Контакты
Главная / Бизнес-идеи

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость. Платят ли пенсионеры налог на имущество

Пожилые люди – наименее защищенные социальные категории в нашей стране. Большинство из них продолжают трудиться, несмотря на возраст, чтобы обеспечить себе достойный уровень жизни. Правительством предпринимаются различные меры для улучшения их материального и социального положения. Для этого предусмотрены и налоговые льготы. Разберемся, платят ли работающие пенсионеры имущественный налог.

В нашей стране, как и во всем мире, налоговые сборы составляют основу бюджета государства. Все граждане обязаны платить налоги с доходов, за имущество, которым они владеют, в том числе и земельными участками и недвижимостью, а также транспортными средствами. Для некоторых людей действуют значительные послабления.

Еще недавно пенсионеры были освобождены от уплаты налога на имущество, при этом было не важно, чем владеет человек:

  • квартирой,
  • дачей со всеми хозяйственными постройками,
  • частным домом,
  • гаражами или помещениями,
  • используемыми под творческие мастерские.

Не имело значение и количество объектов недвижимости, которыми владел пожилой человек. Главное, чтобы собственность была оформлена именно на него.

На сегодняшний день в налоговой системе происходят преобразования.

Налог на имущество теперь исчисляется от кадастровой, более высокой, стоимости объекта недвижимости, а не с инвентаризационной, как было раньше.

Из-за этого значительно возросли размеры выплат, и для многих пенсионеров владение несколькими объектами недвижимости, особенно земельными участками, стало довольно обременительно.

Вторым новшеством, касающимся именно этой социальной категории, является освобождение от уплаты налога только на один объект недвижимости.

Таким образом, если на него оформлено в собственность, к примеру, несколько квартир, он имеет право выбрать один объект, за который должен будет ежегодно платить налоги, а от уплаты их за второй государство освобождает.

Эта льгота предоставляется всем пожилым людям, как работающим, так и неработающим.

Чтобы разобраться, платит ли налог на квартиру работающий пенсионер, нужно понять, соответствует ли он условиям предоставления льготы.

Условия предоставления льготы по налогу на имущество

От уплаты имущественного налога освобождаются пенсионеры по старости (то есть люди, вышедшие на заслуженный отдых после достижения соответствующего возраста), а также представители отдельных специальностей, которым выплачивается пособие по выслуге лет:

  • военные,
  • госслужащие,
  • педагоги,
  • и т. д.

Кроме того, требования предъявляются и к имуществу, которым владеет льготник.

От уплаты налогов освобождается объект недвижимости, который отвечает таким условиям:

  • его кадастровая стоимость не выше 300 000 000 рублей;
  • владельцем является пенсионер или инвалид 1-й и 2-й групп или детства;
  • помещение не используется для получения дохода.

Объектом недвижимости, освобожденным от уплаты налога, может быть не только квартира, но и комната в коммунальной квартире, частный дом или дача и все хозяйственные постройки на ней. Пенсионеры могут, как и прежде, не платить пошлину за гараж или мастерскую.

Если же в собственности у льготника имеется несколько объектов недвижимости одного вида: две квартиры или два гаража, к примеру, то он может сам решить, за какой из них будет выплачиваться налог.

Естественно, что чаще всего выбирается тот объект, кадастровая стоимость которого ниже, соответственно, и выплаты за него будут меньше. Ограничения по количеству объектов недвижимости, освобожденных от выплаты имущественного налога, касаются всех категорий пенсионеров, в том числе и военных, ветеранов и участников войн и т. д.

Налоговые вычеты

Еще одно нововведение в налоговой системе, это возможность снизить имущественные выплаты за счет вычетов. По закону, если кадастровая стоимость не превышает тех самых 300 млн. рублей, то налогоплательщик может вычесть из общей жилой площади объекта некоторое количество метров:

  • для комнат – 10 м² ;
  • для квартиры – 20 м² ;
  • для дома - 50 м² .

Налоговый вычет для работающих пенсионеров исчисляется по этой же схеме.

Налоговый вычет за покупку объекта недвижимости

Как и всем гражданам нашей страны, налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры оформляется в региональном отделении ФНС по месту нахождения этой квартиры.

Нужно написать заявление и прикрепить к нему документы, свидетельствующие о праве собственности, а также о доходах и выплаченных налогах:

  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • правоустанавливающие документы на квартиру;
  • расписку или другой документ, подтверждающий оплату стоимости жилья;
  • справки 2- и 3-НДФЛ
  • заполненную декларацию.

Документы рассматриваются около 3 месяцев .

Если все в порядке, то вычет в размере 13% от стоимости будет переведен на счет, который указан в документах. Наличными средствами получить вычет нельзя. Неработающие пенсионеры вычет оформить не могут, так как с их пособия не взимается подоходный налог. Если же человек до покупки квартиры работал не меньше трех лет, а на пенсию вышел совсем недавно, то он тоже имеет право воспользоваться льготой и получить причитающиеся средства.

Как оформить льготу

Пенсионеры, давно владеющие недвижимостью, не обязаны подавать заявление о предоставлении льготы. Так же, как и раньше, если они владеют одним видом имущества, квитанции об уплате пошлины к ним приходить не будут.

Оформлять льготу в региональном отделении ФНС нужно до 1 ноября 2018 года только тем пенсионерам, которые:

  • впервые оформили этот социальный статус в нынешнем году;
  • стали собственниками объекта недвижимости в этом году;
  • хотят поменять имущественный объект, на который распространяется льгота.

Заявление пишется в свободной форме, но должно содержать данные о заявителе, полное название налогового органа, и быть адресовано его руководителю. В нем приводится основание для предоставления льготы: пенсия по выслуге лет или по возрасту, а при наличии нескольких объектов недвижимости в собственности - указывается тот, что нужно освободить от налогообложения.

К заявлению обязательно прикладываются паспорт, пенсионное удостоверение, документы на имущество (правоустанавливающие, технические) и другие документы, если они тоже подтверждают право на получение каких-либо послаблений от государства. Льготы на имущественный налог работающим пенсионерам удобнее оформить через бухгалтерию предприятия, на котором они трудятся.

Какие налоги платят работающие пенсионеры

Все трудящиеся нашей страны, в том числе пенсионеры, обязательно выплачивают подоходный налог. Его не взимают только с социальных пособий. Остальные налоговые льготы для пенсионеров, не зависимо от того, работают они или нет, зависят от региональных властей.

За владение транспортным средством или участком земли тоже берутся налоги со всех собственников, независимо от статуса. Однако в некоторых регионах страны существуют отдельные послабления для пенсионеров.

Транспортный

Чтобы разобраться, платят ли работающие пенсионеры транспортный налог, нужно знать региональные особенности налогообложения.

Например, в некоторых областях и районах пенсионеры освобождены от его уплаты.

Для этого их автомобиль должен отвечать определенным требованиям: обладать мощностью, не выше установленной в регионе, быть единственным транспортным средством. Эти льготы действуют в Ленинградской области, Челябинской и Свердловской, Краснодарском крае и г. Санкт-Петербурге. В Нижегородской и Самарской областях пенсионеры полностью освобождены от этих выплат.

Земельный

От уплаты этой пошлины пенсионеры могут быть освобождены только частично.

В некоторых регионах они могут не платить ее, если владеют участком определенного размера. В других регионах, при выплате налога, предоставляется вычет на участок установленной площади. Если землевладение не превышает эти размеры, пенсионер может ничего не платить.

Если же площадь больше, на остаток начисляется налог, который подлежит выплате. Такой вычет предоставляется в Москве, Санкт-Петербурге, Волгограде, Перми, Саратове и Ростове-на-Дону.

С продажи недвижимости

По новому закону, для того чтобы не платить налог после продажи объекта недвижимости, нужно владеть им не менее 5 лет . Это распространяется на те объекты недвижимости, которые были приобретены после 2016. Если же дом или квартира были куплены раньше, то достаточно владения ими 3 года .

Налог для работающих пенсионеров в 2018 году с продажи недвижимости будет взиматься в том случае, если квартира находилась в собственности меньше положенного срока.

Однако здесь тоже есть вариант с уменьшением суммы выплаты за счет имущественных вычетов. Пенсионер может подать декларацию, в которой указать расходы на приобретение недвижимости и доход после продажи. На получившуюся разницу и будет начисляться налог на прибыль.

Сегодня мы рассмотрим такую животрепещущую тему, как налог на недвижимость для пенсионеров. И вообще все, что касается системы налогообложения в отношении пожилых людей. Этот вопрос крайне важен. И он волнует большинство населения. Ни для кого не секрет, что у людей, ушедших на заслуженный отдых, имеются определенные привилегии в России. Но действуют ли они в отношении недвижимости, собственности и имущества?

Надо ли платить

Вообще, если какие-то приходят на ваш адрес, их действительно нужно платить. Не всегда, но часто. Дело в том, что можно условно разделить на несколько категорий лиц. И очень часто многие платежи не имеют имеют исключений в отношении пожилых людей.

Что это значит? Все очень просто: когда приходит платежка, ее следует оплачивать. Но помните, если у вас есть льгота или освобождение от уплаты, согласно установленным в регионе правилам, придется заявить о них в налоговые органы. Иначе можно платить и не знать, что с вас взимают плату незаконно. Какие есть налоги на недвижимость? Кто может не платить их?

Льготники вечные

Начнем с того, что очень часто налог на недвижимость для пенсионеров имеет место быть неоплаченным. Ведь многие пожилые люди просто относятся параллельно к одной из обязательных категорий льготников, которые вообще освобождаются от уплаты большинства взносов на недвижимость и собственность.

Чаще всего это инвалиды 1 и 2 групп. Такие граждане полностью освобождаются от внесения денежных средств в казну государства за недвижимость. Поэтому данный факт необходимо учесть. Далее, организации, занимающиеся транспортировкой и перевозкой лиц с ограниченными возможностями. Многодетные семьи довольно часто также освобождаются от налогов на недвижимость. Ветераны и герои Советского Союза — очередные льготники. В конце концов, участники вооруженных действий относятся к данной категории лиц.

Платят пенсионеры налог на недвижимость? Если они относятся от одной из вышеперечисленных категорий, то нет. Это 100 %. А вот все остальные случаи придется рассматривать в индивидуальном порядке.

Транспорт

Транспортный налог — огромный вопрос для многих. Порой от него пытаются увильнуть многие налогоплательщики. Обратите внимание, что это региональный платеж. А значит, точные правила в отношении него будут установлены исключительно в каждом субъекте свои собственные.

Но о пожилых людях никто не забывает. Они от налога на транспорт во всех регионах освобождаются только в том случае, если имеют средство передвижения с маломощным двигателем (от 70 до 150 лошадиных сил, точную информацию смотрите в вашем регионе). В противном случае придется платить.

Но не всю сумму. позволяет получить скидку в отношении транспорта от 90 до 50 %. Чаще всего пожилые люди уплачивают всего половину от пришедшей платежки. Льгота распространяется только на один автомобиль. Если в собственности у пожилого гражданина два транспортных средства, выбрать для предоставления скидки можно лишь один. А второй платеж уплачивается в полной мере.

Земля

Следующий вопрос, который интересует многих, — платят ли пенсионеры так называемый земельный налог. В России установлены единые правила для всех налогоплательщиков. Что это значит?

Все просто: пенсионеры в обязательном порядке и в полной мере должны платить ежегодные взносы за землю, которая находится у них в собственности. Никаких скидок или особенностей. Хотя в некоторых регионах пенсионерам могут позволить не платить его. Подобная практика встречается крайне редко, можно сказать, она вообще не имеет места быть. Таким образом, уплата налога на недвижимость пенсионерами, если речь идет о земле, производится в полном объеме.

Имущество

Следующий вопрос, который интересует многих, — это имущественный налог. Как раз он называется "на недвижимость" у граждан. Обычно используется данный термин относительно квартир, домов и прочего жилья.

Немногим известно, но оплата налога на недвижимость пенсионерами не производится. Вообще нигде, ни в одном субъекте РФ. Только платежки все равно из года в год будут приходить на ваш адрес. До тех пор, пока вы не заявите о своих правах и льготах. Так что налог на имущество пенсионеры не платят вообще. Поэтому многие граждане переписывают на пожилых людей свои квартиры — это законный способ увильнуть от уплаты налога. Все по закону.

Продажи

Что делать, если гражданин, ушедший на заслуженный отдых, решил продать какое-то свое имущуство? Налог с продажи недвижимости пенсионерам положен. Более того, никаких исключений для них не имеется.

Что это значит? При получении дохода от продажи (или любого другого процесса) придется отдать в казну государства положенные по закону 13 % прибыли. И неважно, при этом или нет. Факт остается фактом. А значит, когда речь идет о налогах с продаж, придется в полной мере оплачивать все квитанции. Без скидок и исключений. Таковы правила.

Куда и как обращаться

Налог на недвижимость пенсионерам (Москва и другие регионы страны) положено уплачивать, как видите, почти всегда. Тем не менее, если у вас есть право на льготу или полное освобождение, как уже было сказано, придется заявить об этом. В противном случае с вас будут по-прежнему требовать деньги. И это не совсем хорошо. Обращение предельно простое — достаточно принести некоторые документы в налоговый орган в вашем регионе и дождаться результата. Предъявите:

  • заявление на льготу (при нескольких выбирается только одна);
  • документы, подтверждающие права на скидку;
  • справки об инвалидности (если есть);
  • паспорт гражданина РФ;
  • СНИЛС;
  • ИНН (желательно);
  • документы о праве собственности (+ПТС для транспорта);
  • военный билет (для военнослужащих, участвовавших в боевых действиях).

Если же по каким-то причинам вы оплачивали налоги на недвижимость, когда имели возможность отказаться от данного платежа, имеет место оформление возврата средств. Правда, только за последние 3 года. Обращаться для операции необходимо в в вашем городе. Документы, которые понадобятся, перечислены выше. Но их придется дополнить. Чем? Приложите к перечню еще и все декларации, а также оплаченные платежки. Пригодятся банковские реквизиты счета, куда нужно будет произвести перевод средств. Ничего трудного в этом нет. Главное, обязательно обратиться в налоговую инспекцию, если ваши права были нарушены. Спустя некоторое время вам обязательно вернут уплаченные средства. Данный процесс, как правило, отнимает не слишком много времени.

Из-за небольшого размера пенсий государство пошло навстречу пенсионерам по многим вопросам. Им положены субсидии на ЖКХ, льготы от соцзащиты и послабления в налогообложении. Несмотря на это, некоторые налоги пенсионер платить должен. Чтобы понять, в каких моментах сделаны послабления, а когда необходимо оформить налоговую льготу, разберем каждую ситуацию отдельно.

Какие льготы существуют на транспортный налог

Взносы за транспорт регулируются региональными властями. Платить налоги за владение транспортным средством обязан человек, на которого оно зарегистрировано. Пенсионеры платят взносы в бюджет страны так же, как и другие граждане. К объектам налогообложения по этому виду пошлины относятся:

  • автомобили;
  • мотоциклы;
  • мотороллеры;
  • лодки.

Есть ряд случаев, при которых пенсионеры могут быть освобождены от уплаты ежегодного взноса:

  • если ТС получено от органов соцзащиты и мощность его менее 100 л. с;
  • если автомобиль предназначен для управления инвалидами;
  • если в собственности значится несколько ТС (в этом случае можно по заявлению можно не платить налог за одно из них, например, перестать получать квитанции на автомобиль, а оплачивать полную сумму за мотоцикл);
  • если в регионе действует закон о льготах, не предусмотренный Федеральным кодексом.

Получить информацию о действующих по вашему месту жительства льготах можно в территориальном отделении налоговой службы. Там же вам подскажут пакет документов, который нужно будет представить для получения освобождения от уплаты.

В остальных случаях для пенсионеров действуют иные послабления. Федеральным законодательством предусмотрено уменьшение ставки на 80% при мощности двигателя транспорта менее 100 л. с. (если автомобиль не выдан органами соцзащиты). Для мотоциклов предел мощности равен 40 л. с. Если пенсионеры являются владельцами автомобилей с мощными двигателями (до 150 л. с.), то они также могут претендовать на уменьшение ставки, но в меньшем размере, равном 50%.

Для того чтобы налоги начали пересчитывать, необходимо написать заявление и представить в территориальный отдел ФНС вместе с техпаспортом транспортного средства и документами на его собственность. Дополнительно нужно представить справки, подтверждающие статус пенсионера.

Земельный налог

Ежегодно налоги за владение участком земли платят все собственники. Как и для всех видов пошлин за владение, на земельные выплаты предусмотрен ряд исключений на федеральном уровне. Однако на настоящий момент в льготную категорию пожилые люди, которые получают трудовую или социальную пенсию, не входят.

В местной администрации пенсионеры могут узнать, действует ли по месту регистрации их участка региональный закон о льготах. В некоторых областях России муниципальными властями предусмотрены послабления для получающих пенсию по старости или выслуге лет.

Если вы получаете пенсию по инвалидности или как ветеран войны, то существует льгота, с помощью которой реально уменьшить сумму налога на 10 000 рублей. Ею могут воспользоваться и военные пенсионеры, которые в результате службы получили лучевую болезнь. Часто это льгота перекрывает ставку, начисленную за земельный участок, и в этом случае взнос в казну собственники пенсионного возраста не платят.

Какие послабления предусмотрены для пенсионеров по налогам на имущество

От имущественного налога по федеральному законодательству на настоящий момент пенсионеры полностью освобождены. Всем остальным необходимо платить взносы в казну государства за любой объект, находящийся в собственности:

  • частный жилой дом;
  • квартиру;
  • гараж;
  • дачный дом (не стоит путать с земельным налогом);
  • доли;
  • иные помещения и строения.

Однако в 2016 году начнет действовать реформа налогообложения, которая преобразует эту льготу. Дело в том, что часто родственники стали оформлять квартиры на пожилых близких людей, чтобы не платить за них сборы в казну государства. Таким образом, нередко пенсионеры имеют в собственности дорогостоящую недвижимость, которую фактически содержат другие люди, и они же экономят на налогах из-за отчуждения собственности в пользу старшего поколения. Государство же в настоящее время недополучает большое количество денежных средств из-за применения этой схемы ухода от выплат в казну.

Исправит эту ситуацию введение налогового правила: с 2016 года пенсионер освобождается от уплаты ежегодной пошлины за один объект недвижимости в собственности, а за остальные ему необходимо будет вносить денежные средства в полном объеме.

Если на пенсионера оформлена доля в квартире, то только он освобождается от взноса за имущество. Остальные собственники платят налоги в полном объеме за свои доли.

Какие налоги необходимо платить пенсионерам – индивидуальным предпринимателям

В Европе и США широко распространено ведение пенсионерами бизнеса. К моменту выхода на пенсию у них достаточно времени для содержания своего небольшого магазина или кафе, а государство всячески оберегает эту категорию граждан. Российское законодательство также поощряет предпринимательскую деятельность этой категории граждан, но не отражает свое положительное отношение к ведению собственного дела пенсионерами льготами.

На такую меру депутатам пришлось пойти осознанно, так как участились бы случаи регистрации ИП на людей пенсионного возраста, которые являлись только «бумажными» руководителями или попросту подставными лицами. При этом налоги от ведения предпринимательской деятельности в казну государства поступали бы в гораздо меньшем объеме, чем в настоящее время.

По этой причине, по существующему законодательству, пенсионеры платят все виды взносов, предусмотренных для индивидуальных предпринимателей:

  • отчисления в Фонд социального страхования;
  • взносы в Пенсионный фонд.

При этом не теряется возможность получать трудовую пенсию. За счет выплат, которые пенсионер станет отчислять за себя в ПФР, размер пенсии по старости будет ежегодно увеличиваться.

Заключение

Таким образом, пенсионеры частично освобождены от уплаты взносов в казну государства за имущество (если в собственности у них всего один объект), и имеют послабления по транспортному налогу. Некоторые категории людей, получающих пенсию, имеют право на получение субсидии на уплату пошлины за землю, а остальные обязаны вносить его полностью.

Какие имущественные налоги не должны оплачивать пенсионеры в 2017 году?

Жители России начали получать уведомления об уплате имущественных налогов. Налогоплательщики ежегодно жалуются, что из-за технической ошибки системы в налоговой службе им неправильно рассчитали сумму налога. Поэтому пенсионеры должны помнить, что законом предусмотрен ряд льгот, освобождающих их от налога на имущество физлиц, земельного, а также транспортного налога.

Считаем квартиры и гаражи

На федеральном уровне льготы по налогу на имущество физических лиц имеют пенсионеры, получающие пенсии согласно пенсионному законодательству, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым выплачивается ежемесячное пожизненное содержание. Пенсионерам не надо платить налоги в отношении следующих объектов недвижимости, находящихся в их собственности:

квартира или комната;жилой дом;помещение или сооружение;хозяйственное строение или сооружение;гараж или машино-место.

При этом если до 2015 года налоговая льгота распространялась на все объекты недвижимости, то теперь она предоставляется в отношении лишь одного объекта налогообложения каждого вида. Так, если бабушка владеет двумя квартирами, домом и тремя гаражами, то налог на имущество ей придётся заплатить за одну квартиру и два гаража.

«В отношении садовых домов существует важный нюанс, - предупреждает пресс-секретарь УФНС по Челябинской области Юлия Бердникова. - Если у пенсионера на дачных участках несколько нежилых домов (хозяйственных построек), площадь которых менее 50 кв. м, льгота применяется только к одному из них. Аналогичная ситуация с жилыми домами. А если во владении один жилой дом и одно хозяйственное строение метражом менее 50 кв. м, тогда льгота распространяется сразу на два объекта».

Выбрать объект, к которому будет применяться льгота, пожилой налогоплательщик должен до 1 ноября текущего года, подав соответствующее заявление в налоговый орган. В противном случае сотрудники инспекции применят её самостоятельно к объекту с большей суммой исчисленного налога. Если ранее граждане представляли соответствующее заявление, то делать это повторно не требуется.

Кстати, такая льгота доступна не только пенсионерам, но и, например, инвалидам I и II групп, участникам Великой Отечественной войны, лицам, перенёсшим лучевую болезнь и др. Полный перечень льготников указан в ст. 407 Налогового кодекса РФ.

Как облагается налогом садовый участок

Налог на землю относится к местным налогам и устанавливается нормативными правовыми актами муниципальных образований. Так, в Челябинске получатели трудовой пенсии по старости (женщины 55 лет и мужчины 60 лет) по решению гордумы имеют 100% льготу на земельный налог в отношении участков, приобретённых ими либо предоставленных им для ведения садоводства или огородничества, а также в отношении земли, занятой индивидуальными гаражами. А вот в Магнитогорске льготы для пожилых людей распространяются на больший перечень земель. Например, пенсионеры освобождены от уплаты налога в отношении участков, приобретённых для индивидуального жилищного строительства, площадь которых не превышает 1 500 кв.м.

Узнать, какие именно льготы на земельный налог имеют пенсионеры и другие категории граждан в конкретном муниципалитете, можно в местной администрации и на сайте ФНС России в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

За какие автомобили не платим

Транспортный налог, в свою очередь, относится к категории региональных и вводится в действие законами субъектов РФ. Его должны оплачивать лица, на чьё имя зарегистрированы машины и мотоциклы, автобусы и тракторы, самолёты и вертолёты, яхты и катера, а также снегоходы и другие водные и воздушные транспортные средства. При этом не нужно уплачивать налог на легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также авто с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил, полученные от органов социальной защиты населения.

Категории налогоплательщиков, для которых установлена льгота на транспортный налог в конкретном регионе, также можно на сайте ФНС России в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Так, Закон Челябинской области «О транспортном налоге» разрешает пенсионерам, в собственности которых находятся легковушки с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, а также мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 36 лошадиных сил, уплачивать налог по ставке 1 руб. /л.с. Однако льгота предоставляется только на одно транспортное средство по выбору налогоплательщика. А вот власти Свердловской области дали пожилым людям, имеющим такие транспортные средства, 100% льготу на транспортный налог.

Налогообложение – актуальный вопрос для российских граждан, особенно после нововведений в законодательной базе. Несмотря на изменения в НК РФ, пенсионеры по-прежнему не должны платить за объекты недвижимости. При этом существует ряд дополнительных аспектов и некоторых тонкостей, которые нужно учитывать. Рассмотрим их более детально.

Какие объекты недвижимости подлежат налогообложению?

К недвижимости, которая облагается налогом, относятся сооружения, строения и различные здания:

  • жилые дома;
  • квартиры;
  • комнаты;
  • гаражи;
  • машино-места;
  • дачи;
  • недвижимые комплексы;
  • объекты незаконченного строительства;
  • другие помещения.

Как рассчитать налог на имущество - ставка

Для определения данного показателя можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте ФНС , указав свои данные. В нынешнем году алгоритм определения имущественного налога не изменился - вместо инвентаризационной стоимости при расчете учитывается кадастровая. Кадастровое оценивание зависит от размера помещения, его месторасположения и года постройки. Это дает право приблизить данный показатель к реальной рыночной оценке.

Каждый налогоплательщик может воспользоваться правом на льготный вычет - от общей площади при расчете нужно отнять долю, которая не облагается налогом:

  • 50 м² в отдельном доме;
  • 20 м² в квартире;
  • 10 м² в комнате.

Размер ставки определяют местные власти, при этом установлен определенный лимит, который нельзя превышать:

Пример расчета: нужно определить размер налогообложения для приватизированной квартиры площадью 60 м². Кадастровая оценка составила 5 млн рублей. Стоимость 1 м² составляет 83333 рублей. Отталкиваясь от допустимого размера налогового вычета, цена имущества составит: 83333 × (60 - 20) = 3333333 рублей. Налог на имущество (по ставке 0,1%) = 3333 руб.

Совет : если полученный результат не устраивает владельца имущества, если он считает, что кадастровая стоимость гораздо выше рыночной, результат полученной оценки можно обжаловать в судебном порядке.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

После нововведений в законодательстве много людей преклонного возраста беспокоятся - надо ли им платить налог на имущество? Даже после изменений в Налогом кодексе им не стоит переживать - они полностью освобождены от налогообложения на имущество. Им не нужно платить за свои гаражи, квартиры и дома.

Важно: льготы не распространяются на объекты, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн рублей.

Для того чтобы льготы были начислены, необходимо выполнение следующих условий:

  1. все объекты должны быть в собственности человека, который вышел на пенсию;
  2. недвижимость не применяется в целях предпринимательства.

Важно: после нововведений пользоваться привилегиями пенсионер может только для одного объекта недвижимости каждого вида. К примеру, человек имеет 2 квартиры, 3 дома и 2 гаража. Использовать льготный режим он сможет только на 1 квартиру, 1 дом и 1 гараж. Какой именно - заявитель выбирает самостоятельно.

Как получить льготы пенсионерам по налогу на имущество?

Льгот на федеральном уровне осталось не так и много, все они действуют на основе заявительного принципа. Если самостоятельно не обратиться в налоговую инспекцию с пакетом необходимых бумаг, налог на имущество придется оплачивать.

Если пенсионер имеет несколько объектов, нужно оформить уведомление, в котором стоит указать, какой из них он желает освободить от налогообложения. Естественно, если пенсионер имеет три квартиры, в уведомлении ему выгоднее всего указать самую дорогую.

Куда нужно обращаться?

Для того чтобы оформить документы, нужно направиться в налоговую службу по месту жительства в отдел по работе с налогоплательщиками. Если человек имеет несколько объектов недвижимости в разных регионах, оформить льготы на них можно в одной инспекции.

Для получения «нулевой» ставки налогообложения необходимо успеть подать всю документацию до 1 ноября года, который является отчетным периодом. Например, при оплате за 2018 год обратиться в инспекцию нужно до 1 ноября 2017 года.

Необходимые документы

Для получения льгот придется собрать следующие бумаги:

  • паспорт гражданина РФ (предъявить оригинал при подаче документов);
  • идентификационный код (если оформлен);
  • пенсионное удостоверение (сделать одну ксерокопию);
  • документы, подтверждающие право собственности на объект, который планируется освободить от налогообложения.

При заполнении заявления нужно указать название налоговой инспекции, в которую заявитель обращается, поставить отметку напротив вида налогообложения. В графе «На основании» нужно указать документ, дающий право на льготы - пенсионное удостоверение. После этого указываем личные данные. В строке «Срок предоставления» подчеркиваем «Бессрочно».

Совет : документы в налоговую может подать третье лицо, для этого ему нужно оформить доверенность в нотариальной конторе.

Как пенсионеру получить освобождение от налога на имущество?

Даже после видоизменений в Налогом кодексе пенсионеры могут спать спокойно, так как налог на имущество платить им не нужно. Главное - успеть подать все бумаги в налоговую инспекцию до 1 ноября отчетного периода. Если же человек имеет в собственности много объектов одного вида, только один из них избавляется от уплаты налога. Со всех остальных взимается имущественный налог. При этом каждый пенсионер имеет право воспользоваться налоговым вычетом (50 м² на дом, 20 м² на квартиру и т.д.), снизив итоговую сумму.

Часто задаваемые вопросы

При оформлении документов у многих возникают сопутствующие вопросы - платят или нет данный налог работающие пенсионеры, берут ли документы в налоговой службе, если подать их после 1 ноября отчетного периода. Попробуем разобраться.

Как быть, если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером?

Если человек не успел подать заявление до 1 ноября, он может это сделать позже. При этом перерасчет будет выполнен в следующем году.

Совет : перерасчет налога на недвижимость можно произвести не больше чем за три их последних года. Для этого пенсионер, который опоздал с подачей бумаг, должен предоставить . В момент подачи документов у него уже должно быть оформлено пенсионное удостоверение.

Как платят налог на имущество работающие пенсионеры?

Часто работающие пенсионеры не знают, должны ли они платить налог на имущество. Законодательство РФ не разделяет пенсионеров на «работающих» и «неработающих», поэтому на льготы могут рассчитывать абсолютно все. В список документов для оформления льгот входит пенсионное удостоверение, которое работающие пенсионеры могут предоставить.

Пенсионеры, у которых нет дорогих объектов недвижимости, не должны платить за них налог. Даже если документы не поданы вовремя, можно оформить заявление на возврат и получить оплаченную сумму на свой счет в следующем году.