Главная / Акты

Возврат дебиторской задолженности.

Процедура взыскания дебиторской задолженности имеет множество тонкостей – нюансы в составлении заявления, порядок подачи иска, и так далее. Помимо этого сложности возникают при возврате дебиторской задолженности, если компания разорена. Как обойти трудности в решении вопроса о долгах?

Дебиторская задолженность – это долги, которые причитаются предприятию, компании, группе фирм, и так далее. Должниками в этом случае выступают граждане, или другие организации (дебиторы).

Методы взыскания дебиторской задолженности зависят от давности долга, а также от того, какие средства были отданы в распоряжение – бюджетные, или нет. Однако здесь тоже возникают сложности. Например, как вернуть дебиторскую задолженность, если кредитор разорился?

Дебиторская задолженность за прошлые годы

Долги прошлых лет должны быть перечислены в течение 5-ти рабочих дней с того момента, как полученные деньги отразятся на счете у получателя средств (ПБС). Но это в том случае, если траты из кассы были произведены по плану бюджетной сметы заемщика. Взыскание дебиторской задолженности по другим срокам не предусмотрено.

Если предприятие сменило тип с казенного на бюджетное, то время погашения долга будет таким же.

Ответственность за нарушенный порядок взыскания дебиторской задолженности – опоздание по срокам, и так далее, не предусмотрена.

На счет бюджетных средств

У государственных организаций нет обязанности совершать возврат дебиторской задолженности прошлых лет. Однако если произойдет реорганизация (образование «нового» учреждения из старого), то оставшиеся долги перейдут к нему.

Если организация получит деньги от должников (компаний или физических лиц), то она должна их направить в доход бюджетных средств.

Помимо этого государственное учреждение должно информировать учредителя о текущем размере дебиторской задолженности прошлых лет, которую ожидают к возврату в бюджет.

Но если траты из кассы за прошлые года производились в рамках выполнения дохода и расхода по деятельности, которая приносит доход, то поступившие средства от должников могут быть направлены на удовлетворение нужд организации.

При банкротстве

Процедура разорения – это признание организации неспособной выплачивать свои долги кредиторам.

Банкротом может быть признана не только организация, но и физическое лицо (Федеральный закон о банкротстве №476 от 29.12.14.

Взыскание дебиторской задолженности при банкротстве кредитора возможно только через продажу имущества фирмы. Кроме того, организация, которая предоставила дебитору заем, не может обращаться с требованием долга к самому должнику, средства перечисляются только в соответствии с реестром арбитражного суда.

Порядок признания компании банкротом:

Кредиторы или сама фирма подает заявление о признании юридического лица разоренным.
Арбитражный суд выносит свое решение на основании представленных данных в ходатайстве.
Суд назначает конкурсного управляющего, который должен разобраться с долгами предприятия.

Однако для кредиторов есть также и свои плюсы в том, что их должник банкрот. Почему разорение фирмы делает возврат долга более вероятным:

Дебитор-банкрот не имеет возможности самостоятельно распоряжаться своими активами, этим занимается назначенный судом конкурсный управляющий.
Кредитор может потребовать долг у конкурсного управляющего и суда, что увеличивает вероятность перечисления нужной суммы.

Однако, чтобы просьба была выполнена, организация, которая выдала займ, должна сообщить о взыскании в арбитражный суд. Без этого средства кредитору никто возвращать не будет.

Чтобы с большей вероятностью получить нужную сумму, следует оперативно подавать обращение о взыскании на дебиторскую задолженность в суд. Это объясняется тем, что для разбирательств с долгами выделяется ограниченное время, и иногда кредитные организации не успевают получить свою сумму.

Порядок возврата через суд

Взыскание дебиторской задолженности через суд – довольно распространенная процедура, к которой прибегают все кредиторы. Однако, чтобы воспользоваться этим правом, нужно знать его нюансы. Особенно важно грамотно составить исковое заявление.

Нюансы самостоятельного составления заявления и письма ответчику

Прежде чем подавать иск, нужно попытаться решить вопрос мирно, а для этого направляется предупреждение ответчику.

Образец письма о взыскании дебиторской задолженности включает следующие пункты:

название документа («Сообщение о сумме задолженности»);
ФИО получателя;
дата составления;
порядковый номер уведомления;
дата заключения договора между ответчиком и истцом;
факт выполнения кредитором своих обязанностей по контракту;
неисполнение обязательств со стороны должника.

Помимо этого, кредитор должен сообщить о своих пожеланиях и намерениях. Например, что ответчик должен выплатить сумму долга в определенную дату и так далее. Еще кредитору надо обозначить число, до которого получатель должен ответить на письмо.

Пример сообщения ответчику о взыскании долга:

Чтобы прошение точно приняли, нужно знать, какие пункты входят в иск.

Как выглядит образец искового заявления о взыскании дебиторской задолженности:

полное название суда;
данные ответчика и истца;
краткое изложение сути проблемы;
информация о попытке досудебного урегулирования конфликта;
основания для предъявления требований.

Подают ходатайство только в Арбитражный суд (так как подобные ситуации регулирует Гражданский кодекс – ГК РФ) по месту жительства должника.

Образец заявления о задолженности:

копия накладной;
копия договора с ответчиком;
бумаги, подтверждающие исполнение истцом своих обязательств перед должником;
копия предупреждения ответчику.

Помимо этого нужно приложить копию об уплате государственной пошлины. Данную сумму рассчитывают, исходя из цены иска (стоимость долга, компенсации истцу, и так далее).

Взаимоотношения с юристом

Лучше всего для решения вопроса о задолженности вызвать специалиста, так как можно неправильно составить заявление, или собрать не все документы. Юрист также подскажет, как урегулировать конфликт без подачи иска, что также важно, так как суд может не принять ходатайство без доказательств того, что с должником пробовали договориться.

Порядок подачи заявления в суд

Прежде чем отправлять иск, нужно знать, что сделать в первую очередь, чтобы ходатайство точно приняли.

Порядок подачи заявления:

Попытаться урегулировать конфликт мирным путем – .
Если должник не предпринял никаких действий, составить с юристом иск.
Направить заявление ответчику заказным письмом (с проведением описи конверта).
Отправить ходатайство в Арбитражный суд со всеми прилагаемыми документами.

Направлять ответчику иск нужно только с теми документами, которых у него нет.

В суде бумаги могут рассматривать до 2-х месяцев (при упрощенном судопроизводстве – 1 месяц, когда истец и ответчик не приглашаются на заседания). По итогам рассмотрения выносится решение – взыскать средства с заемщика, или отказать в удовлетворении просьбы кредитора.

В каких случаях взыскать задолженность невозможно?

При некоторых обстоятельствах потребовать долг с должника невозможно.

Дебиторская задолженность, нереальная к взысканию:

Обязательство прекращено в связи с ликвидацией компании (419-я статья ГК РФ).
Долг недействителен на основании решения государственного органа (417-я статья ГК РФ).
Обязательство невозможно выполнить (416-я статья ГК РФ).
Срок исковой давности прошел (196-я статья ГК РФ).

Сейчас, особенно в кризис, у многих клиентов охранных предприятий возникает огромное желание взять и не вернуть то, что они должны. Надеясь «под шумок», что ЧОП, которому они должны, либо разорится, либо обанкротится и долг можно будет не возвращать. Либо истечет срок исковой давности и к ним нельзя будет предъявить никаких претензий.

Причин, почему долги вам сейчас не возвращают, огромное количество.

Каким образом можно эти долги взыскать?

Безусловно, работать необходимо по принципу «деньги вперед». Лучше потратить больше времени для того, чтобы найти настоящих клиентов, чем тратить впоследствии свое время на взыскание долгов с проблемных. Для этого необходимо выстроить систему по привлечению потенциальных клиентов (lead generation) и их дальнейшей конвертации в реальных покупателей (lead conversion) вашей услуги. Чтобы впоследствии не перевешивать их проблемы на себя.

Вам необходимо выстроить правильную политику возврата «дебиторки» и работы в кредит. Для этого нужно прописывать, когда и при каких условиях вы можете оказывать свои услуги в кредит. Необходимо также анализировать, чтобы уровень возвращаемой дебиторской задолженности для вас был нормальным, то есть чтобы вы не работали себе в убыток и при этом не очень сильно снизились бы ваши обороты. Понятно, что, если вы допускаете дебиторку, то есть оказываете услуги в кредит, у вас резко возрастают обороты, но при этом возрастают и невозвраты.

Если вы перестаете работать в кредит, то есть работаете по 100% предоплате, тогда с возвратами все в порядке, но начинают возникать проблемы с оборотом, то есть он начинает снижаться.

Сейчас ситуация на рынке достаточно интересная:

во-первых, необходимо бороться за возврат «дебиторки», и это очень актуально; во-вторых, сейчас, в условиях кризиса, многие охранные предприятия будут сливаться и для вас появится отличная возможность для захвата клиентов ваших конкурентов. Поэтому необходимо не забывать про определенные маркетинговые стратегии.

Итак, какие могут быть мероприятия по возвращению дебиторской задолженности?

Например, вы обращаетесь к должнику и говорите: «Настал срок, верни мне деньги». Он вам говорит: «Денег нет».

Значит ли это, что у него действительно нет денег?

Если у вашего должника такая ситуация, когда он уже все отдал (последний компьютер продал, сам стал ходить пешком, а от фирмы осталось только одно наименование), то в этом случае взыскать что-то с него будет очень и очень сложно.
Но, как правило, фраза: «Денег нет» - означает только то, что вам не хотят платить, что вас просто действительно отодвинули. А хотят платить куда-то в другую сторону.

Что же делать?

Есть ряд конкретных мероприятий, которые необходимо выполнить, чтобы вернуть дебиторскую задолженность.

Первое - сделать напоминающий звонок, причем до наступления срока возврата «дебиторки». За 2-3 дня до момента наступления срока возврата или оплаты причитающейся суммы вы или ваш сотрудник делаете звонок.

При общении спокойным голосом должнику на всякий случай напоминается, что послезавтра или через 2 дня наступает срока возврата денег, а этот звонок делается на всякий случай, вдруг они об этом забыли. Все общение происходит в спокойном, дружеском тоне, и при этом вы не забываете подчеркнуть о том, что вам приятно с ними работать и вы бы хотели продолжить совместное взаимовыгодное сотрудничество.

То есть говорим только хорошее, потому что ваш клиент пока еще ничего не нарушил.

У него есть 2-3 дня до окончания срока, поэтому формально какие-то претензии к нему предъявлять еще нельзя.

Вы можете также предложить дополнительно какие-то скидки, бонусы, подарки, при этом напоминая о том, что через пару дней наступает срок возврата.

Зачем делается звонок чуть раньше срока?

Например, если вы звоните на следующий день или через день, то что, как правило, отвечают? «Ой, мы забыли, конечно, мы обязательно заплатим, просто пока не успели…»

То есть звонком накануне вы отсекаете эту ситуацию, а во-вторых, вы ее контролируете.

Если вы звоните за 2-3 дня и напоминаете, то после этого сказать: «Мы забыли» - как минимум будет звучать глупо. Кстати, по статистике примерно 1/3 «дебиторки» возвращается уже после этого звонка.

К тому же здесь можно и нужно использовать различные вещи. Например, так: «Мы хотим вас добавить в VIP-клиенты, дать дополнительную скидку, потому что вы всегда все вовремя оплачиваете. И это несмотря на то, что многие люди пытаются в это время попросту друг друга кинуть. Но так как вы не такой, поэтому… для вас специальное предложение…» Ну и т.д.

После такого уже немного сложнее вас, грубо говоря, «кинуть» и что-то не вернуть, потому что здесь мы воздействуем на комплекс вины. В большей степени вся предварительная работа по возврату «дебиторки» заключается в том, что вы воздействуете на комплекс вины тех ключевых людей в компании, которые ответственны за возврат вам денег.

Итак, наступил срок возврата платежа, но вам все равно не вернули.

Второй этап условно называется «Категорический звонок неплательщику». Здесь мы уже начинаем конкретную работу с неплательщиком, так как он уже фактически нарушил свои обязательства по договору.

Обычно в таких случаях стандартно говорится: «Вчера от вас должен был быть платеж, но его почему-то нет. Может быть, он просто не дошел? Могли бы вы нам выслать платежку по факсу или отсканированную копию по электронке, чтобы нам удостоверится, что все в порядке».

Опять же, во-первых, показывается, что вы следите за процессом и просто так на самотек ничего не пускаете. С другой стороны, вы все еще даете возможность вашему клиенту достаточно аккуратно вывернуться из ситуации. И определенная часть клиентов после этого звонка тоже вернет вам деньги. Безусловно, мы всегда работаем с некой статистикой, и нельзя сказать, что вам все непременно вернут, но тем не менее... Далее, если вам говорят, что нет платежки и так далее, однако ничего для этого не предпринимают, то после уже начинается более жесткая работа, которая в свою очередь разделяется на два этапа. Первый, если вы общаетесь с постоянным, стабильным клиентом, с которым вы давно работаете, но который сейчас надумал не платить, то прежде всего воздействуйте на комплекс вины: «Ребят ну вы же понимаете, что мы с вами работаем давно, уже несколько лет, претензий к нам никаких не было, и завтра вы снова обратитесь к нам. А мы не сможем вам помочь, потому что людям не смогли заплатить зарплату, и вам же самим от этого будет плохо и т.д.»:)

Если и после этого клиент не возвращает, то тут уже занимается более жесткая позиция: «Либо вы срочно оплачиваете нам свои долги, либо мы охрану снимаем, людей убираем и больше работать с вами никогда не будем». Для некоторых компаний это уже будет достаточным аргументом, чтобы вернуть вам долг.

Конечно, фраза: «Мы не будем с вами работать» - звучит не всегда убедительно. Сильно зависит от того, кто ваш клиент. И если клиенту без разницы, с кем работать, с вами или без, то это говорит об очень серьезной маркетинговой ошибке.

То есть вы выстраиваете свою маркетинговую политику таким образом, что клиенту действительно наплевать, у кого эту услугу покупать и с кем работать.

И если у вас компания выстроена именно таким образом, то вопрос, закроетесь вы или нет, не стоит, а стоит совсем другой вопрос: когда вы закроетесь? А в кризисе это произойдет намного раньше, чем вы предполагаете. Потому что конкуренция по качеству сейчас не проходит, люди склоняются к более дешевой услуге. А снижать цены бесконечно вы тоже не сможете. Потому что всегда будет тот, кто сбросит цену еще больше.

Следующий этап. В возврате «дебиторки» должен быть заинтересован ваш персонал, который занимается возвратом «дебиторки». Обычно это те же менеджеры по продажам или, может быть, специальный человек.

К примеру, у вас есть «продажники», которые продают. Если их посадить только на зарплату, без процентов, или только на процент с продаж, то это ни к чему хорошему не приведет (в плане возврата «дебиторки»). Их задача - как можно больше продать, и в возврате «дебиторки» они не заинтересованы.

Таким образом, у вас должны быть обязательно сотрудники, личный доход которых напрямую завязан на возврате долгов. Тогда они будут звонить и будут правильно общаться. Поэтому рекомендую выстроить систему мотивации ваших сотрудников, чтобы они как минимум вам в этом помогали.

Помимо мотивации сотрудников, необходимо еще мотивировать и клиентов.

Что значит «мотивировать клиентов»?

Если клиент вам платит стабильно, постоянно и ничего не задерживает, то вы должны давать ему какие-то привилегии. То есть клиент должен быть так же заинтересован в том, чтобы заплатить вам вовремя!

Как это можно делать?

Например, таким предложением: «Если вы нам оплачиваете вовремя, то в следующем месяце для вас оплата наших услуг будет на 5% меньше». Либо вы предлагаете еще какую-то услугу, которой нет ни у кого из ваших конкурентов, причем со значительной скидкой!

Таким образом, клиент должен четко видеть, какие плюсы он получит, если будет конкретно и вовремя выполнять свои обязательства.

А вот еще пример: «Если вы работаете с нами больше года, то вы получаете скидку на все наши дополнительные услуги в размере 10-30%». Я обращаю внимание на слово «дополнительные». Чтобы клиенты могли видеть перед собой некую «морковку» и к ней стремиться. Это работает, и достаточно хорошо.

Возвращаясь к вашим звонкам.

Если вы постоянно сталкиваетесь с этой ситуацией или у вас кто-то сидит на возврате «дебиторки», то вы наверняка заметили, что через пару месяцев у вас будет список стандартных отмазок типа «бухгалтер заболел, нет генерального директора, потеряли платежку, возник форс-мажор и т.д.». И пробить эту броню бывает достаточно сложно.

Если вы или ваши сотрудники действовали все это время на уровне рядовых сотрудников, то следующим этапом будет звонок лицам из числа руководящего состава. Когда мы подключаем более тяжелые фигуры, например заместителей или руководителей предприятий.

Понятно, что это зависит от уровня предприятия. Если ваш сотрудник звонит их сотруднику и говорит: «Верните деньги», тот соответственно идет к своему финансовому директору, говорит и получает ответ: «Платить не будем, так и отвечай». В такой ситуации добиться чего существенного будет достаточно трудно.

Поэтому необходимо стучаться к лицу, принимающему решение. Обычно под этим лицом понимается финансовый директор либо иногда генеральный директор.

Но руководитель звонит другому, как правило, в том случае, если он его знает лично. То есть когда один может позвонить другому и сказать: «Возникла непонятная проблема, надо бы ее решить». И они ее решают.

Потому что личные связи зачастую гораздо важнее каких-то условно мелких проблем.

Если у вашего должника, к примеру, 10 компаний, и всем он должен, то шансов, что он вернет хоть какие-то деньги, больше у того, кого он знает лично.

Если первые лица не знакомы, то звонит заместитель и общается с таким же (по принципу равенства), так как они занимают равные позиции, даже если они друг друга плохо знают.

Как вариант может быть следующий диалог, например: «Здравствуйте, Иван Иванович, мне мой сотрудник доложил, что ваша компания не заплатила нам деньги. Но я-то знаю, что у вас достойная фирма, мы с вами работаем давно и у нас очень хорошие отношения. Поэтому за такие слова я его хочу уволить, но при этом хотелось бы кое-что проверить. Можем ли мы уточнить этот вопрос?»

То есть опять прежде всего идет психологическая игра, и снова мы воздействуем на комплекс вины, что из-за них могут уволить человека. Некоторым бывает неприятно чувствовать себя виноватым.

Такой подход иногда дает клиенту очередной шанс аккуратно выйти из этой ситуации. Дескать, не он виноват, а свой сотрудник что-то напутал.

Конечно, с другой стороны тоже может быть игра типа «я попробую разобраться, дам задание и мой сотрудник все выяснит, и, если произошла какая-то ошибка, мы…» Ну и т.д. Возможно, этот вариант сработает.

Безусловно, лучше, чтобы у вас с клиентом были хорошие отношения.
А если нет?

Тогда идут следующие этапы:

первый вариант - продажный договор с агентством;

второй вариант - судебное разбирательство.

Данные варианты мы более подробно разберем на живом семинаре, который состоится 23 мая 2009г.

В двух словах. В каком случае имеет смысл судебный процесс? Здесь нужно смотреть помимо долга и на другие факторы. Первое - это то, с кем вы работаете, то есть хотят ли вас конкретно кинуть или это нормальная компания?

И в том и другом случае есть варианты решения.

Но… об этом на будущем семинаре!

Конечно, судебный процесс - это большая и очень актуальная тема. И зачастую судебное разбирательство является наиболее гарантированным способом получения назад своих денег.

Но далеко не единственным…

По материалам http://www.alt74.ru/article/article_27.html

Вас приветствует популярный сетевой журнал «ХитёрБобёр»! На связи эксперт - Денис Кудерин.

Тема новой публикации – «Взыскание дебиторской задолженности». Материал будет полезен как начинающим, так и опытным предпринимателям, а также всем, кому интересны вопросы финансовой безопасности бизнеса.

Читайте внимательно: в финале статьи будет дан обзор наиболее компетентных в РФ компаний, занимающихся взысканием дебиторских долгов, и рассмотрены ситуации, когда вернуть такие долги невозможно.

1. Что такое взыскание дебиторской задолженности?

Прежде чем изучить процесс взыскания дебиторской задолженности следует для начала разобраться с терминологией.

Практически у любого коммерческого предприятия есть дебиторские долги. Дебитором называют должника, который не рассчитался за поставки и услуги в определённые договорами и соглашениями сроки.

Дебиторская задолженность – это сумма долгов, не выплаченных компании за поставленные товары либо предоставленные услуги.

Сам термин «дебиторская задолженность» относится к бухгалтерской, а не правовой сфере. Однако взысканием таких долгов занимаются арбитражные суды на основании Гражданского и Арбитражного кодексов РФ, а также Закона об исполнительном производстве.

Дебиторские долги возникают по разным причинам – нежелание должника выплачивать установленную договором сумму, финансовая несостоятельность дебитора, споры между компаниями относительно взаимных обязательств.

Условно дебиторские долги делятся на несколько видов:

нормальная дебиторская задолженность – долг, по которому ещё не наступил срок выплаты;
просроченная – долг, срок оплаты которого уже прошёл;
сомнительная задолженность – долг, не выплаченный в срок и не обеспеченный банковской гарантией или залогом;
безнадёжная задолженность , оплата которой невозможна ввиду объективных причин.

Если у компании имеются значительные дебиторские долги, это снижает оборачиваемость активов, негативно влияет на показатели платежеспособности, что в итоге снижает её коммерческую эффективность и стоимость.

По этой причине вопросы управления дебиторской задолженностью всегда актуальны для предприятий, заинтересованных в коммерческом успехе.

У каждого предприятия есть Положение по взысканию дебиторской задолженности. В этом документе подробно расписан алгоритм действий юридического отдела в случае возникновения дебиторских долгов, порядок списания таких долгов с баланса и прочие важные моменты относительно работы с контрагентами.

Успех любого действующего бизнеса – будь то частная хлебопекарня или крупнейший завод по производству бытовой техники – связан с оперативной и своевременной ликвидацией дебиторской задолженности. Управление такими долгами – важная часть финансового менеджмента каждой компании.

Факт
Ежегодно общая сумма дебиторской задолженности в стране составляет около 20% от всех активов среднего и крупного бизнеса. В переводе на деньги это составляет колоссальную сумму – более 25 трлн рублей. При этом с каждым годом этот показатель повышается.

2. Какие существуют методы возврата дебиторской задолженности – 4 основных метода

Дебиторская задолженность взыскивается как в добровольном порядке, так и принудительно. В первом случае стороны самостоятельно, без привлечения третьих лиц договариваются о погашении долга и выплаты штрафов за просрочку. Иногда пострадавшая компания в порядке поощрения должника списывает ему часть санкций.

Принудительное взыскание проводится через арбитражный суд. Чтобы судебные органы вынесли положительное решение по иску, предприятие должно предоставить неоспоримые доказательства долга.

Для углубления в тему читайте обзорную статью на нашем сайте « ».

А теперь подробно о каждом методе взыскания.

Метод 1. Договорный метод

Договориться о погашении просроченной дебиторской задолженности можно только с ответственным и лояльным контрагентом. Статистика свидетельствует, что вернуть долги без привлечения суда удаётся лишь в 60% случаев.

Бывает, что выплатить долги контрагент просто забывает либо не успевает ввиду загруженности работой или неопытности бухгалтерского отдела компании. В таких ситуациях достаточно предъявить неплательщику письменную претензию, чтобы инициировать процедуру выплаты.

Иногда не требуется даже письменных напоминаний – сотрудники финансового отдела просто звонят должнику и напоминают о просрочке.

Метод 2. Возврат долга через суд

Попытки урегулировать финансовый спор без привлечения третьих лиц не всегда заканчиваются успехом. Иногда должник отказывается погасить задолженность либо не имеет для этого свободных средств.

В таких случаях обращение в суд неизбежно. Если дебитор признаёт задолженность, возможен упрощённый порядок судебного разбирательства. Решение выносится в одностороннем порядке, при этом присутствие сторон на заседаниях не обязательно.

Нагрузка на российские арбитражные суды очень велика. За один день работы судье приходится рассматривать с среднем 3-5 дел, касающихся невыполнения долговых обязательств. Судебным органам легче и выгоднее проводить упрощённые процедуры взыскания, чем вести длительные разбирательства, однако не всё зависит от их предпочтений.

Для быстрого и правильного завершения дела истцу нужно подготовиться к суду заранее:

собрать доказательства (акты выполненных работ, договоры, переписку с должником, бухгалтерские документы, копии претензий к должнику);
подготовить иск;
уплатить госпошлину.

Результат успешного судебного процесса – исполнительный лист или приказ о принудительном взыскании долга. Эти документы передаются либо истцу, либо в службу судебных приставов.

Возврат через суд – довольно эффективный способ взыскания задолженности. Если действовать грамотно, можно вернуть не только долги и штрафы за просрочку, но и затраты на судебные издержки.

Однако есть и отрицательные моменты – процесс отнимает много времени, и ещё больше времени отнимет исполнительная стадия взыскания. Даже самые опытные судебные приставы не могут гарантировать немедленного возврата средств после вступления в силу судебного решения.

Если вы находитесь в Москве, адвокат Носков Игорь Юрьевич обеспечит надлежащее взыскание дебиторской задолженности и защитит интересы предпринимателей и компаний, оказавшихся в спорной или затруднительной ситуации.

Если ваша проблема связана с подрядом, недвижимостью, оказанием услуг, торговлей, денежными обязательствами или банкротством , вы пришли по адресу.

«Если судиться, то побеждать» - это принцип, которому Игорь Юрьевич следует в своей работе, а десятки выигранных дел говорят сами за себя.

Метод 3. Привлечение коллекторов

Коллекторы охотнее работают с просроченными банковскими кредитами, но могут заняться и дебиторскими долгами. У профессионалов есть свои секреты для успешного возврата средств, но минус в том, что за свои услуги агентства берут от 30 до 50% от суммы долга.

Для сравнения: юридические компании предпочитают фиксированную ставку, которая в разы меньше вознаграждения коллекторов. Кроме того, последние изменения законодательства существенного ограничили профессиональных взыскателей в правах.

Их функции сводятся по своей юридической сути к информированию должников и мотивированию их к выполнению своих финансовых обязательств. С физическими лицами психологические методы ещё проходят, а вот на юридические субъекты они почти не действуют.

Метод 4. Обращение в правоохранительные органы

Такой метод предполагает совершение должником каких-либо противоправных действий – в основном это мошенничество той или иной разновидности.

Пример
Организация заключает договор на поставку товара. Продукция успешно отгружается покупателю, при этом составляется официальный договор.
После получения товара фирма исчезает с радаров, и никакой оплаты на счета от неё не поступает. При проверке выясняется, что в руководителях компании числится подставное или фиктивное лицо.

Чтобы избежать таких ситуаций, юридическим и финансовым отделам компаний необходимо тщательно изучать контрагентов ещё на стадии переговоров. А лучше вести дела с проверенными и надёжными партнёрами, с которыми уже налажено многолетнее и успешное сотрудничество.

В таблице наглядно показаны преимущества каждого метода взыскания дебиторского долга:

3. Как происходит взыскание дебиторской задолженности – 7 основных этапов

С одной стороны, возврат дебиторских долгов – более простая процедура, чем взыскание задолженности с физических лиц. Дебиторские долги обычно имеют документальное подтверждение и доказать их наличие относительно нетрудно.

Однако в случае взаиморасчетов между юридическими субъектами речь, как правило, идёт о более крупных суммах, чем бытовые долги. При этом не всегда предприятия-должники имеют «физическую» возможность рассчитаться с истцом в установленные судебным решением сроки.

Иногда компании придерживаются политики «не платить до последнего», пока не явится судебный пристав с исполнительным листом на руках. Другие более сговорчивы, но тоже попортят вам немало нервов, прежде чем рассчитаются по всем пунктам.

Чтобы процесс взыскания прошёл с минимальными потерями, придерживайтесь отлаженной схемы действий.

Этап 1. Мониторинг дебиторской задолженности

Для начала следует провести предварительный анализ ситуации. Профессиональные юристы и финансисты всегда в курсе – хотя бы в общих чертах – почему у контрагента появляются долги. Выяснив причину просрочки, легче выбрать грамотную линию поведения.

Следует решить, какую тактику избрать – мирных «дружеских» переговоров, сухого официального тона, давления. Если вы уже в курсе, что эта компания не любит отдавать долги вовремя, нужно заранее напомнить её представителям о возникшей дебиторской задолженности, чтобы должным образом «подготовить клиента».

Этап 2. Оповещение должника

Сторона кредитора звонит дебитору, пишет письма, отправляет сообщения голубиной почтой и любыми другими способами извещает контрагента о факте задолженности. Цель таких напоминаний – мотивировать должника, не дать ему успокоиться.

Если неплательщик придумывает отговорки, это верный признак того, что лёгкой жизни ожидать не стоит. Психологически подготовьтесь к судебной тяжбе и отбросьте ложные надежды на благополучный исход.

Пример
Вы вежливым тоном уведомляете контрагента о наличии задолженности. В первый раз неплательщик оправдывается тем, что у него заболел бухгалтер. Затем говорит, что его самого подвели поставщики (покупатели, транспортные компании, складские рабочие).
Потом у него ломается компьютер или закрывается на праздники банк. Всё это свидетельствует о том, что вам придётся принимать более решительные меры.

Этап 3. Подготовка и отправление официального письма должнику

Пишем официальную претензию. Это важный документ, так что составлять его нужно строго по правилам. Претензия пишется не просто «для галочки», эта бумага даёт неплательщику последний шанс «одуматься» и закрыть свои долги мирным путём.

Если претензию составляет опытный в долговых делах юрист, он должен во всех подробностях расписать, что ждёт дебитора в случае невыполнения обязательств. Кроме того, этот документ понадобится на следующей стадии взыскания – при составлении иска.

сумма долга, процентов и неустойки за просрочку;
конкретная дата возврата долга;
реквизиты вашей компании, по которым можно произвести расчет;
последствия неуплаты задолженности.

Письмо составляется в 2 экземплярах, один из которых отправляется контрагенту.

Этап 4. Составление искового заявления о взыскании задолженности

Если через 30 дней после отправки претензии дебиторская задолженность так и осталась непогашенной, переходим к следующему этапу – составляем для обращения в суд. Оформление этого документа желательно доверить профессиональному юристу.

В иске указываются требования истца, подкреплённые правовой базой. Обязательно нужно отразить в документе, что были предприняты все надлежащие попытки урегулировать финансовый спор до суда. К иску прилагаются: копия претензии, накладные на товары, документальные подтверждения выполненных работ и услуг.

Этап 5. Направление уведомления о передаче дела в суд

Контрагенту нужно обязательно передать уведомление о передаче дела в суд вместе с предложением всё-таки погасить задолженность и решить вопрос «полюбовно». Возможно «последнее китайское предупреждение» поможет решить вопрос во внесудебном порядке.

Этап 6. Передача документов в юридический отдел банка

Далее документы передаются в юридический отдел. Помимо искового заявления нужны подтверждения требований истца – накладные, акты, фактуры, платежные документы, переписка с контрагентом. Понадобится также копия регистрации истца в качестве юридического субъекта и платежное поручение об уплате госпошлины.

Этап 7. Проведение судебного заседания

И заключительный этап – судебный процесс. Если за дело берётся опытный юрист, представляющий интересы истца, вероятность положительного решения довольно велика. Не помешает даже неявка ответчика на судебное заседание, если суду представлены все доказательства задолженности, а иск оформлен по всем правилам.

4. Кто предоставляет услуги взыскания дебиторской задолженности – обзор ТОП-3 компаний по предоставлению услуг

Шансы на возврат долгов будут выше, если вы делегируете обязанности по взысканию профессиональным организациям, специализирующимся на таких делах.

Мы подготовили обзор трёх наиболее компетентных фирм в этой области.

1) Правовед

Уникальный в своём роде проект Правовед создавался как портал для удалённой помощи гражданам и юридическим лицам. Сегодня с сайтом сотрудничают тысячи квалифицированных юристов и адвокатов, в том числе – специалистов по возврату долгов.

На ресурсе можно получить консультационные услуги, а также полноценную юридическую помощь вплоть до представительства в суде. Для этого вам нужно отыскать специалиста из своего региона и встретиться с ним лично.

Под дебиторской задолженностью принято понимать величину долгов, которые предприятию должны уплатить физические или юридические лица, в результате хозяйственных взаимоотношений на договорной основе. Дебиторская задолженность может появиться в процессе заключения сделок, предполагающих рассрочку или продажу товара, оказания услуг в кредит.

Практика неоднократно подтверждает, что на сегодняшний день ни один из субъектов с не функционирует без дебиторской задолженности, так как ее возникновение легко объяснить реальными причинами:

Если рассматривать этот вопрос со стороны организации должника - существование дебиторской задолженности способствует привлечению при этом оборотные средства предприятия остаются нетронутыми;

С точки зрения предприятия-кредитора - дебиторская задолженность значительно расширяет рынок работы, сбыта товаров и оказания услуг.

Средства, в состав которых входит дебиторская задолженность предприятия, изымаются из хозяйственного оборота организации, что, конечно же, нельзя отнести к плюсам ее финансовой деятельности. В период ведения хозяйственной деятельности нельзя допускать резкого увеличения задолженности, так как на практике уже неоднократно были выявлены случаи краха хозяйствующих субъектов, поэтому на бухгалтерии предприятия лежит большая ответственность по контролю над дебиторской задолженностью. Для обеспечения устойчивого состояния предприятия необходимо учитывать один важный момент: дебиторская задолженность должна по сумме превышать величину

Вне зависимости от того, краткосрочная либо долгосрочная она или реальная, возможна к взысканию или же безнадежная, самое главное ее необходимо правильно учесть и списать, чтобы со стороны налоговой инспекции не возникло никаких вопросов.

Дебиторская задолженность появляется после заключения договора займа на оказание услуг, работ, реализации продукции, товаров в учете предприятия-поставщика. Но при этом не исключается момент перехода дебиторской задолженности в просроченную, а также ситуации, когда покупатель не может рассчитаться по своим обязательствам в полном объеме.

В учете предприятия сумма задолженности отражается в активе баланса на определенную дату до того момента, пока покупатель полностью не рассчитается по ней. В том случае, если оплата не поступает на счет предприятия, наприме, из-за ликвидации предприятия-покупателя, долг может перейти в безнадежные, что может привести к необходимости его списания. Кроме этого необходимо это сделать не позднее определенной даты и с документальным подтверждением.

Для того чтобы отнести сомнительный долг к безнадежным и в дальнейшем его списать во необходимо учесть один момент:

Срок исковой давности - на основании гражданского законодательства составляет три года. В том случае, когда срок в договоре не прописан, отсчет идет со времени предъявления заемщику требования об исполнении и составляет семь дней: статья 314 ГК РФ.

Дебиторская задолженность, по которой уже прошел, списывается на основании данных, полученных в результате инвентаризации, приказа и письменного обоснования руководителя предприятия.

В том случае, если уже истек, уничтожать их не рекомендуется, так как при отсутствии документального подтверждения во время налоговой проверке списанные безнадежные долги исключат из расходов и произведут доначисление пени и налога.