Контакты
Главная / Бухгалтерия и кадры

Платежный ордер: бланк. Платежный ордер на списание денежных средств

Положение Центробанка № 383-П от 19 июня 2012 года о правилах денежных переводов говорит о том, что платежный ордер – это документ, который создает банковское учреждение для совершения частичной оплаты средств. При этом должен присутствовать частичный акцепт плательщика и отсутствие необходимого объема денежных средств на его счете. Тогда этот документ обозначают как пока невыполненное распоряжение.

Как выглядит бланк

Формирование бланка платежного ордера происходит на основе его утвержденной формы. На этом документе ставят индивидуальные отметки банковского учреждения (печать, штамп и др.). Его подписывают ответственные лица, которые осуществляют транзакции.

Обратную сторону бланка заполняют следующей информацией:

  • содержание ордера;
  • присвоенный номер совершаемой транзакции;
  • сумма операции;
  • подпись заполняющего.

Использование платежного ордера происходит также при оплате распоряжений о переводе средств, когда имеет место изменение реквизитов банковского учреждения.

Рассматриваемая форма документа обозначается кодом «0401066». Её заполнение происходит по аналогии с другими документами. Особенности будут рассмотрены нами далее.

Размеры, формат и нумерацию граф бланка платёжного ордера регламентирует упомянутое Положение № 383-П (Приложение № 8).

Разница между ордером и платежным поручением

Платежное поручение подразумевает передачу банку прав на совершение перевода со счета плательщика на иной счет. А платежный ордер – это непосредственный перевод денег, не подразумевающий заполнение клиентом поручения на совершение такой операции.

Например, это возможно при обращении в банковскую структуру судебных органов за списанием определенной суммы со счета должника в пользу какого-либо человека или организации. Владелец счета списания не будет информирован заранее о манипуляциях с его счетом, а узнает это лишь по факту исполнения платежного ордера (например, посредством смс-оповещения или при посещении банка).

Таким образом, платежный ордер и платежное поручение – это совсем разные понятия, которые могут быть исполнены вне зависимости друг от друга.

Особенности оформления платежного ордера в банке

Если оплата произведена частично, то во всех образцах ордера ставят:

  • реквизиты банка;
  • число совершения операции;
  • подпись ответственного лица.

Первый образец заверяет работник банковского учреждения, который контролировал исполнение платежного ордера. Непосредственно надпись «Частичная оплата» указывают вверху этого документа справа с лицевой части. А на другой стороне отмечают следующие данные:

  • оставшаяся сумма к оплате;
  • сумма внесенного платежа;
  • дата проведения операции;
  • порядковый номер документа;
  • подпись банковского служащего.

Если подразумевается первичная оплата по платежному ордеру, то первый образец ордера вносят в список документов учреждения за текущий день. А последний оплаченный ордер будет выступать уже приложением к выписке со счета того, кто платил.

Как только конечная частичная оплата совершена по платежному поручению, первый вариант ордера и первый образец поручения размещают в документах дня банка. Всю остальную документацию касаемо проведенных операций выдают клиенту вместе с итоговым образцом платежного ордера.

Таким образом, между платежным ордером и платежным поручением есть общий момент – оба документа выступают способом совершения операций по частичному внесению платежей. Однако, отличие в том, что платежный ордер не может быть использован в качестве полной оплаты квитанции или счета. Тогда как платежное поручение чаще всего выполняет именно эту функцию.

Добавлено в закладки: 0

Платежный ордер – это специальный документ, созданный банковским филиалом для того, чтобы можно было осуществлять частичную оплату или перевод денежных средств. Сторона, выступающая в качестве плательщика должна иметь согласие на проведение данной операции и при этом не иметь достаточного объема средств на своем собственном счету. Если ситуация обстоит таким образом, то тогда документ будет числиться в качестве еще не исполненного распоряжения.

Важно иметь представление о трех самых главных вопросах связанных с данным документом, а именно:

  • как выглядит сам бланк платежного ордера;
  • в чем заключаются отличия между ордером и поручением;
  • в чем заключаются особенности оформления и заполнения документа для обеих сторон, принимающих участие в операции.

Внешний вид бланка. Отличия платежного ордера и платежного поручения

Для каждого документа подобного рода существуют стандартные нормы, которые установлены законодательством. Однако, каждая отдельная организация может проставить на документе свои личные отметки в виде штампов, печати или любых других обозначений для того, чтобы отметить его принадлежность. Ставить подпись под документом такого вида имеет право тот служащий организации, который имеет полномочия проводить транзакции. На обороте платежного ордера данные заполняются следующим образом:

  • описывается общее содержимое документа;
  • проставляется личный номер той транзакции, которая непосредственно связана с ним;
  • вносятся данные об общей сумме проводимой операции;
  • проставляется подпись ответственного лица.

Если в связи с какими-либо причинами меняются реквизиты компании, то тогда и заполнение платежного ордера также нуждается в изменении в согласии с последними коррективами.

Платежный ордер имеет номер: 0401066 и хотя общее оформление имеет много похожего с другими подобными документами, в отношении его существуют определенные отличительные особенности.

Оба эти документа имеют популярность в сфере применения для проведения банковских операций, они обладают несколькими характерными особенностями. Для того, чтобы понять в чем заключаются отличия важно разобраться в сути значения термина «платежное поручение». В отличие от платежного ордера под данным документом подразумевается передача банку прав и полномочий на перевод средств с одного счета на другой. На данном документе сам банк проставляет специальные характерные отметки и подписи. Подписываться под документом такого вида могут те сотрудники филиала, которые работают в сфере проведения транзакций.

В отличие от него, ордер позволяет переводить средства на прямую не заполняя при этом специального поручения, дающего право другому лицу или организации, проводить операции от его имени. Когда с помощью данного документа происходит частичная оплата, то тогда ордер позволяет зафиксировать произведенные изменения. Происходит это благодаря тому, что на документе будет проставлена специальная отметка. Специалист в области оказания банковских услуг должен иметь достаточный уровень квалификации. Его работа в данном процессе состоит в том, что он обязательно должен проставить на обороте квитанции сведения касательно частичного платежа, который был произведен. Информация должна отображать следующие данные: порядковый номер, информацию о переведенной сумме денег, а также об ордере. Все это важно заверить личной подписью сотрудника банка.

Каждый существующий ордер обязательно должен иметь как минимум еще один экземпляр, который можно оставить на хранение в определенном филиале банка. У некоторых возникает вопрос в связи с тем, для чего один экземпляр должен оставаться в картотеке банка. Кроме того, что в случае утраты одного документа, можно будет получить его копию, данный документ могут использовать для информационных выписок. Документ такого типа используется и для полноценного перевода средств, например за поставку товаров, продукции, полученных услуг или за уплату налогов.

Если сказать коротко, то платежный ордер имеет много отличий с платежным поручением, но существенное отличие заключается в том, что они помогают провести совершенно разные операции и могут существовать абсолютно отдельно друг от друга. Данные понятия следует четко разграничить между собой и понять суть оказываемого ими влияния на проведение банковских операций по лицевым счетам. Однако то общее, что объединяет данные типы документов, состоит в том, что на их основании кредитные организации и банковские филиалы могут получать точную и актуальную информацию о клиентах, их реквизитах, а также о производимых банковских переводах.

Если сотрудники организации или банковского филиала, замечают какие-либо недостатки, тогда они обязуются внести соответствующие изменения, будь-то электронный или же печатный документ.

Общие положения об оформлении бланка платежного ордера. Платежная ведомость

Рассматривая далее особенности по оформлению данного вида документа. Можно прийти к выводу, что между платежным ордером и поручением существует определенная идентичная цели. Как один, так и другой способствует проведению операции связанной с частичным взносом платежа. Но отличие при этом тоже есть и заключается оно в том, что ордер нельзя применять как плату в полном размере за квитанцию или же счет. И напротив, платежное поручение может целиком и полностью выполнить данную роль. Каждый из образцов ордера имеет идентичный набор правил для заполнения данными:

  • в бланке проставляются стандартные реквизиты;
  • обозначается количественное число проводимых операций;
  • проставляется подпись уполномоченного сотрудника.

Тот работник, который вел наблюдение за исполнением ордера, обязуется заверить своей подписью первый образец документа. Верху страницы документа, слева важно наличие надписи «частичная оплата». Оборот документа должен содержать следующие данные, наличие которых должен проверить уполномоченный сотрудник организации, а именно:

  • остаток денежных средств после проведения операции;
  • суммарный объем платежа, который был внесен;
  • дата, когда операция была проведена;
  • порядковый номер, который присваивается каждому документу;
  • подпись уполномоченного банковского служащего.

В случае проведения первичной оплаты, данный документ буде внесен в картотеку организации по текущей дате. Последний ордер служит в качестве приложения, и дополнения к выписке со счетов стороны, выступающей в роли плательщика.

Данный документ играет одну очень важную роль. С его помощью бухотдел юрлица может правильно и грамотно организовать распределение денег и вести учет средств, которые выделяются для выдачи зарплат служащим предприятия. В основной состав таблицы ведомости входят:

  • графа с порядковым номером;
  • номер, присвоенный каждому отдельному служащему;
  • ФИО должностного лица;
  • общий объем заработной платы, начисляемой работнику;
  • подпись должностного уполномоченного лица;
  • примечание к документу с дополнительной ценной информацией.

На главном титульном листе должна содержаться информация о самой организации, выплачивающей зарплату. Вносятся ее реквизиты и название. Кроме этого проставляется сумма денежных средств, подпись уполномоченного, порядковый номер документа и дата, когда он прошел проверку и был утвержден.

Заполнение платежного ордера

Данный документ является очень важным, поэтому как сотрудник, так и служащий должны со всей серьезностью отнестись к его заполнению. Конечно же, учитывая человеческий фактор никто не станет отрицать, что возможно допущение каких-либо ошибок, однако в таком случае важно исправлять замеченные ошибки.

Например, если кем-либо из служащих было замечено наличие недостоверного источника или показателя, то тогда его нужно обязательно исправить, хотя такие помарки и правки не приветствуются в содержимом документа. Когда исправленную ошибку исправляют на достоверный показатель, на ордере проставляется отметка «Исправленному верить». Однако это еще не все. Кроме этой отметки документ заверяется подписью главного бухгалтера. Таким образом, предпринимаются все меры предосторожности для того, чтобы рабочий процесс осуществлялся грамотно и с учетом правдивых показателей. Благодаря такому положению вещей на предприятии будет полная финансовая дисциплина, а руководящие лица смогут более точно координировать рабочий процесс. Таким образом, каждый сотрудник будет иметь материальную защиту и степень ответственности перед соблюдением или не соблюдением определенных полномочий возложенных на него.

В платежном ордере предусмотрены три раздела в виде таблицы, в которые вносятся следующие данные:

  • номер реквизита;
  • его наименование;
  • общее и полное значение реквизита.

Набор реквизитов обычно стандартен, однако каждая организация может добавлять необходимые реквизиты по собственному желанию и надобности. Наименование распоряжения его значение и реквизиты, указываются в документе на бумаге или в электронном варианте. В стандартный набор реквизитов входят:

  • 0401066 – данными цифрами обозначается присвоенный форме номер, пишется цифрами;
  • No – знак, определяющий номер, ордера;
  • Дата – вноситься число, которым был заверен к исполнению данный ордер, а также перевод денег. Заполняется в виде “00.00.00.”. Если речь идет о заполнении документа в эл. виде, то тогда год прописывается в полном виде – 4 цифры;
  • Вид платежа – означает способ, с помощью которого будет произведет частичный перевод и покрытие средств. Данное решение принимается с учетом того, что указано в договоре по этому поводу;
  • Сумма – прописывается цифрами объем денег, выделенный для оплаты частичного платежа. Реквизит прописывается прописью. Сумма прописными буквами должна начинаться с новой строчки и с большой буквы. Сумма не должна иметь сокращений, если она не круглая и нужно указать копейки, то они также прописываются полным словом, а слова «рубль» и «копейка» также не подлежат сокращению;
  • Сумма – объем средств на оплату частичного платежа указанный в цифрах. Если сумма состоит из рублей и копеек, тогда нужно записывать данный реквизит с помощью тире: «00-00». Если рубли не дополнены копейками, то тогда нужно цифрой записать сумму и поставить знак «=». Если документ заполняется в эл. виде, то тогда важно следовать установленному шаблону;
  • Плательщик – в поле вносятся данные из исходного бланка;
  • Сч. No – означает номер счета в соответствии с данными из исходного бланка;
  • Бланк плательщика – в поле вносятся данные из исходного бланка;
  • БИК – идентификационный код банка, присвоенный определенному лицу, выступающему в роли плательщика. В поле вносятся данные из исходного бланка;
  • Сч. № – означает номер счета присвоенного тому, кто совершает выплату. В поле вносятся данные из исходного бланка, в котором зарегистрирован плательщик;
  • Банк получателя – в поле вносятся данные из исходного бланка;
  • БИК – идентификационный код банка, присвоенный определенному лицу, выступающему в роли получателя денег. В поле вносятся данные из исходного бланка;
  • Сч. № – означает номер счета, закрепленного за физлицом, в адрес которого направляется денежный перевод. В поле вносятся данные из исходного бланка, если их там нет, то тогда строчка будет пустой;
  • Получатель – в поле вносятся данные из исходного бланка;
  • Сч. № – означает номер счета закрепленного за физлицом, который получает на руки денежный перевод.В поле вносятся данные из исходного бланка;
  • Вид оп. – вид операции. Вносится шестнадцати значный зашифрованный код, согласованный с бухотделом. В поле вносятся данные из исходного бланка;
  • Наз. Пл. – назначение, которому соответствует платеж. Данные заносятся в обязательном порядке. В поле вносятся данные из исходного бланка, если их там нет, то тогда строчка будет пустой;
  • Очер. плат. – очередность проведения платежей. Прописывается цифрами по правилам бухотдела, установленными в согласии с нормами РФ;
  • Код – В поле вносятся данные из исходного бланка, если их там нет, то тогда строчка будет пустой;
  • Рез. поле – резервное или запасное поле. Строка может оставаться не заполненной, если Банк РФ не предусмотрел другого правила для оформления;
  • Содержание операции – поле будет заполнено, если надлежит провести «ЧИ»;
  • Назначение платежа – в поле вносятся данные из исходного бланка, если их там нет, то тогда строчка будет пустой;
  • № ч. плат. – номер частичного платежа. В поле вносятся данные из исходного бланка, если их там нет, то тогда строчка будет пустой;
  • Шифр. плат. док. – вписывается зашифрованное число в виде цифры, по правилам бухотдела, установленными в согласии с нормами РФ;;
  • № плат. док. – номер присвоенный платежной документации. В поле вносятся данные из исходного бланка, если их там нет, то тогда строчка будет пустой;
  • Дата плат. док. – вноситься число, которым был заверен к исполнению данный ордер, а также перевод денег. Заполняется в виде “00.00.00.”. Если речь идет о заполнении документа в эл. виде, то тогда год прописывается в полном виде – 4 цифры;
  • Сумма ост. пл. – объем остатка от оплаты частичного платежа указанный в цифрах. Если сумма состоит из рублей и копеек, тогда
    нужно записывать данный реквизит с помощью тире: «00-00». Если рубли не дополнены копейками, то тогда нужно цифрой записать сумму и поставить знак «=». Если документ заполняется в эл. виде, то тогда важно следовать установленному шаблону;
  • Отметки банка – на бумаге в ордере отображается штамп банка, выступающего в качестве плательщика. Кроме этого, важно, чтобы уполномоченный банковский работник поставил свою подпись. Если речь идет о первом экземпляре ордера, то он оформляется еще и подписью ответственного работника банка, который осуществляет контроль;
  • ИНН – вносятся ИНН стороны – плательщика. Так же могут прописываться КИО из документа – распоряжения, который используют для «ЧИ». Если же в распоряжении данный реквизит не прописан, то тогда он не вноситься в ордер;
  • ИНН – отображается ИИН стороны – получателя денежных средств. Так же могут прописываться КИО из документа – распоряжения, который используют для «ЧИ». Если же в распоряжении данный реквизит не прописан, то тогда он не вноситься в ордер;
  • В строках 101 – 110 указывается значение всех тех реквизитов из документа – распоряжения, который используют для «ЧИ». Если же в распоряжении данный реквизит не прописан, то тогда он не вноситься в ордер.

Как видно, набор реквизитов состоит из стандартных показателей и их значений, однако каждая организация может добавлять свои изменения и дополнения в рамках норм принятых Банком РФ, а также в согласии с отделом и распоряжения бухгалтерии.

Если нужно отразить списание денежных средств с расчетного счета, произведенное документами, отличающимися от исходящего платежного поручения , используют документПлатежный ордер на списание денежных средств (Банк > ). Надо отметить, чтоПлатежный ордер на списание денежных средств используется достаточно редко. Например, при оформлении в учете оплаты за услуги банка по расчетно-кассовому обслуживанию.

При создании нового документа предлагается выбрать вид операции.

Рис. 4.14. Выбор вида операции документа при создании платежного ордера на списание денежных средств

    Оплата поставщику;

    Возврат денежных средств покупателю;

    Перечисление налога;

    Перевод на счет другой организации;

    Перечисление заработной платы;

    Перечисление денежных средств подотчетнику;

    Прочее списание безналичных денежных средств;

На рис. вы можете видеть форму платежного ордера на списание денежных средств в счет оплаты поставщику.

Рис. 4.15. Платежный ордер на списание денежных средств в счет оплаты поставщику

Платежный ордер на списание денежных средств оформляется на основевыписки банка . При его заполнении считается, что списание денежных средств уже произошло и подтверждено соответствующими документами.

4.5. Платежный ордер на поступление денежных средств

Платежный ордер на поступление денежных средств (Банк > Платежный ордер на поступление денежных средств ) оформляется при поступлении денежных средств по документам, отличным от входящегоплатежного поручения .

Платежные ордера на поступление денежных средств используются практически так же часто, как иплатежные поручения .

При создании документа предлагается выбрать вид операции.

Рис. 4.16. Выбор вида операции документа при создании платежного ордера на поступление денежных средств

Здесь доступны следующие виды операций:

    Оплата от покупателя;

    Возврат денежных средств поставщиком;

    Расчеты по кредитам и займам;

    Прочие расчеты с контрагентами;

    Инкассация денежных средств;

    Приобретение иностранной валюты;

    Поступления от продажи иностранной валюты;

    Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам;

    Прочее поступление безналичных денежных средств;

Рассмотрим документ, который используется для инкассации денежных средств.

Рис. 4.17. Оформление платежного ордера на поступление денежных средств при инкассаци

В данном документе отсутствуют реквизиты с подробностями об оплате - движение происходит между счетами организации по учету денежных средств. В частности, при указании корреспондирующего счета предлагается выбрать один из субсчетов счета 57 "Переводы в пути" .

Операция инкассации формирует проводку вида Д51 К57 на сумму средств, внесенных на банковский счет.

На счет 57 деньги попадают при отражении операции инкассации расходным кассовым ордером соответствующего вида. Причем, при выборе такого ордера и указания корреспондирующего субсчета счета57 , формируется проводка видаД57 К50 на сумму инкассированных денежных средств.

Добавлено в закладки: 0

Банковским ордером называется документ, применимый в операциях по кредитным или депозитным счетам определенных организаций или банковских филиалов, как в рублях, так и в других валютах. Счет может быть открыт в определенной организации по выдаче кредитных средств, если она же выступает в роли самого плательщика или получателя.

Особенности оформления банковского ордера

Задача по составлению банковского ордера лежит на организации по выдаче кредитных средств. Оформлен, сам документ может быть как в печатном, так и в электронном формате. Если документ оформляется и заполняется в письменном виде, то тогда стоит обратить внимание на поля. Правила по заполнению реквизитов на полях описаны в 3-м приложении к банковскому ордеру. Когда дело касается оформления документа в электронном виде, то его формат не должен превышать формата А4. Если же текст документа по объему превышает данные границы, то тогда документ должен быть переведен в многостраничную форму. За кредитной организацией остается право по установлению определенного порядка в выполнении нумерации страниц, порядка подписания документа, а также другим деталям касающимся оформления. В данном документе могут быть использованы дополнительные поля, назначение которых может установить сама организация по выдаче кредитных средств. Она же отвечает и за их количество, назначение и оформление в зависимости от потребностей. В подписании ордера участвуют только уполномоченные лица, которые имеют право подписывать документы от лица данной организации, то есть имеют право первой или второй подписи.

Кроме этого, на организации лежит ответственность за подтверждение подлинности ордера. Каждый филиал в праве лично устанавливать порядок, в согласии с которым будет происходить процедура установления достоверности документа. Филиал отвечает и за целостность самого документа, а также за грамотность его содержимого.

Такой документ как банковский ордер широко применим для проведения расчетных операций, когда счета клиентов взаимодействуют со счетами филиала организации по выдаче кредитных средств.

Все изменения и результаты должны иметь точное отображение в банковском ордере. Специально для этих целей документ подвергается определенным изменениям. В него вносят дополнительные поля или строки, в которые вносятся все необходимые данные.

Банковский ордер содержит в себе еще одну важную информацию. К нему в обязательном порядке прилагается выписка из лицевого счета. В данном документе содержаться данные по поводу всех проводимых операций именно с данным лицевым счетом клиента отделения банка.

Бывают случаи, когда на счету клиента банка, выступающего в качестве плательщика, обнаруживается не достаточное количество средств. В таком случае банковский ордер будет перемещен к документам по неоплаченным или просроченным расчетам. Платежный ордер может оплатить банковский ордер. Данная операция может проходить исключительно в том порядке, который предусматривает положение Банка РФ. Если ситуация разрешается с помощью проведения данной процедуры, то тогда информация из так называемых «свободных полей», должна быть перенесена в платежный ордер, в специальное поле, именуемое «»назначением платежа.

Работа, связанная с перемещением банковского ордера или с его оплатой, в случае если данный документ имеет электронный вид, происходит в согласии с руководством организации по координации данного процесса. Также, следует принимать во внимание нормы установленные Банком РФ и законами государства. Данные меры касаются в основном тех банковских ордеров, владельцы которых имеют проблемы со своим лицевым счетом или не имеют на нем достаточное количество денежных средств.

Отличие банковского ордера от платежного поручения

Хотя оба эти документа имеют широкое применение в рабочих процессах банковских систем, они обладают несколькими отличительными особенностями. Для этого важно разобраться в сути значения термина «платежный ордер». В отличие от банковского ордера под данным документом подразумевается некий инструмент, с помощью которого происходит частичный перевод средств по квитанции, счету или по другому виду обязательств со стороны организации по выдаче кредитов. На данном документе сам банк проставляет специальные характерные отметки и подписи. Подписываться под документом такого вида могут те сотрудники филиала, которые работают в сфере проведения транзакций.

Когда с помощью данного документа происходит частичная оплата, то тогда ордер позволяет зафиксировать произведенные изменения. Происходит это благодаря тому, что на документе будет проставлена специальная отметка. Специалист в области оказания банковских услуг должен иметь достаточный уровень квалификации. Его работа в данном процессе состоит в том, что он обязательно должен проставить на обороте квитанции сведения касательно частичного платежа, который был произведен. Информация должна отображать следующие данные: порядковый номер, информацию о переведенной сумме денег, а также об ордере. Все это важно заверить личной подписью сотрудника банка.

Каждый существующий ордер обязательно должен иметь как минимум еще один экземпляр, который можно оставить на хранение в определенном филиале банка. У некоторых возникает вопрос в связи с тем, для чего один экземпляр должен оставаться в картотеке банка. Кроме того, что в случае утраты одного документа, можно будет получить его копию, данный документ могут использовать для информационных выписок.

Документ такого типа используется и для полноценного перевода средств, например за поставку товаров, продукции, полученных услуг или за уплату налогов.

Если сказать коротко, то банковский ордер имеет много отличий с платежным ордером и платежным поручением. Данные понятия следует четко разграничить между собой и понять суть оказываемого ими влияния на проведение банковских операций по лицевым счетам. Однако то общее, что объединяет данные типы документов, состоит в том, что на их основании кредитные организации и банковские филиалы могут получать точную и актуальную информацию о клиентах, их реквизитах, а также о производимых банковских переводах.

Понятие банковского ордера было вынесено на обсуждение еще восемь лет назад, а по прошествии двух лет от начала рассмотрения, оно было внесено в законодательство РФ. Если отметить некоторые особенности оформления документа, то важно упомянуть о том, что при составлении печатного документа используется бумага, с которой активно работает как Сбербанк России, так и другие банки. Если сотрудники организации или банковского филиала, замечают какие-либо недостатки, тогда они обязуются внести соответствующие изменения, будь-то электронный или же печатный документ.

Области применения банковских ордеров и отличие от мемориального ордера

Чаще всего данный документ широко применяют для проведения операций по расчетам. Организация, в которой плательщик имеет свой личный счет может свободно функционировать сразу с несколькими другими счетами, предоставляемыми банковскими филиалами. Важно обратить внимание, что все такие взаимодействия должны иметь четкое отображение в банковском ордере. Именно поэтому, суммы по номеру стороны – плательщика и номера, должны быть внесены в соответствующие строки, добавленные по усмотрению организации в содержимое документа. Когда клиент получает выписку со своего счета, одновременно с этим он получает и приложенный к нему банковский ордер.

Разобравшись со значением банковского ордера, важно понять, что стоит за термином «мемориальный ордер». Мемориальный ордер – это документ, с помощью которого можно осуществлять перевод без применения наличных денежных средств. В этом и заключается существенное его отличие от банковского ордера, ведь последний выступает в качестве выписки на внесение или выдачу как раз таки денег в виде наличности, с личной карты банковского клиента. Мемориальный ордер, в свою очередь, является очень популярной формой для ведения бухучета. С его помощью отделы бухгалтерии и отдельные специалисты могут очень оперативно и достоверно проводить расчеты и сводить необходимые суммы, как в работе с кредитами, так и в операциях по дебитам. Главный плюс данного ордера заключается в том, что с его помощью можно очень просто сводить все необходимые счета.

Еще одно не маловажное отличие состоит в том, что в составе банковского ордера могут быть указаны необходимые вспомогательные реквизиты. Для них оформлено даже специальное место в документе, обычно в конце всех обязательных сведений.

Образец банковского ордера

Документ Платежный ордер на списание денежных средств (меню Банк -» Платежный ордер на списание денежных средств) пред-назначен для отражения в учете факта списания со счета денежных средств по платежному ордеру.
Если в настройках текущего пользователя не снят флажок Запрашивать вид операции при вводе нового документа, создание нового экземпляра документа начинается с выбора вида операции, для которой вводится документ (рис. 1-74). Сделано так для того, чтобы упростить пользователю заполнение формы документа. Для каждой операции программа показывает в форме только те реквизиты, которые необходимо заполнить исходя из контекста данной операции. При этом ряд реквизитов программа заполняет сама.


Платежный ордер на списание денежных средств
При работе в режиме, когда вид операции предварительно не запрашивается, по команде программа открывает форму для ввода платежного поручения с операцией Оплата поставщику (рис. 1-75).
Для операций всех видов «шапка» формы содержит одинаковый состав реквизитов, которые заполняются в следующем порядке.
В реквизите Счет учета указывается счет бухгалтерского учета денежных средств, списанных по данному платежному ордеру. По умолчанию это счет 51 «Расчетные счета».
Если организация является плательщиком налога на прибыль, то следует оставить установленным флажок Отразить в налог, учете. По этому флажку в определенных случаях, о которых «знает» программа, при проведении документа формируются проводки налогового учета (записи в регистре бухгалтерии Налоговый учет).
В реквизитах Вх. номер и Вх. дата указывается номер и дата платежного ордера, по которому со счета списаны денежные средства.



В реквизите Банковский счет указывается счет из справочника Банковские счета, с которого по данному платежному ордеру списаны денежные средства, - объект аналитического учета на счете 51 «Расчетные счета». По умолчанию подставляется счет, который указан в реквизите Осн. банковский счет сведений организации, от имени которой составляется документ, в справочнике Организации.
В реквизите Получатель указывается юридическое или физическое лицо, которому по данному платежному ордеру перечислены денежные средства (выбором из справочника Контрагенты). Если корреспондирующим счетом для бухгалтерской проводки по документу является счет, на котором открыт аналитический учет по субконто вида Контрагенты, то значение реквизита будет являться значением субконто проводки. В остальных случаях значение реквизита носит справочный характер.
Реквизит Счет плательщика имеет смысл заполнять лишь в том случае, если организация планирует использовать информацию о счете получателя при дальнейшей работе.
В реквизите Сумма указывается сумма денежных средств, списанных по данному платежному ордеру.
Если в настройках параметров установлен признак ведения аналитического учета для целей составления формы №4, то в реквизите Статья движения ден. средств в разделе Расшифровка платежа указывается статья из справочника Статьи движения денежных средств, которая соответствует операции, регистрируемой данным документом.
В реквизите Назначение платежа при необходимости приводится текст, который указан в назначении платежного ордера.
В реквизите Ответственный указывается пользователь, ответственный за ввод этого экземпляра документа в информационную базу. По умолчанию - это пользователь, зарегистрированный в справочнике Поль-зователи, который вводит новый документ.
В реквизите Комментарий при необходимости указывается допол-нительная информация по документу.
Состав реквизитов и порядок заполнения раздела Расшифровка платежа зависит от операции, для которой создается документ.

Еще по теме Платежный ордер на списание денежных средств:

  1. Денежная масса - это сумма платежных средств в экономике страны, совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Денежная масса характеризует покупательные, платежные и накопительные средства, обслуживающие экономические связи страны и принадлежащие физическим и юридическим лицам, а также всему государству в целом.