Понятие кредитной и банковской систем. Кредитная система

Оценка 1 Оценка 2 Оценка 3 Оценка 4 Оценка 5

Учебно-методическое пособие

Кредитная и банковская системы РФ

Евтеева Ольга Васильевна,
СПб ГБ ПОУ "Экономический колледж" преподаватель

1. Кредитная система

Контрольные вопросы

2.1. Сущность кредита, его функции. Формы и виды кредитов

2.2. Принципы кредитования. Классификация банковских кредитов

2.4. Прочие виды кредитных отношений: лизинг, факторинг, клиринг,

ломбарды

Контрольные вопросы

3. Банковская система

3.4. Коммерческие банки России

Контрольные вопросы

Итоговый тест

Список литературы

1. Кредитная система

1.1. Понятие и структура кредитной системы

Традиционно кредитная система рассматривается в трех аспектах:

· функциональный аспект - под кредитной системой понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, то есть кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным, международным и другими перечисленными формами кредита;

· институциональный аспект - кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными названными принципами кредитования;

· системный подход - кредитная система совокупность элементов, которые призваны реализовать свойства, характерные для кредита. В кредитной системе кредит выступает рядовым элементом. Но сущность кредита определяет действия всех других элементов системы.

Главная цель кредитной системы состоит в обеспечении экономики необходимыми денежными средствами для стабилизации производства, занятости и уровня цен.

Структура кредитной системы:

1. Функциональный блок:

а) кредит и его структура (субъект и объект кредита);

б) принципы кредита;

в) границы кредита и его законы.

2. Организационный блок:

а) кредитная политика,

б) виды и объекты кредита;

в) условия кредитования;

г) механизм кредитования;

д) кредитная инфраструктура.

3. Регулирующий блок:

а) банковское законодательство;

б) банковская политика как элемент денежно - кредитной политики.

Современная кредитная система Российской Федерации представляет собой совокупность банков и небанковских кредитных организаций.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие виды банковских операций: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Российская банковская система является двухуровневой. На первом уровне находится Банк России, на втором - российские коммерческие банки, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Небанковские кредитные организации можно разделить на две группы:

· расчетные, которые вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, а также проведение расчетов;

· организации инкассации, которые на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

1.2. Субъекты и объекты кредитования

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик, а объектом - ссужаемая стоимость, которая может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме. После получения кредита заемщик становится должником. Кроме того, в кредитных отношениях может принимать участие и посредник - кредитная организация или банк.

Заемщик - сторона, принимающая на себя обязательство возвратить получаемый кредит вовремя и уплатить проценты за пользование им на условиях кредитного договора между сторонами кредитных отношений.

Кредитор - сторона, предоставляющая кредит на условиях возвратности и платности.

Кредитные отношения строятся между кредитором и заемщиком на взаимной имущественной ответственности друг перед другом, юридические моменты оговариваются в кредитном договоре, заключение которого является неотъемлемым этапом кредитного процесса. Составление кредитного договора в письменной форме является обязательным.

1.3. Денежно - кредитная политика государства

Денежно - кредитная политика - это комплекс мер, используемых финансовыми властями страны для достижения преследуемых ими целей и воздействующих на количество денег, находящихся в обращении.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», основными инструментами и методами регулирования денежно - кредитного обращения являются:

1. Процентные ставки по операциям. Процентные ставки Банка России - это минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.

2. Нормативы обязательных резервов - это беспроцентные обязательные вклады кредитных организаций в Банке России. Эти резервы используются при отзыве лицензии для погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами. Однако основное назначение нормативов обязательных резервов - регулирование денежного обращения.

3. Операции на открытом рынке - это купля - продажа Банком России государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением затем обратной сделки. Купля ценных бумаг означает выпуск денег в обращение, продажа ценных бумаг - изъятие денег из обращения. Это наиболее мощный и эффективный метод регулирования денежного обращения, который чаще других методов используется в мировой практике.

4. Рефинансирование банков - это кредитование Банком России коммерческих банков. Банк России устанавливает процентную ставку рефинансирования. Увеличение этой ставки приводит к удорожанию кредитов и уменьшению массы денег в обращении, снижении ставки - к удешевлению кредитов и росту массы денег.

5. Депозитные операции - это операции по привлечению в депозиты (вклады) средств банков. Они позволяют Банку России привлекать временно свободные денежные средства банков и тем самым нейтрализовать их возможное давление на валютный рынок.

Контрольные вопросы:

1. Какова главная цель кредитной системы?

2. В чем разница между банком и небанковской кредитной организацией?

3. Из каких уровней состоит кредитная система РФ?

4. Кто является субъектами кредитных отношений? Дайте им характеристику.

5. В чем состоит суть денежно - кредитной политики государства?

2.1. Сущность кредита, его функции. Формы и виды кредитов.

Кредит - это ссуда в денежной или товарной формах, которая предоставляется на условиях возвратности, платности и срочности.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа. Именно поэтому кредитные отношения появляются не в сфере товарного производства, а в сфере обращения, где владельцы товара противостоят собственнику денег. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, является кругооборот денежных средств (капитала). Процесс движения капитала создает объективную необходимость для возникновения кредита.

Кредитные отношения отличаются от денежных по следующим основаниям:

Составом участников;

Функциями;

Участием денег и кредита в самом процессе отсрочки платежей. Деньги при платежах в рассрочку проявляют свою экономическую суть в момент оплаты обязательств, т.е. на втором этапе, тогда как кредит на самом этапе возникновения отсрочки;

Потребительной стоимостью, которую получают участники данных отношений. Деньги в качестве всеобщего эквивалента обладают полной потребительной стоимостью, тогда как кредит удовлетворяет участников сделки только в момент предоставления ссуженной стоимости: кредитора - получением дохода, заемщика - получением ссуды, т.е. здесь действует лишь единичная потребительная стоимость.

Кредит выполняет следующие функции:

1) перераспределительная - кредит перемещает денежный капитал из одних отраслей хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль;

2) функция экономии издержек обращения - используя временно свободные денежные средства, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных хозяйствующих субъектов. В результате этого ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующих субъектов и обеспечивается экономия общих издержек обращения;

3) функция замещения наличных денег кредитными. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки, электронные деньги;

4) функция ускорения концентрации капитала. Рост и дальнейшее развитие товарного производства сопровождаются процессом концентрации капитала. Заемный капитал позволяет предпринимателям расширить масштабы своего производства и получить дополнительную прибыль;

5) стимулирующая функция. Кредитные отношения, которые предполагают возврат временно арендованной стоимости с приращением в виде процента, стимулируют заемщика к более рациональному ведению производственно - хозяйственной деятельности при получении ссуды.

Современными и важнейшими формами кредита являются:

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами другим в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом такого кредита является товарный капитал.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый кредитно - финансовыми учреждениями различного типа хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд. Объектом банковского кредитования является денежный капитал.

Помимо этих форм кредита по способу предоставления выделяют также:

Международный (кредиторами и заёмщиками могут быть международные организации);

Государственный кредит (предоставление государством населению и предпринимателям денежных ссуд);

Потребительский кредит (кредит, который предоставляется частным лицам на определенный срок под определенный процент; он выступает в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды);

Ипотечный (предоставляется в форме ипотеки, т.е. денежной ссуды, выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости).

Виды кредита выделяют по следующим признакам:

Срок оплаты ссуды,

Объект кредитования (на покупку материалов, топлива);

Отраслевой направленности (в строительство, на транспорт);

Обеспеченности;

Платности за использование (с низким процентом и высоким процентом).

2.2. Принципы кредитования. Классификация банковских кредитов.

Возвратность кредита . Этот принцип означает, что средства должны быть возвращены.

Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику полученную ссуду необходимо в точно определенный срок, который оговорен в кредитном договоре.

Платность кредита . Этот принцип означает, что заёмщик должен заплатить кредитору определенную плату за временное заимствование денежных средств. На практике данный принцип осуществляется с помощью механизма банковского процента.

Обеспеченность кредита означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат кредита будет обеспечен в срок. Этот принцип на практике находит свое проявление в таких формах, как ссуда под залог товарно - материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг.

Целевой характер использования кредита применяется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого расходования денежных средств кредитора со стороны заемщика. Обычно в кредитном договоре для заемщика указывается конкретная цель использования полученных денежных средств.

Дифференцированность кредита означает, что кредиторы не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита клиентам. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из своих индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования и т.д.

Банковский кредит классифицируют по следующим признакам:

По срокам погашения:

А) краткосрочные - до года и менее;

Б) среднесрочные - сроком от года до трех лет;

В) долгосрочные - свыше трёх лет.

По способу погашения:

А) ссуда, которая погашается заемщиком единовременным платежом;

Б) ссуда, которая погашается заемщиком в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

По обеспеченности:

А) доверительные ссуды, единственной формой обеспечения которых является кредитный договор;

Б) обеспеченные ссуды, которые защищены определенными видами имущества заемщика;

В) ссуда, предоставляемая под финансовую гарантию третьих лиц;

А) аграрные ссуды предоставляются для развития сельскохозяйственного производства;

Б) коммерческие ссуды выдаются организациям, которые функционируют в сфере торговли и услуг;

В) ипотечные ссуды предоставляют для приобретения недвижимости;

Г) межбанковские ссуды предоставляются кредитными организациями (банками) друг другу.

2.3. Кредитоспособность заемщика

Под кредитоспособностью заемщика понимаются наличие у него предпосылок для получения кредита и способности возвратить его в срок. Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен. Анализ условий кредитования предполагает изучение следующих вопросов:

- «солидность» заемщика, которая характеризуется своевременностью расчетов по ранее полученным кредитам,

- «способность» заемщика производить конкурентоспособную продукцию,

- «доходы» - производится оценка прибыли, получаемой банком при кредитовании конкретных затрат заёмщика по сравнению со средней доходностью банка,

- «цель» использования кредитных ресурсов,

- «сумма кредита» - изучение ликвидности баланса, соотношения между собственными и заёмными средствами,

- «погашение» - анализ возврата прежде выданных кредитов,

- «обеспечение» - изучение устава и положения с точки зрения определения права банка брать в залог под выданную ссуду активы заёмщика.

Кредитоспособность заёмщика определяется его платежеспособностью, т.е. способностью своевременно и полностью рассчитываться по всем своим обязательствам.

Платежеспособность - это способность предприятия рассчитываться по своим внешним обязательствам. Для оценки платежеспособности используют коэффициенты платежеспособности. Каждый из них рассчитывается делением отдельных элементов или всей суммы оборотных средств предприятия (запасов, денежных средств, дебиторской задолженности) на величину его краткосрочной задолженности:

Коэффициент абсолютной ликвидности.

Норматив - более 0,2. Чем выше его величина, тем больше гарантия погашения долгов.

Например: денежные средства и краткосрочные финансовые вложения = 45 000 руб., краткосрочная задолженность = 360 000 руб. Коэффициент абсолютной ликвидности = 45 000: 360 000 = 0, 13

Промежуточный коэффициент покрытия.

Норматив: более 0,7

Например: денежные средства и краткосрочные финансовые вложения = 45 000 руб., краткосрочная задолженность = 360 000 руб., дебиторская задолженность = 90 000 руб. Промежуточный коэффициент покрытия = (45 000 + 90 000) : 360 000 = 0, 38

Общий коэффициент покрытия

Например: краткосрочная задолженность = 360 000 руб., общая сумма оборотных средств = 520 000 руб.

Общий коэффициент покрытия = 520 000: 360 000 = 1, 4 (норматив 2 и более).

2.4. Прочие виды кредитных отношений: лизинг, факторинг, клиринг, ломбарды

Лизинг - форма финансирования, сочетающая долгосрочный кредит и аренду, когда лизингодатель предоставляет в пользование лизингополучателю определенное имущество. Особенности лизинга для поставщика (лизингодателя) и потребителя (лизингополучателя) представлены в таблице 2. Таблица 2.

Для лизингодателя

Для лизингополучателя

1. расширение видов кредитных услуг для клиентов, а, следовательно, захват большей доли рынка; 2. расторжение лизингового договора связано с большим риском - нет такого же надежного обеспечения, как в случае обычного кредита; 3. ориентация на кредитование производства, что дает долговременные перспективы на будущее; 4. ограничена возможность использования лизингового оборудования после его возврата

1. затраты на лизинг можно учитывать в составе себестоимости; 2. относительно более высокие затраты на лизинг (всегда выше, чем при покупке объекта лизинга); 3. повышенная гибкость в случае осложнения финансового положения, так как лизинговое оборудование можно вернуть лизингодателю; 4. как правило, меньшие гарантии, чем в случае финансового кредита; 5. долговременная зависимость от лизинговой компании

Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)» предусмотрено, что предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, оборудование, транспортные средства и другое имущество, кроме земельных участков и других природных объектов.

Лизинговая сделка оформляется совокупностью договоров между субъектами лизинга :

Лизингодатель - это физическое или юридическое лицо, которое приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и представляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;

- лизингополучатель - это физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату во временное владение и в пользование.

- продавец - это физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли - продажи с лизингодателем продает ему в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга.

Согласно Федеральному закону «О финансовой аренде (лизинге)» различают следующие формы, типы и виды лизинга: (

Формы лизинга:

1. Внутренний - все субъекты лизинга являются резидентами РФ,

2. Международный - один из субъектов нерезидент РФ.

Типы лизинга:

1. Долгосрочный (более 3-х лет),

2. Среднесрочный (от 1,5 до 3-х лет),

3. Краткосрочный (до 1,5 лет).

Виды лизинга:

1. Финансовый

2. Возвратный

3. Оперативный

Финансовый лизинг - предполагает, что лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного продавца и передать его лизингополучателю в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование. Срок, на который предмет лизинга передается лизингополучателю, соизмерим по продолжительности со сроком полной амортизации предмета лизинга или превышает его. Предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечение срока действия договора лизинга или до его истечения при условии выплаты лизингополучателем полной суммы, предусмотренной договором лизинга, если иное не определено этим договором.

Возвратный лизинг - это разновидность финансового лизинга, при котором продавец предмета лизинга одновременно выступает и как лизингодатель.

Оперативный лизинг - это лизинг при котором лизингодатель закупает на свой страх и риск имущество и передает его лизингополучателю в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование. Имущество передается в лизинг на срок, установленный в договоре лизинга. По истечении срока действия договора лизинга и при условии выплаты лизингополучателем полной суммы, предусмотренной договором, предмет лизинга возвращается лизингодателю. При этом лизингополучатель не может требовать перехода права собственности на предмет лизинга. Предмет лизинга при этом может быть передан в лизинг неоднократно в течение полного срока его амортизации.

Факторинг (от анг. - агент, посредник) - осуществление на договорной основе покупки требований по товарным поставкам факторинг - фирмой.

Факторинг является формой трансформации коммерческого кредита в банковский.

Схема кредитования: продавец, отгрузив товар покупателю с отсрочкой платежа, продает его задолженность банку (факторинг - фирме). В результате подобной операции предприниматель продающий требования, в течение 2 - 3 дней получает от 70 - 90 % суммы требований в виде аванса. Остающиеся 10 - 30 % являются для факторинг - фирмы своего рода гарантийной суммой, которая назначается к выплате предпринимателю при получении факторинг - фирмой счета на оплату требования должником. Факторинг - фирма взимает с предпринимателя определенные проценты за немедленное предоставление эквивалента долговых требований, премию за риск и возмещение административно - управленческих расходов.

Виды факторинговых операций:

а) внутренние и международные;

б) открытые (покупатель извещен о договоре поставщика (продавца) с факторинг - фирмой) и закрытые;

в) с условием аккредитования поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате.

Доход факторинг - фирм складывается из 2-х частей:

1. комиссионного вознаграждения за обработку счетов в виде процента от суммы счетов;

2. платы за кредит, предоставленной поставщику (продавцу) на период между оплатой счетов факторинг - фирмой и инкассированием счетом потребителем.

Клиринг - система безналичных расчетов за товары, услуги, ценные бумаги, основанная на зачете взаимных требований и обязательств.

Клиринговая деятельность - это деятельность по определению взаимных обязательств (сборка, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.

Этим видом профессиональной деятельности могут заниматься либо банки, либо специализированные небанковские кредитные организации.

Клиринговая организация может обслуживать какую - либо одну фондовую биржу или сразу несколько фондовых бирж или рынков ценных бумаг.

Клиринговая организация берет на себя обязательства участников клиринга и приобретает за них права требования, т.е. становится покупателем ценных бумаг для каждого продавца и продавцом ценных бумаг для каждого покупателя.

Клиринговая организация контролирует исполнение обязательств по совершенным сделкам, управляет системными рисками, которые возникают в процессе исполнения обязательств по сделкам (поставки ценных бумаг и перевод денежных средств).

Ломбардный кредит - это вид финансового кредита. Он предоставляется коммерческим банкам от имени Банка России Главным управлением (Национальным банком) Банка России под залог государственных ценных бумаг.

Предоставление ломбардного кредита может производиться как путем удовлетворения заявок банков по фиксированной ломбардной процентной ставке, так и через проведение аукциона заявок банков по сложившейся на аукционе ставке.

Совет директоров ЦБ РФ утверждает Ломбардный список, т.е. список государственных ценных бумаг, принимаемых ЦБ РФ в качестве залога при предоставлении ломбардного кредита.

В Ломбардный список Банка России включаются следующие ценные бумаги:

Государственные краткосрочные бескупонные облигации;

Облигации федерального займа с постоянным купонным доходом;

Облигации федерального займа с фиксированным купонным доходом;

Облигации федерального займа с амортизацией долга;

Облигации федерального займа с переменным купонным доходом;

Облигации внешних облигационных займов РФ и пр.

В исключительных случаях по решению Совета директоров ЦБ РФ в качестве залога могут приниматься ценные бумаги, не входящие в Ломбардный список.

Ломбардный кредит предоставляется банкам на срок до 30 дней.

Проведение ломбардного аукциона осуществляет ЦБ РФ.

Банк, желающий получить ломбардный кредит, должен отвечать следующим критериям на момент подачи заявки на получение кредита:

1. иметь счет «депо» в депозитарии;

2. выполнять своевременно и в полном объеме обязательные и резервные требования ЦБ РФ;

3. не иметь просроченной задолженности по кредитам, предоставленным ЦБ РФ, и процентам по ним;

4. не допускать просрочки погашения задолженности по ранее выданному ломбардному кредиту в течение последних 6 месяцев.

Выдача банку ломбардного кредита осуществляется в соответствии с договором на предоставление ломбардного кредита.

В срок, установленный договором, банк осуществляет возврат кредита и уплату процентов по нему. Банк может досрочно погасить ломбардный кредит полностью или частично. После погашения кредита, включая проценты по нему, ЦБ РФ возвращает банку заложенные ценные бумаги.

Контрольные вопросы:

1. В чем сущность кредита?

2. Определите функции кредита.

3. В чем сущность коммерческого кредита?

4. Чем банковский кредит отличается от коммерческого кредита?

5. Что такое ипотечный кредит?

6. Каковы принципы кредитования?

7. Перечислите признаки классификации банковского кредита.

8. Какие функции выполняет ссудный процент?

9. Какие показатели используют для оценки платежеспособности заёмщика?

10. Что такое лизинг? Назовите формы лизинга.

11. В чём отличие финансового лизинга от оперативного лизинга?

12. Что такое факторинг? Назовите виды факторинговых операций.

13. Что такое клиринг?

14. В чем сущность ломбардного кредита?

3. Банковская система

3.1. Банковская система РФ, её структура и функции

В современных условиях банки представляют не просто случайный набор банков, а действительно банковскую систему, то есть множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

1. иерархичность построения;

2. наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т.е. обеспечивают свойство целостности;

3. упорядоченность её элементов, отношений и связей;

4. взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;

5. наличие процессов управления.

Иерархичность построения

В Федеральном законе «О Банках и банковской деятельности» отмечается, что банковская система включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. В действительности банковская система России характеризуется большим разнообразием элементов, такими как: банковские ассоциации и союзы, банковские группы и холдинги, дочерние организации кредитных организаций, Бюро кредитных историй и Агенство по страхованию вкладов.

Таким образом, банковская система РФ может быть представлена как совокупность различных финансово - кредитных институтов, действующих взаимосвязано в рамках общего денежно - кредитного механизма страны.

Банковскую систему можно разделить на 2 уровня. На первом располагается Центральный банк РФ в лице Банка России. Второй уровень условно можно подразделить на основные звенья, в которые входят российские кредитные организации, представительства и дочерние организации банков, непосредственно осуществляющие банковскую деятельность в денежно - кредитной системе России, и на вспомогательные звенья, в которые входят банковские ассоциации и союзы, бюро кредитных историй и агентство по страхованию вкладов - организации, оказывающие вспомогательное участие в обеспечении эффективного функционирования и развития банковской системы.

Системообразующие связи и отношения

Системообразующие связи и отношения определяются через специфические банковские операции:

Привлечение вкладов;

Предоставление кредитов;

Ведение счетов клиентов;

Осуществление расчетов по поручению клиентов и банков - корреспондентов;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания клиентов;

Финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;

Выпуск платежных документов (чеков, пластиковых карт и др.);

Покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;

Покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;

Привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями;

Трастовые операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручению клиентов;

Выдача банковских гарантий;

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Упорядоченность элементов и связей

Упорядоченность элементов и связей проявляется в возможности выделения подсистем, для которых в целом характерны основные системные свойства.

В качестве признака выделения подсистемы могут выступать:

· организационно - правовая форма банка (частный, государственный, муниципальный и т.д.);

· отдельные виды осуществляемых банком банковских операций (инвестиционные, экспортно - импортные и др.);

· отрасли и сферы;

· размеры банков (крупные, средние, мелкие);

· социально - экономическая роль банков;

Взаимодействие со средой

Взаимодействие со средой банковской системы страны проявляется в том, что она на современном этапе уже реагирует на общее состояние российской экономики. Так, например, от девальвации рубля пострадали буквально все банки, от переноса сроков платежей по Государственным краткосрочным облигациям - больше половины.

Но банковская система взаимодействует не только с экономикой общества, а еще и влияет на его социальную подсистему, что проявляется в престижности профессии банковского работника, в формировании банковского делового стиля, в сложившихся ожидания учреждений социальной сферы помощи в решении насущных проблем в первую очередь о банков, а не от органов власти.

Наличие процессов управления

Наличие процессов управления в банковской системе проявляется особенно наглядно:

1. существуют процессы управления, связанные с законодательно закрепленной ролью Центрального банка в регулировании деятельности коммерческих банков;

2. помимо функций управления, осуществляемых Банком России, все существеннее управленческая роль банковских ассоциаций;

3. начиная с 2006 г. вспомогательное участие в стабильности банковской системы начали принимать Агентство по страхованию вкладов и Бюро кредитных историй.

3.2. Задачи и функции Центрального банка России

Основным звеном банковской системы любого государства является центральный банк. В разных государствах они выполняют примерно одинаковые функции, которые условно можно объединить в следующие группы:

· организация и регулирование процесса денежного обращения;

· обслуживание счетов правительства и иных государственных структур;

· банковское обслуживание коммерческих банков;

· регулирование, надзор и контроль деятельности коммерческих банков;

· валютное регулирование и валютный контроль.

Центральные банки монопольно проводят осуществление эмиссии наличных денег и организуют их обращение, обеспечивая стабильность и устойчивость национальной денежной единицы; организуют систему безналичных расчетов. На Банк России возлагаются следующие задачи:

Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

Установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денежных средств для кредитных организаций и других хозяйствующих субъектов;

Установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения и изъятия из обращения;

Определение порядка ведения кассовых операций для всех хозяйствующих субъектов;

Разработка и проведение во взаимодействие с Правительством РФ единой государственной денежно - кредитной политики, которая направлена на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

Установление единых правил осуществления как наличных, так и безналичных расчетов в РФ.

3.3. Пассивные и активные операции Центрального банка России

Упрощенно классификацию банковских операций Центрального банка можно представить в виде активных и пассивных операций.

С помощью пассивных операций ЦБ формирует свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

Пассивные операции - это операции по привлечению средств. В результате пассивных операций, банк получает денежные средства, используемые для финансирования активных операций. Различают следующие пассивные операции:

· эмиссия банкнот,

· прием вкладов коммерческих банков и казначейства;

· операции по образованию собственного капитала;

· хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах ЦБ хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в Центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет;

· привлечение средств из - за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово - кредитных организаций или других Центральных банков.

Основной источник ресурсов Центрального банка - деньги в обращении и средства коммерческих банков.

Активные операции - операции по размещению ресурсов.

Виды активных операций Центрального Банка:

· учетно - ссудные операции: учетные операции и краткосрочные ссуды государству и банкам. Учетные операции - это покупка Центральным банком векселей у государства и банков. Прямое кредитование государства, то есть предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита.

· ломбардное кредитование - ссуды под залог ценных бумаг;

· купля - продажа золота и иностранной валюты

· покупка Центральным банком государственных облигаций

3.4. Коммерческие банки России.

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Только банк имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

Размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с эти законом:

Банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

Банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;

Банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

Банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

Банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;

Банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

В Российской Федерации коммерческие банки действуют на основании специального разрешения - лицензии.

На рынке функционирует множество видов банков (табл.3)

Таблица 3. Виды банков

	Классификационный признак	Виды банков
	Возможность осуществлять эмиссию денежных знаков	Эмиссионные (центральные) Коммерческие банки
	Тип собственности	Государственные Акционерные Кооперативные Смешанные
	Масштаб деятельности	Объединения Консорциумы
	Количество обслуживаемых банками отраслей народного хозяйства	Обслуживающие преимущественно одну отрасль; Многоотраслевые
	Функциональный признак	Биржевые Страховые Трастовые Ипотечные Коммунальные
	Характер (количество) выполняемых операций	Универсальные Специализированные
	Число филиалов	Безфилиальные Многофилиальные

Коммерческий банк способен предложить большое количество банковских продуктов и услуг. Основные банковские услуги следующие:

Предоставление кредитов предприятиям и учет коммерческих векселей;

Посредничество в кредите;

Сберегательные вклады, которые банки принимают под процент;

Валютный обмен;

Хранение ценностей;

Расчетно - кассовое обслуживание;

Финансовое консультирование;

Лизинг оборудования;

Операции с ценными бумагами;

Трастовые услуги и пр.

В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует следующие опреации:

- Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:

· уставный капитал;

· фонды: резервный и специальные;

· обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами;

· нераспределенная прибыль.

Уставный капитал банка формируется за счет собственных средств участников и служит обеспечением его ликвидности. Размер уставного капитала и порядок его исчисления определяется Центральным банком РФ.

Резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков, возникающих при основной деятельности банка.

Коммерческие банки могут формировать специальные фонды: экономического стимулирования, износа основных фондов, производственного назначения.

Нераспределенная прибыль - часть прибыли, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплаты дивидендов.

Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:

Привлечения кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;

Депозитных операций.

Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

- Активные операции - операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

Кредитные (ссудные);

Инвестиционные;

Гарантийные;

Операции с ценными бумагами.

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными.

Инвестиционные операции банка - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно - финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения средств банка в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Гарантийные операции - это операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями.

- Комиссионные операции - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. К числу основных комиссионных операций относятся:

1) расчетно - кассовые операции, которые связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и платежей клиента, а также получением и зачислением перечисленных ему средств на счет в безналичной форме с выдачей наличных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой. Они оформляются соответствующим договором о кассовом обслуживании;

2) трастовые операции, которые могут быть представлены следующими услугами:

· передача в доверительное управление отдельных ценных бумаг и их портфелей;

· платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг;

· управление активами пенсионных и инвестиционных фондов и др.;

3) операции с иностранной валютой, которые помимо традиционных операций купли - продажи иностранной валюты включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату дорожных чеков иностранных банков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов;

4) информационные услуги, когда банки за определенную плату предоставляют клиентам информацию как коммерческого, так и некоммерческого характера.

Контрольные вопросы:

1. Перечислите свойства банковской системы.

2. Какие задачи возлагаются на Банк России?

3. Какие операции имеет право осуществлять банк?

4. Какие виды банков вы знаете?

5. Чем отличаются пассивные операции банка от активных операций?

6. Перечислите собственные ресурсы коммерческого банка.

7. Дайте характеристику активным операциям банка.

8. Какие операции банка можно отнести к комиссионным?

Итоговый тест

1. Субъектами кредитных отношений являются:

А) кредитор,

В) заемщик,

Г) ценные бумаги.

2. Процентные ставки Банка России - это:

А) максимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции,

Б) средние ставки, по которым он осуществляет свои операции,

В) минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции.

3. Рефинансирование - это:

А) отзыв лицензии Банка России у коммерческих банков,

Б) кредитование Банком России коммерческих банков,

В) отказ Банка России в выдаче кредита.

4. Какую функцию не выполняет кредит?

А) перераспределительную,

Б) ускорение концентрации производства,

В) мера стоимости,

Г) экономии издержек обращения,

Д) замещения наличных денег,

Е) стимулирующую.

5. Кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами другим в форме продажи товара с отсрочкой платежа - это:

А) банковский кредит,

Б) онкольный кредит,

В) ипотечный кредит,

Г) коммерческий кредит.

6. Денежная ссуда, выдаваемая банками частным лицам под залог недвижимости - это:

А) банковский кредит,

Б) онкольный кредит,

В) ипотечный кредит,

Г) коммерческий кредит.

7. Кредит выдается на принципах:

А) обеспеченность,

Б) безвозмездность,

В) срочность,

Г) платность,

Д) бессрочность,

Е) возвратность,

Ж) целевой характер.

8. Кредит, выдаваемый на срок до 1 года

А) долгосрочный кредит,

Б) среднесрочный кредит,

В) краткосрочный кредит.

9. Количественным выражением ссудного процента является его:

А) величина,

Б) ставка,

10. Темпы инфляции 10 % в год, а номинальная ставка 18 %. Реальная ставка будет равна:

11. Норматив коэффициента абсолютной ликвидности должен быть более:

12. Норматив промежуточного коэффициента покрытия должен быть более:

13. Норматив общего коэффициента покрытия должен быть более

14. Кредит, предоставляемый коммерческим банкам от имени Банка России под залог государственных ценных бумаг:

А) лизинг,

Б) факторинг,

В) государственный кредит,

Г) ломбардный кредит.

15. Осуществление на договорной основе покупки требований по товарным поставкам называется:

А) лизинг,

Б) франчайзинг,

В) факторинг,

Г) клиринг.

16. Платность является:

А) принципом кредита,

Б) функцией кредита,

В) ролью кредита,

Г) ссуженной стоимостью

17. Современная банковская система России представлена:

А) одним уровнем,

Б) двумя уровнями,

В) тремя уровнями.

18. … - это сторона, принимающая на себя обязательство возвратить получаемый кредит вовремя и уплатить проценты за пользование им на условиях кредитного договора между сторонами кредитных отношений:

А) заемщик,

Б) кредитор,

В) факторинг - фирма,

Г) клиринг - фирма.

19. К пассивным операциям коммерческих банков относятся:

А) кредитование физических лиц,

Б) гарантийные операции,

В) привлечение средств населения.

20. Эмиссию денег может осуществлять только:

А) Банк России,

Б) Коммерческие банки,

В) Казначейство,

Г) Министерство финансов

21. К активным операциям коммерческих банков относятся:

А) специальные фонды,

Б) инвестиционные операции,

В) депозитные операции.

22. К собственным ресурсам банков относятся:

А) уставный капитал,

Б) нераспределенная прибыль,

В) срочные вклады населения,

Г) резервный фонд,

Д) операции с ценными бумагами.

23. К комиссионным операциям коммерческих банков относятся:

А) трастовые операции,

Б) уставный капитал,

В) инвестиционные операции.

24. Универсальные банки осуществляют:

А) широкий круг банковских операций,

Б) одну или несколько банковских операций,

В) только кредитные операции.

25. Вид краткосрочного кредита, который погашается по первому требованию банка:

А) срочный кредит,

Б) онкольный кредит,

В) ипотечный кредит.

26. Совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка, - это:

А) активные операции,

Б) пассивные операции,

В) комиссионные операции.

27. Отсрочка платежа, предоставляемая продавцом покупателю, представляет собой:

А) финансовый кредит,

Б) товарный кредит,

В) коммерческий кредит.

28. Ипотечный кредит это:

А) кредит под залог недвижимости,

Б) кредит под залог ценных бумаг,

В) кредит под залог товара.

29. Депозиты, выданные на заранее определенный срок, называются:

А) до востребования,

Б) периодичными,

В) срочными.

30. Инвестиционный банк -это:

А) коммерческий банк,

Б) специализированный банк,

В) филиальный банк.

Список литературы:

1. Балабанов А.И., Боровкова Вик.А., Боровкова Вал.А., Гончарук О.В., Крамарев А.Н., Мурашова С.В., Пирогова О.Е. Банки и банковское дело. - СПб., Питер, 2007.

2. Гукасьян Г.М. Экономическая теория. - СПБ., Питер, 2010.

3. Носова С.С. Основы экономики. - М., Кнорус, 2006.

4. Янин О.Е. Финансы, денежное обращение и кредит. - М., Академия, 2006.

5. Ключарева Н.С., Землякова Е.Е., Колесниченко - Янушева Д.С. Экономическая оценка инвестиций в машиностроении. Учебное пособие. - СПб., Политехнический университет, 2009.

6. Информационные материалы, размещенные в сети Интернет.

• Назад
• Вперёд

Обновлено: 31.03.2019 17:24

You have no rights to post comments

Система представлена в виде совокупности банков и различных кредитующих организаций. Самыми мощными функциями обладает центральный он занимается эмиссией денег, также кредитует всю банковскую систему, пользуется расчетно-кассовыми инструментами, обслуживает капитальное строительство, осуществляет внешнеэкономическую торговлю. Вся и функции регулируются центральным банком РФ.

Кредитно-банковская система РФ

Банки разделяются на деловые и эмиссионные, это позволяет создать новые экономические механизмы в стране. Организует денежное обращение и обслуживает клиентов Центральный банк. У него особое положение - это центральный оран среди всех юридических лиц, который занимается хозяйственной и управленческой деятельностью. Выступает и как коммерческий банк, но получение прибыли не является основной целью деятельности. Ни один коммерческий банк не обладает такими ресурсами. Основной задачей Центрального банка является воплощение политики государства в области обращения денег, обеспечение устойчивой денег, регулирование на законодательном уровне и впоследствии контролирование коммерческих банков. Воздействуя на ЦБ регулирует макроэкономические пропорции

Такое разделение функций дает возможности Центральному банку РФ сосредотачивать большую часть внимания на регулировании эмиссионной деятельности, поддерживая стабильную работу всей банковской системы, заниматься денежно-кредитным регулированием всей экономики, а также законотворчеством.

Кредитно-банковская система довольно функциональна, она включает в себя все кредитные отношения и аккумулирует денежную единицу страны, впоследствии предоставляя деньги в виде кредитов.

На сегодняшний день кредитная система страны состоит из нескольких звеньев:

• банковского сектора;
• Центрального банка;
• страхового сектора;
• различных специализированных финансовых институтов.

Банк является которая имеет право принимать вклады от юридических и физических лиц с последующим их размещением по своему усмотрению и возвратом собственнику. Также банк открывает и ведет банковские счета юридических и физических лиц. Деньги и банковская система полностью зависят от ЦБ, далее следуют государственные и частные банковские структуры. Они выполняют такие функции:

• выдачей долгосрочных и краткосрочных кредитов, приемом депозитов занимаются коммерческие банки;
• размещением заемных и собственных средств в ЦБ занимаются коммерческие банки;
• под залог недвижимости предоставляют ипотечные банки;
• пенсии обеспечивают пенсионные фонды,
• системой кредитования занимаются также кредитные общества.

Вся кредитно-банковская система в первую очередь зависит от ЦБ, а с помощью коммерческих, инвестиционных, ипотечных банков происходит регулирование движения денежных средств, что помогает государству влиять на макроэкономику страны в целом. Кредитно-банковская система крайне важна для любого государства.

Кредитную систему можно рассматривать с функциональной и институциональной точек зрения. С функциональной стороны кредитная система – это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Институциональная форма кредитной системы – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Структура современной кредитной системы представлена несколькими звеньями:

Центральные банки, государственные и полугосударственные банки;

Банковский сектор;

Страховой сектор;

Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

Для развитых стран характерно наличие всех вышеуказанных звеньев. Для стран с переходной экономикой такие звенья, как банковский сектор, страховой сектор, специализированные небанковские институты, могут быть слабо развиты или неразвиты совсем.

Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы является банковская система. Кредитная система – более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

В законодательстве РФ банковская система определена следующим образом: « Банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а так же филиалы и представительства иностранных банков».

Элементы банковской системы образуют единство банковской системы. Элементами банковской системой являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

В ФЗ от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» кредитная организация определена как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии), Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством РФ.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В указанном Федеральном законе также определены понятия «небанковская кредитная организация» и «иностранный банк».

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

С экономической точки зрения на сегодняшний день не существует единого определения «коммерческий банк». В разных странах к группе коммерческих банков относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Неодинаково трактуется в разных странах и само понятие «коммерческий банк». Главным их отличием то центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру . В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а так же средства связи, коммуникации и др.

Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую структуру организации. Одноуровневая структура построения банковской системы может быть в случаях, когда:

В стране нет еще центрального банка;

В стране есть только центральный банк, который выполняет все банковские операции.

Первый случай соответствует ранним этапом развития банковского дела, когда банки и кредитные организации без какого-либо координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаков. Примером второго случая может служить межбанковская система во главе с Госбанком СССР. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и обслуживающим клиентов.

Такое положение в российской банковской системе просуществовало до 1987 г., когда было положено начало формирования новой двухуровневой банковской системы. Монобанковская структура была преобразована в систему Госбанка СССР и пяти специализированных банков: Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк.

В настоящее время в большинстве стран мира банковская система имеет двухуровневую структуру , где функционируют и центральный банк страны, и коммерческие банки. Опыт промышленно развитых стран показывает, что наряду с крупными банками, которые выступают гарантами устойчивости кредитной системы, функционирует множество универсальных, а так же мелких и средних банков.

Типы банковских систем

Существует несколько типов банковских систем (БС):

Распределительная централизованная банковская система;

Рыночная банковская система;

Система переходного периода.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множество банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как и государство не отвечает по обязательствам деловых банков. Различия между этими двумя типами систем представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Различия между распределительной и рыночной БС

Распределительная БС	Рыночная БС
По типу собственности
Государство–единственный собственник на банки	Многообразие форм собственности на банки
По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков	Монополия государства на банки отсутствует. Любые физические и юридические лица могут учредить банк.
По количеству уровней системы
Одноуровневая система	Двухуровневая система
По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) система управления	Децентрализованная (горизонтальная) система управления
По характеру банковской политики
Политика единого банка	Политика множества банков
По характеру взаимоотношений государства с банками
Государство отвечает по обязательствам банков	Государство не отвечает по обязательствам банков, а банки не отвечают по обязательствам государства
По характеру подчиненности
Банки подчинены правительству и зависят от его оперативной деятельности	Центральные банки подчинены парламентам, а Банк России – Государственно Думе РФ. Коммерческие банки подотчетны своим акционерам, а не правительству
По выполнению эмиссионных и кредитных организаций
Сосредоточены в одном банке	Эмиссионные операции сосредоточены в центральном банке, а операции по кредитованию
По способу назначения руководителя банка
Руководитель назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления	Руководитель Банка России утверждается Государственной Думой РФ, а в коммерческих банках – Советом коммерческого банка

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Это означает, что она содержит компоненты рыночной банковской системы и компоненты распределительной системы.

Тема 3. Кредитная и банковская система России

Сущность банковской системы и кредитной системы

Сущность кредитной и банковской системы

В экономической литературе фигурируют понятия банковской системы и кредитной системы. В одних источниках они фигурируют как синонимы, в других – как два разных термина.

По мнению А.И. Архипова, В.К.Сенчагова понятие кредитная система и банковская система - это не одно и тоже. Кредитная система, по их мнению, понятие более широкое и емкое по сравнению с банковской системой, поскольку последняя включает только совокупность действующих в стране банков.

Кредитная система - понятие более широкое, чем банковская система и включает банковский, потребительский, коммерческий, государственный и межбанковский кредиты со своими формами и методами кредитования, т.е. включает систему кредитных отношений (формы, виды и методы кредитования) и организации, осуществляющие кредитных операции, т.е. банковскую систему и отношения, связанные с перераспределение финансовых ресурсов на основе платности, срочности и возвратности. Основой кредитной системы является банковская система. Банковская система- - совокупность банков и небанковских кредитных организаций, а также взаимоотношений между ними.

Главными требования, которые предъявляются к банковской системе является - защита интересов кредитора банка (с целью предотвращения банкротства банка), устойчивость каждого отдельного банка, входящего в банковскую систему. Устойчивость определяется достаточностью капитала банка для удовлетворения потребностей клиента, наличием денежных резервов, обеспечивающих возврат суммы клиента по первому требованию клиента, осуществлять платежи по счету клиента.

Исторически первой сложилась одноуровневая банковская система. Все банки при одноуровневой банковской системе имели одинаковый статус в системе, выполняли одни и те же операции (хранения, кредитования, проведение расчетов). Между собой банки имели горизонтальную взаимосвязь, т.е. все работали на одном финансовом рынке как финансовые посредники. Каждый банк отвечал за свою безопасность. Это делало банковскую систему уязвимой. При одноуровневой банковской системы действует система со 100% резервированием, резервированием. При банковской системе со 100% резервированием банки были совершенно безопасны для своих клиентов, т.к. они направляли в резерв все средства, отданные на хранение клиентами в банк. Банки сами отвечали за свою безопасность и гарантировали платежеспособность и выполнение своих обязательств перед клиентами. Позднее банки стали выполнять операции по предоставлению денежных средств в долг, т.е. кредитные операции. По этой причине банки стали отдавать в резервы не все средства, находящиеся в хранилищах, а только часть. Так банки перешли на систему частичного резервирования. Т.е определенную часть средств, взятых на хранение банки оставляли в резерве, а другую часть использовали для достижения определенных целей (например, предоставление кредита). Какую часть средств перевести в резервы КБ определяли для себя сами, т.е. самостоятельно определяли нормы обязательных резервов. Однако банки в погоне за прибылью, которую они получали от кредитных операций, нередко эти нормы нарушали, что являлось причиной их банкротства. Поэтому возникла необходимость в том, чтобы эти нормы устанавливал какой-либо орган власти и контролировал соблюдение этих норм. Этим органом стал эмиссионный банк. Такой банк сам определял какой процент от всех вложенных клиентами средств КБ должны хранить в резервах. Эту норму банк назвал нормой обязательного резервирования. Банк, кроме контроля за соблюдением норм обязательного резервирования имел монопольное право на эмиссию Неличных денег. Так возникла двухуровневая банковская система.

В настоящее время в странах выделяют 3 (многоуровневую) БС.: ЦБ, Гос. специализированные банки и частные кредитные организации. Выделяют также ЦБ, КБ, Небанковские КО. Но по отношению к ЦБ это 2 уровневая БС.

Принципы двухуровневой банковской системы:

На верхнем уровне – ЦБ, как банк первого уровня.

Задачи и функции 1 и 2 уровня четко разделены по закону: банковское обслуживание субъектов хозяйствования (население, организации) возлагается на кредитные организации 2 уровня. ЦБ выполняет регулирующие и надзорные функции за деятельностью коммерческих кредитных организаций.

Различные цели деятельности КБ и ЦБ. ЦБ – поддержание стабильности денежной и банковской системы, КБ – получение прибыли.

Независимый статус ЦБ как банк 1 уровня. Независимость его деятельности проявляется в реализации своих целей независимо от исполнительных органов власти.

Статус банков 2 уровня одинаков для всех, независимо от их разных видов. Все они самостоятельные организации – ЮЛ, находящиеся по отношению друг к другу в состоянии конкуренции и работающие на условиях рыночных взаимоотношений.

Централизм в деятельности БС заключается не в том, что банк 2 уровня подчиняется ЦБ, а в том, что ЦБ имеет право регулировать деятельность КБ через экономически и административные методы

Обязательное резервированием части привлеченных средств с целью поддержания устойчивости БС. ЦБ определяет норму обязательных резервов и КБ депонируют часть своих средств на его счете. Эти деньги – собственность КБ.

Банковская система – единая, развивающаяся система, сочетающая централизм и антонимию деятельности банков.

Банковская система состоит из взаимосвязанных элементов. Наличие и взаимосвязь обеспечивает защиту и устойчивость банковской системы в целом как системы, т.е. если один банк терпит банкротство, то это не должно сказаться на деятельности других банков и их клиентов:

Виды (количество) банков, действующих на территории страны.

Организация взаимосвязи банковской системы, обеспечивающая устойчивость банковской системы (надзор, регулирование)

Банковская инфраструктура. Это совокупность элементов, обеспечивающих жизнедеятельность банков. Принято различать два блока банковской инфраструктуры. Это внутренний и внешний блоки. Внутренний блок обеспечивает внутреннюю стабильность банка, внешний – его взаимодействие с внешней средой.

К элементам внутреннего блока относятся:

законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций.

внутренние правила совершений операций, обеспечивающих выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, его собственные интересы.

система учета, отчетности, аналитика, компьютерная обработка данных,.

аппарат управления банком.

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относится:

информационное обеспечение (является необходимым атрибутом рыночной экономики. Оно необходимо как банку, так и клиенту. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о развитии экономики в целом, отдельных отраслей и групп предприятий. На основе анализа развития рынка банк определяет или корректирует свою кредитную политику, ограничивает или расширяет инвестиции. Такую информацию банки берут из статсбрниках, балансов предприятий и организаций).

научное обеспечение (некоторые банки для разработки и внедрения банковского продукта начинают сотрудничать с научно- исследовательскими институтами, аналитическими центрами, банки финансируют науку для обеспечения своей деятельности)

кадровое обеспечение (высоко специализированные служащие. От качества работы служащих зависит эффективность всей банковской деятельности. Сюда относится подготовка кадров в специальных учреждения, их переподготовка, повышение их квалификации)

банковское законодательство. Является основным элементом банковской инфраструктуры. Этот элемент оказывает существенное влияние на развитие банковской системы и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.

законодательство о банках, информационное, научное, кадровое, технологическое

Наиболее важным элементом в структуре банковской системы является организация взаимосвязи банковской системы, обеспечивающая устойчивость банковской системы.

Банки и небанковские кредитные организации как элемент банковской системы страны

Согласно ФЗ «О банках и БД», Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Согласно закону «о банках и банковской деятельности», кредитные организации имеют право осуществлять следующие виды операций :

Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

Выдача банковских гарантий;

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

Кредитная организация кроме перечисленных банковских операции вправе осуществлять следующие сделки :

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Таким образом, на основе операций и сделок, совершаемым банком, можно сказать, что банк является финансовым посредником. Т.е. банк аккумулирует денежные средства одних и перераспределяет их другим юридическим и физическим лицам. Банк является кредитным учреждением, т.к. при привлечении им ресурсов, банк является заемщиком, его клиент – кредитором. При размещении своих средств – банк является кредитором, а клиент – заемщиком. Вся деятельность банка связана с кредитными операциями, все финансовые ресурсы проходят через банковский сектор. Поэтому банк занимает важное место в организации экономики

Основными функциями банка являются:

аккумулирование денежных средств (банк собирает (аккумулирует) свободные временно неиспользуемые денежные ресурсы и капиталы своих клиентов., обеспечивая тем самым их сохранность)

трансформация ресурсов (внесенные денежные средства юридических и физических лиц во вклады банк может использовать для предоставления кредитов (трансформировать депозит в кредит) или применить их для других денежных операции (например, для осуществления платежа или денежного перевода) тем самым банк приводит в соответствие сбережения и инвестиции, т.е. каждому ЮЛ, нуждающемуся в ДС находят их.

регулирование денежного обращения (платежные операции банков, создание им платежных инструментов(чеков, векселей, сертификатов) позволяют регулировать денежный оборот, делать его более экономичным за счет совершения безналичных расчетов). Предприятия открывают в банке счета и, используя денежные средства с этих счетов, проводят наличные и безналичные расчеты. При этом расходы государства на производство денег уменьшаются, т.е. банк способствует снижению издержек обращения. Банк участвует в создании дополнительного капитала (через кредитно-депозитные операции), участвует в денежной эмиссии.

регулирование структурной политики страны – отраслевое соотношение, т.к. банк перераспределяет финансовые ресурсы на коммерческой основе.

Критерии классификации:

Форма собственности	Государственные (собственник капитала банка является государство) Смешанная
Страновая принадлежность	Национальный (в капитале участвуют резиденты) Иностранный (в капитале участвуют нерезиденты) Совместные банки (в капитале участвуют резиденты и нерезиденты)
Статус независимости	Самостоятельные Дочерние Связанные
Характер деятельности	Универсальные (выполняют все банковские операции, обслуживают клиентов независимо от направления их деятельности, ФЛ и ЮЛ) Специализированные (банки, специализирующие на определенных операциях)
Банковская специализация	Отраслевые(аграрные, торговые, строительные) Функциональные (эмиссионные банки или инвестиционные банки) Ипотечные банки Инновационные банки
По правовой форме организации	АО (ЗАО, ОАО), ООО, ОДО
По масштабам деятельности	Малые, средние, крупные банки

Согласно законодательству, кредитные организации могут образовывать союзы и ассоциации, и другие объединения (банковская группа, холдинг), не преследующие цели извлечения прибыли. Эти организации не имеют права проводить банковские операции. Целью таких объединений является: защита и представление интересов своих членов перед правительством, общественностью; координация их деятельности, развитие межрегиональных и международных связей между банками, подготовка кадров в банковской сфере, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

Примером может служить АРБ 0 ассоциация российских банков (небанковская организация) – представляет интересы банков

«Россия» - ассоциация региональных банков

НКО - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливается Банком России.

НКО могут образовываться на базе любой формы собственности.

Нормативно-правовой базой НКО являются: Инструкция ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», Положение ЦБР от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».

В настоящее время можно говорить о двух видах небанковских кредитных организаций: небанковские депозитно-кредитные организации и расчетные небанковские кредитные организации.

Расчетные небанковские кредитные организации (п.1.1 Инструкции ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И) вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

Осуществление расчетов по поручению ЮЛ, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание ЮЛ;

Куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

Осуществление переводов денежных средств по поручению ФЛ без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со ст.6 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Расчетные небанковские кредитные организации не вправе привлекать денежные средства ЮЛ и ФЛ во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

Открывать и обслуживать банковские счета физических лиц;

Осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам;

Осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

Привлекать во вклады и размещать драгоценных металлов;

Выдавать банковских гарантий.

Примером расчетной НКО является расчетная палата ММВБ, Вестерн-Юнион.

Учитывая, что НКО не могут использовать привлеченные средства для предоставления кредитов, они обладают более высоким (по сравнению с банком) уровнем ликвидности активов. по указанной причине БР установил для них менее строгие экономические нормативы, в частности к размеру минимального уставного капитала.

К числу разрешенных операций небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции относятся:

Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

Размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

Купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

Выдача банковских гарантий.

Соответственно небанковские депозитно-кредитные организации не вправе осуществлять следующие банковские операции:

Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

Купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Для осуществления своей деятельности НДКО вправе открывать корсчета в кредитных организациях. Небанковские кредитные организации не вправе открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Кредитные отношения как элемент кредитной системы страны

Для обеспечения бесперебойности процесса воспроизводства, сбалансированности отраслей в экономике, наращивания масштабов капитала возникает необходимость в развитии кредитных отношений. Кредит является опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредит дает толчок развитию общества в целом.

Экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитный отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала). Кругооборот и оборот капитала характеризуется непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебаний в кругообороте и обороте капитала. В процессе его движения образуются переливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках их покрытия. Получается, что у одного участника хозяйственного оборота в экономике в определенный период высвобождаются материальные ресурсы (денежные средства) из оборота, у другого – наоборот, возникает потребность в дополнительных вложений для завершения производства, которых у него нет. По этой причине между ними возникает кредитные отношения. Таким образом, возможность и необходимость кредитных отношений связана с неравномерностью кругооборота и оборота капитала в хозяйственной жизни разных субъектов хозяйствования.

Кредит – форма движения ссудного капитал. Кредит – это экономическая категория, которая возникает между двумя участниками сделки- кредитором, имеющим временно свободные денежные средства, и заемщиком, нуждающегося в этих дополнительных ресурсах. Кредитор предоставляется средства заемщику на основе возврата.

Для того, чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере два:

кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

участники кредитной сделки – кредитор и заемщик- должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Принципами кредитных отношений (законами) являются возвратность, платность, срочность, целевое использования и обеспеченность.

Возвратность означает, что ссуженные средства, совершив кругооборот в хозяйства заемщика, должны быть возвращены. Данный принцип важен как для кредитора, так и для заемщика. Для кредитора ссуженная стоимость – акт доверия, предполагает неизбежность их обратного притока. Для заемщика - важен данный принцип, так как ему необходимо так использовать средства, чтобы обеспечить своевременное их высвобождение из своего кругооборота, гарантируя возврат.

Платность. За пользование чужих средств заемщик вносит определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. Заемщик возвращает сумму больше, чем брал в долг. Заемщик возвращает основную сумму долга и вознаграждение виде процента за пользование денежными средствами. Процент – плата за риск, который несет кредитор.

Срочность – в кредитной сделке оговаривается срок использования чужих средств заемщика. Безданного принципа не реализуется первый принцип. То есть срочность гарантирует реализацию первого принципа, гарантирует возврат ссуженных денежных средств.

Целевое назначение- доверие кредитора к заемщику будет больше и будет иметь определенную объективную основу, если он будет знать назначение заемных средств. Это позволит кредитору заранее просчитать возможность погашения кредита и получения дохода.

Обеспеченность кредита- означает, что имеющееся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств будет обеспечен в срок.

Лаврушин при раскрытии сущности кредита вводит понятие законов кредитования. Законы кредита характеризуют то, что выражает единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.

Закон возвратности кредита – отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору (первоначально ссуженная стоимость возвращается кредитору, совершив оборот в хозяйстве заемщика).

Закон равновесия. Закон регулирует зависимость кредита от источников его образования. Закон определяет равновесие между высвобождаемыми и перераспределяемыми на возвратных началах ресурсами. Принцип определяет размер ссудного фонда.

Закон сохранения ссуженной стоимости(целевое назначение и возвратность кредита). Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись кредитору не теряет своих потребительских свойств и своей стоимости. Ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

Закон времени. (срочность). Закон подразумевает, что кредитор уточняет временные границы кредита, что движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено, т.е. кредит предоставляется на определенный срок.

Структура кредита. Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты кредитных отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для того чтобы выдать ссуду кредитор должен располагать определенными средствами. Источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Помимо кредитора и заемщика элементом структуры кредита является объект передачи – то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи является ссуженная стоимость.

Экономические теории о сущности кредита.

натуралистическая (перераспределительня) концепция. Время возникновения – 18 век. Марксисты (Смит, Тюрго, Риккардо). Кредит – способ перераспределения существующих ценностей – перенос капитал от кредитора к заемщику. Исходной стадией этих отношений является аккумулирование временно свободных денежных средств.

Функции кредита: перераспределительная, замещение действующих денег кредитными операциями (деньги перечисляются с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами, зачет взаимной задолженности). В современном хозяйстве действительные деньги (золотая монета) не обращается: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность считать, что функция замещения действительны денег исчерпала себя)

капиталотворческая (воспроизводственная) – к. 19 – н.20вв. шумпетер, Вебер. Придерживались теории рыночной экономики, дополняя ее исходя из современной теории. Она возникла когда свою определенную роль заняли банки как специальный кредитный институт. Представители теории анализировали закономерности деятельности банков, которые являясь кредиторами для хозяйствующих агентов. Представители показывают, что банковский кредит не только перераспределяет ресурсы,но и создает капитал через крдеитно-депозтные операции в безналичной форме. Банк создает капитала безгранично. Банки могут создавать безналичное деньги в неограниченном количестве. Считая кредит – источником формирования дополнительного капитала, он способен к безграничному расширению, а это искажает законы денежного обращения. дальнейшая разработка концепции сводится к выявлению закономерности, обсеивающее регулирование кредитно-депозитной эмиссии. Сегодня работает вторая концепция.

Кредитная система возникает на базе кредитного механизма, методов и способов кредитования.

Понятие кредитная система - означает совокупность кредитных и финансовых учреждений, которые занимаются созданием, аккумулированием и предоставлением денежных средств в кредит. Система кредитования является элементом денежной системы.

Термин кредитный механизм - обозначает сформированный, определенный порядок использования кредитных отношений, являющихся основой кредитной политики.

Кредит - это определенный берущийся в денежном или товарном эквиваленте, осуществляемый на основе возвратности, срочности, платности. Факт существования кредита подтверждает существование экономических отношений между заемщиком и кредитором. Кредит часто выступает как средство денежного платежа в обмен на товары.

Основные функции кредита:

• Перераспределение средств.
• Стимуляция издержек в экономике.
• Централизация и .

Основные принципы кредитования:

• Возвратность.
• Срочность.
• Платность.
• Целевое и материальное обеспечение.

В зависимости от срока кредитования бывают:

• Краткосрочные кредиты - выдаются на период до 1 года.
• Среднесрочные кредиты - выдаются на период от 2 до 5 лет.
• Долгосрочные кредиты - выдаются на период от 5, 10 лет и более.

В зависимости от охвата рыночного пространства кредиты бывают:

• Международные.
• Межгосударственные.
• Государственные.
• Банковские.
• Коммерческие.
• Потребительские.

Основные функции кредитной системы:

1. Денежно-хозяйственная - ее деятельность контролируется кредитными институтами.
2. Регулирующая - этой деятельностью занимается Центробанк и контролирующие органы. Задачей регулировки является контроль за установлением и колебанием процентных ставок.
3. Регламентирующая - занимается Центробанк и , регулирует кредитную политику и определяет правила ее ведения.

Кредитная система состоит из двух подсистем:

• - в нее входит кредитор высшей инстанции - Центральный Банк, он имеет право кредитовать низшие инстанции, такие как коммерческие и специализированные ипотечные и инновационные банки.

• Пробанковская система - включает множество финансово экономических институтов других форм собственности: лизинговые, страховые, факторинговые, инвестиционные компании, а также , ломбарды, почтовые отделения и фондовые биржи.

Основными задачами кредитной системы является: организация и контроль распределения капиталов, формирование инвестиционного и делового климата в стране, установка правил кредитно денежных отношений, влияющих на структуру спроса и предложения. В целом кредитная система имеет большое влияние на макроэкономическое равновесие и рыночную экономику государства.

Кредитная система и ее структура

Кредитная система состоит из кредитно-финансовых учреждений, охватывающих все сферы кредитных отношений.

Кредитная система имеет определенную структуру. Центром кредитных отношений есть банковская система - она состоит из нескольких уровней:

• Одноуровневая система - практикует горизонтальные банковские связи, специализируется на проведении универсальных и аналогичных межбанковских операций.

• Двухуровневая система - практикует горизонтальные и вертикальные межбанковские связи. Вертикальные отношения подразумевают подчинение Центра банку, являющемуся основным руководителем низших звеньев системы.

Государственная кредитная система состоит из небанковских организаций и кредитно-финансовых институтов. Сегодня страховые и финансовые компании, пенсионные и другие фонды официально не есть банками, но при этом они занимаются множеством банковских услуг, тем самым, составляя конкуренцию официальным банковским организациям. Несмотря на прогрессирующее развитие небанковских организаций, центральная роль в кредитной системе отводится банковской системе.