Контакты
Главная / Документы

Трансакционные издержки сущность виды значение. Трансакционные издержки и их виды

Как и у Коммонса, в неоинституциональной теории базовой единицей признается акт экономического взаимодействия, сделка, трансакция, представляющая собой обмен пучками прав собственности. И, следовательно, трансакционные издержки (или издержки на ее осуществление) возникают тогда, когда индивиды обмениваются правами собственности и охватывают виды деятельности, имеющие отношение к этому процессу. К таким видам деятельности относятся:

  • поиск информации о ценах и качестве, а также поиск потенциальных покупателей и продавцов и информации об их репутации;
  • торги, необходимые для выявления подлинных позиций контрагентов;
  • надзор за партнерами по контракту и обеспечение условий выполнения условий контракта, взыскания убытков в случае необходимости;
  • защита прав собственности от посягательства третьей стороны.

И соответственно этим видам деятельности, сопровождающей трансакцию, различают виды (или элементы) трансакционных издержек.

Издержки поиска информации, или издержки выявления альтернатив. В условиях неопределенности, которая существует в любой реальной хозяйственной системе, неизбежно возникают издержки, обусловленные поиском наиболее выгодной цены и других условий контракта. Совершенно очевидно, что перед тем, как будет совершена сделка или заключен контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены и проч. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации. Как уже подчеркивалось, существующая на рынке неопределенность, порождающая асимметрию информации, которой обладают контрагенты, является важнейшей причиной появления трансакционных издержек. Пытаясь выровнять эту асимметрию, они несут издержки поиска, накопления и проверки информации .

Для минимизации данного рода издержек используются такие институты, как биржи, а также реклама или репутация. Репутация, как общественно значимая оценка экономического агента с точки зрения деловой этики, способствует экономии трансакционных издержек. Она тесно связана со средствами индивидуализации предприятий, в частности с фирменными наименованиями, товарными знаками. Именно данные средства позволяют потребителям сэкономить на издержках поиска. Правда, это означает, что чем сильнее товарный знак является источником информации и чем значительнее экономия на издержках поиска, тем выше при прочих равных условиях может быть цена, которую назначает продавец.

Что касается института бирж, представляющих собой вид организованных рынков, то экономия на издержках возможна за счет концентрации спроса и предложения в пространстве и (или) во времени. В результате ускоряется циркуляция информации и более интенсивно выравниваются цены.

Разновидностью издержек поиска информации являются издержки измерения. Издержки этого рода связаны с тем, что любой продукт или услуга - это комплекс характеристик, и в акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами . Издержки измерения растут с повышением требований к точности. Эти измерения заключаются в определении некоторых физических параметров обмениваемых прав (цвета, размера, веса, количества и т.д.), а также в определении прав собственности (права пользования, права получения и отчуждения дохода).

Как следствие, одной из важнейших проблем рыночной практики становится проблема измерения качества товаров и услуг. В связи с определением данного вида трансакционных издержек выделяют три категории благ: опытные, исследуемые, доверительные. Блага с запретительно высокими издержками измерения качества до их приобретения называются опытными. Блага со сравнительно дешевой процедурой предварительного определения качества называются исследуемыми. Качество последних сравнительно легко может быть оценено до покупки.

Качество благ второго типа (исследуемых) можно установить путем осмотра, предшествующего покупке, тогда как качество благ, относящихся к первому типу (опытных), - только в процессе использования этого продукта. Обратим здесь внимание, что на рынках, где продавцы мало выигрывают от инвестиций в репутацию, у них могут отсутствовать побудительные мотивы поставлять высококачественные блага, оцениваемые опытным путем. В таком случае, если речь идет об организации рынка опытного блага длительного пользования, большое значение имеет совокупность сигналов. К примеру, гарантийное послепродажное обслуживание, возможность замены в течение определенного срока бракованного товара и т.д. Гарантийное послепродажное обслуживание выполняет для покупателя функцию своего рода страховки, предполагающей передачу риска продавцу.

Что касается доверительных благ, то для них характерны высокие издержки измерения как до, так и после покупки. Это связано со сложностью вычисления положительного эффекта ввиду сложности оценки получаемого результата. К доверительным благам относятся медицинские и образовательные услуги, действие которых растянуто во времени и достаточно сложно идентифицируемо. Как доверительные блага можно рассматривать и институты, координационный эффект которых практически не поддается измерению.

Уже упомянутый институт рекламы - фактор, уменьшающий не только издержки поиска информации, но и трансакционные издержки измерения. Поскольку, во-первых, реклама дает информацию об основных способах использования продукта. Во-вторых, объем рекламы, имеющий отношение к качеству товара, оцениваемого опытным путем, служит для покупателя сигналом о масштабах инвестиций, осуществленных продавцом. При предположении, что реклама не может изменять вкусы, широкомасштабная реклама указывает на стремление производителя поставлять высококачественную продукцию.

Заметим, что последнее предположение недоказуемо. Скорее, в современных условиях реклама в первую очередь направлена на изменение вкусов, являясь инструментом осуществления принципа «создай спрос и удовлетвори его», в отличие от принципа, господствующего в условиях рассматриваемых неоклассической теорией моделей, где поведение производителей сводится к нахождению имеющегося спроса со стороны покупателей и его удовлетворению.

Как подчеркивали представители традиционного институционализма, в частности, Веблен , реклама по преимуществу является механизмом осуществления власти производителя над потребителем и в значительно меньшей степени может считаться способом уменьшения издержек измерения и издержек поиска информации. Рекламу в этом качестве можно рассматривать лишь при принятии постулата «экономического» человека, характеристикой которого является независимость (невнушаемость), т.е. точное знание системы своих истинных предпочтений. Именно над таким человеком реклама не имеет власти и служит средством уменьшения описанных выше издержек.

Институт рекламы получает широкое распространение с формированием общества массового потребления, т.е. с конца XIX в. Отметим, что в традиционных обществах, как и на ранней стадии формирования рыночного хозяйства, реклама категорически осуждалась, поскольку рассматривалась как инструмент конкурентной борьбы, приводящий к разрушению социальных связей и норм хозяйственного взаимодействия.

Если же посмотреть на проблему в историческом плане, то институциональной реакцией на издержки измерения в первую очередь стала не реклама, а система мер и весов. Последняя сделала сопоставимыми различные количества благ, тем самым существенно облегчив обмен и обеспечив громадную экономию издержек измерения. Кстати сказать, можно и деньги трактовать как институциональную реакцию на проблему бартерного обмена, где деньги выступают как общепринятое средство расчетов, защищенное либо традицией, хозяйственным обычаем, либо силой государства. Здесь деньги являются средством сокращения трансакционных издержек, связанных с измерением качества обмениваемого блага, а также поиска партнера, обладающего нужным товаром.

Помимо издержек поиска информации и издержек измерения, важным элементом трансакционных издержек являются издержки ведения переговоров.

Очевидно, что разработка условий контракта, призванного придать устойчивость взаимоотношениям, требует и ресурсов времени, и отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление самих контрактов. Инструментом снижения издержек этого рода является стандартизация договоров, если ситуации, которые регулируются с помощью данных контрактов, типовые с точки зрения взаимных обязательств сторон . Кроме того, для снижения издержек заключения контракта используют в качестве гаранта третью сторону, которая отчасти может компенсировать недостаток взаимного доверия сторон.

Однако самым скрытым и с точки зрения неоинституциональ- ной экономической теории самым интересным элементом трансакционных издержек являются так называемые издержки оппортунистического поведения. Сам термин «оппортунистическое поведение» введен в экономическую теорию видным представителем неоинсти- туционального направления О. Уильямсоном, который трактует его как поведение, уклоняющееся от условий контракта. Сюда относятся различные случаи лжи, обмана, бездельничанья на работе и т.д. При этом принимается за аксиому, что максимизирующие полезность индивиды всегда будут уклоняться от условий договора (т.е. предоставлять услуги меньшего объема или худшего качества) в тех пределах, в каких это не угрожает их экономической безопасности. Таким образом, издержки оппортунистического поведения сводятся к затратам, предотвращающим данный тип поведения .

И, наконец, к трансакционным издержкам относятся издержки спецификации и защиты прав собственности. Уже отмечалось, что блага имеют множество измерений, в том числе и с точки зрения возможных способов их использования, поэтому требуются определенные ресурсы для четкого определения объекта и субъекта права собственности. Проблема спецификации прав собственности возникает практически повсеместно, если воспроизводится система взаимодействия между людьми по поводу ограниченных ресурсов. Сюда входят издержки, связанные с защитой заключаемых контрактов от их невыполнения, а также от посягательств на права собственности со стороны третьих лиц.

При этом защита может осуществляться как самими участниками договора, так и нейтральной по отношению к ним стороной, выступающей справедливым, беспристрастным арбитром. Как уже отмечалось, на эту роль в процессе исторического развития выдвинулось государство. И, естественно, в эту категорию трансакционных издержек входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов. Сюда же относятся затраты времени и ресурсов, необходимые для восстановления нарушенных прав.

Некоторые авторы, в частности, Д. Норт, добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, нежели формализованный юридический контроль. В такой расширительной трактовке к данному типу издержек относятся не только издержки, обусловленные непосредственной защитой прав собственности, существенным элементом которых являются расходы на содержание органов правопорядка, но отчасти и издержки в сфере образования. Последнее верно в той степени, в какой эта сфера обеспечивает информирование людей о существующих социальных и правовых условиях обмена и формирует поведение, обусловливающее соответствующее выполнение обязательств.

Данная классификация трансакционных издержек наиболее распространена и касается преимущественно торговых трансакций. Что не удивительно, поскольку в рамках неоинституциональ- ного анализа во главу угла ставится добровольность сделки, являющаяся главной характеристикой именно торговых трансакций.

Однако существуют и другие классификации трансакционных издержек. В частности, в трактовке О. Уильямсона они подразделяются на две группы: предварительные и окончательные. Это означает классификацию трансакционных издержек по критерию «этапы сделки» .

Предварительные этапы сделки включают в себя поиск партнеров сделки и согласование их интересов. К окончательным этапам сделки относятся оформление сделки и контроль за ее выполнением. Первый вид издержек получил название «ех ante», второй - «ех post».

Как следствие, к «предварительным» трансакционным издержкам относятся:

  • издержки поиска информации, в том числе о потенциальном партнере и о ситуации на рынке, а также потери, связанные с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации;
  • издержки ведения переговоров об условиях обмена, выборе формы сделки;
  • издержки измерения качества товаров и услуг, по поводу которых совершается сделка;
  • издержки заключения контракта в виде юридического или нелегального оформления сделки.

К «окончательным» издержкам относятся:

  • издержки мониторинга и предупреждения оппортунизма (затраты на контроль за соблюдением условий сделки и уклонением от этих условий);
  • издержки спецификации и защиты прав собственности (расходы на содержание судов и арбитраж; затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных в ходе выполнения контракта прав; потери от плохой спецификации прав собственности и ненадежной защиты);
  • издержки защиты от необоснованных претензий со стороны третьих лиц, к примеру мафиозных группировок.

Важно отметить, что при предпосылке полноты информации виды деятельности, порождающие вышеперечисленные трансакционные издержки, либо были бы вообще не нужны, либо обходились бы без издержек. В частности, о потенциальном оппортунистическом поведении партнеров по обмену было бы известно заранее, и рациональные индивиды не стали бы ассигновать ресурсы на принуждение и соблюдение своих прав, предусмотренных контрактом.

Однако в реальном мире информация относится к категории редких, ограниченных ресурсов, является поэтому экономическим благом и отнюдь не бесплатна. Не случайно один из экономистов назвал мир с нулевыми трансакционными издержками столь же странным, как и физический мир без силы трения. Это означает, что экономическая система также существует с некоторым «трением», которое усложняет осуществление экономических обменов. Это «трение» при обмене благами, который в неоинституциональ- ной теории трактуется как обмен пучками правомочий, и порождает трансакционные издержки, являющиеся в реальной экономике положительной величиной, причем достаточно высокой. Порой они могут достигать такого уровня, при котором обмен, выгодный в других отношениях, может не иметь места.

Таким образом, именно неполнота информации обусловливает существование трансакционных издержек, поскольку последние, так или иначе, связаны с издержками получения информации об обмене. По образному выражению, трансакционные издержки состоят из тех издержек, существование которых невозможно себе представить в экономике Р. Крузо. То есть они представляют собой затраты сверх и помимо собственных издержек производства.

Стоит отметить, что именно при существовании полноты информации у участников экономического процесса и нулевых трансакционных издержках обмена в рамках рыночной системы обеспечивалось бы оптимальное распределение ресурсов и максимальное общественное благосостояние в соответствии с оптимумом по Парето .

Наличие же трансакционных издержек может привести (и приводит) к ряду негативных для экономического развития последствий. Как отмечалось в первой лекции, они мешают процессу образования рынков, а в отдельных случаях могут полностью блокировать его, что создает препятствия для реализации принципа сравнительного преимущества, лежащего в основе торговли, и следовательно, экономического роста.

Также их наличие затрудняет поиск новых возможностей использования известных ресурсов или открытие новых ресурсов. И, как увидим в дальнейшем, наличие трансакционных издержек препятствует изменению существующих правил игры, выступая как издержки институциональной трансформации.

Что же обеспечивает возможность снижения трансакционных издержек? Не в последнюю очередь - их свойство создавать экономию на масштабах. Это связано с тем, что постоянные компоненты есть во всех видах трансакционных издержек: когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество потенциальных продавцов и покупателей; договоры стандартизируются; стоимость разработки законодательства или административных процедур не зависит от того, какое число лиц подпадает под их действие. И, однажды установленные, права собственности могут почти бесконечно распространяться на другие районы с малыми дополнительными издержками.

Как следствие, за счет экономии трансакционных издержек на масштабах рынка может увеличиваться душевой доход населения даже при отсутствии технического прогресса вследствие растущей «рыночности» хозяйства. Последнее же вызывается именно снижением трансакционных издержек, сопровождающих обмен, и позволяет реализоваться преимуществам разделения труда или специализации.

Возвращаясь к первой лекции, еще раз обратим внимание на то, что в неоинституциональной экономической теории становление институтов рыночного хозяйства и рассматривается как процесс, приводящий к уменьшению трансакционных издержек (или издержек обмена) . Трансакционные издержки порождаются неполнотой информации, или неопределенностью в условиях несовпадения интересов взаимодействующих друг с другом экономических агентов, и потому существующий в обществе набор институтов, по мнению представителей неоинституционального направления, целесообразно анализировать с точки зрения их влияния на данные проблемы.

Как видим, трансакционные издержки - одна из центральных категорий неоинституциональной теории. Включение их в экономический анализ позволяет объяснить практически все явления с точки зрения эффективности, достигнутой путем минимизации трансакционных издержек. Но стоит обратить внимание на то, что они базируются на невидимых вооруженным глазом составляющих и с трудом поддаются количественной оценке. И в то же время трансакционные издержки являются в рамках неоинституционального анализа ключом к пониманию происходящих в экономике процессов.

Учитывая важность данной категории, неудивительно, что стали предприниматься попытки разработать методы оценки трансакционных издержек. Один из подходов состоит в том, чтобы четко специфицировать издержки в каждом конкретном случае. В одном случае, например, это могут быть издержки входа на рынок (регистрация фирмы, получение лицензии), в другом - издержки, связанные с заключением и защитой контрактов, и т.д. При поэлементном разбиении многие составляющие этих издержек оказываются вполне измеримы.

Несколько иной подход обозначен американскими экономистами Дж. Уоллисом и Д. Нортом: основой анализа является введенное ими различие между «трансформационными» (связанными с физическим воздействием на предмет) и трансакционными издержками. По их мнению, трансформационные издержки есть издержки, связанные с превращением ресурсов в готовую продукцию. Для определения же издержек трансакции используется следующий критерий: с точки зрения потребителя, этими издержками являются все его затраты, стоимость которых не входит в цену, уплачиваемую им продавцу; с точки зрения продавца, этими издержками являются все его затраты, которые он не нес бы, если бы «продавал» товар самому себе .

Развивая этот подход, данные экономисты попытались определить размеры так называемого трансакционного сектора в экономике США, или удельный вес трансакционных издержек относительно ВНП и тенденции его развития. Расчет производился на основе определения совокупного объема ресурсов, используемого фирмами, продающими трансакционные услуги, а также измерения ресурсов, выделяемых на трансакционные услуги фирмами, производящими другие товары и услуги.

Такая классификация позволила выделить особую категория фирм, деятельность которых связана с оказанием трансакционных услуг. И если даже в рамках их деятельности и имеют место трансформационные издержки, то на уровне экономики в целом, по мнению вышеназванных экономистов, они все равно оцениваются как часть трансакционных издержек. К данной категории фирм относятся посредники, оказывающие чистые трансакционные услуги или преимущественно трансакционные услуги. В своей совокупности они и представляют собой трансакционные отрасли. Норт и Уоллис включили сюда группы фирм, функционирующих в следующих сферах:

  • финансы и операции с недвижимостью. Основная функция данных фирм - обеспечение передачи прав собственности, включая поиск альтернатив, подготовка и осуществление сопровождения сделок;
  • банковское дело и страхование. Их основная функция - посредничество в осуществлении обменов и снижение издержек, связанных с безопасностью реализации прав собственности на соответствующий ресурс;
  • правовые или юридические услуги. Основная функция соответствующих организаций состоит в обеспечении координации и контроля выполнения условий контрактов. К примеру, фирмы нанимают юристов в целях экономии на издержках использования существующей системы правил, поскольку имеет место сложность учета в деятельности различных нормативных положений, представляющих собой институциональную среду существования фирмы;
  • оптовая и розничная торговля. Конечно, она включает как трансакционные, так и трансформационные услуги, к которым можно отнести и хранение. Тем не менее в исследовании вышеупомянутых экономистов она трактовалась как трансакционная отрасль.

К трансакционному сектору экономики Норт и Уоллис также отнесли услуги государства и внутрифирменные трансакционные услуги . К трансакционным услугам в общественном или государственном секторе отнесены: национальная оборона, полиция, воздушный и водный транспорт, финансовое управление и общий контроль; образование, здравоохранение, содержание автомагистралей, пожарная охрана и т.д.; прочие расходы (социальное страхование, космические исследования и т.д.).

В результате исследования было выявлено, что рост трансакционного сектора экономики США составил с четверти ВНП в 1870 г. до половины - в 1970 г. При этом Норт и Уоллис выделили три основные фактора расширения трансакционного сектора экономики.

В первую очередь - рост издержек спецификации и защиты прав собственности, поддержания контрактных отношений. Это не удивительно, поскольку с развитием рыночных отношений, сопровождающихся ростом специализации и урбанизации, обмен все в большей степени становится обезличенным, деперсонализированным, что требует широкого использования специалистов в области права. Кроме того, расширение сферы обмена, увеличив спектр возможных альтернатив, привел и к росту расходов на получение и обработку информации.

Второй фактор - технологические изменения. Капиталоемкие технологии могут прибыльно использоваться, если удается обеспечить стабильно высокий уровень выпуска продукции. А для этого необходимо наладить как обеспечение ритмичного, бесперебойного поступления ресурсов и создание системы управления запасами и реализацией производимой продукции, так и создание системы, обеспечивающей координацию и контроль за действиями людьми внутри фирмы. Таким образом, данные процессы привели к возрастанию удельного веса внутрифирменных трансакционных услуг в трансформационном секторе экономики.

Третий фактор - снижение издержек использования политической системы для перераспределения прав собственности.

Иными словами, факторами, вызвавшими рост трансакционного сектора, по мнению Норта и Уоллиса, явились:

  • углубление специализации и разделения труда, увеличившее число заключаемых сделок;
  • увеличение масштабов предприятий в промышленности и на транспорте;
  • усиление роли и влияния государства.

Резкое увеличение трансакционного сектора, по мнению этих экономистов, началось в середине XIX в. в связи с развитием сети железных дорог, что подготовило почву для урбанизации населения и расширения рынков. И, как уже отмечалось, именно данный процесс сопровождался ростом обезличенного обмена, требующего детального определения условий сделки и разработанных механизмов правовой защиты. Одновременно последствия большего товарного разнообразия и ослабления личных контактов выразились и в том, что экономические агенты увеличили свои расходы на поиск и обработку рыночной информации, что привело к созданию специализированных структур.

В то же время, и это следует подчеркнуть, значительно уменьшился удельный вес трансакционных издержек на одну сделку. И достаточно убедительно предположение, что, в конечном счете, развитие трансакционного сектора было обусловлено именно тем, что сопровождающее его снижение издержек на одну трансакцию открыло путь дальнейшему углублению специализации и разделения труда.

В заключение отметим, что в исследовании Норта и Уоллиса учтены только специфицированные трансакционные издержки. И это косвенно свидетельствует о том, что учет трансакционных издержек становится возможным при перемещении трансакционной деятельности в сферу трансакционных услуг. В этом случае появляется возможность дать им обобщенную стоимостную оценку. Как пример, сдача фирм «под ключ», обналичивание денег, рекрутинговые услуги. В то же время целый ряд издержек, которые следует отнести к неспецифицированным трансакционным издержкам, как, например, ожидание в очередях и издержки поиска товара, остались вне поля зрения исследователей.

Однако, несмотря на все сложности их подсчета, в рамках нео- институционального анализа трансакционные издержки становятся элементом издержек экономической деятельности наряду с трансформационными издержками, которые являются объектом анализа в традиционной неоклассической теории. Более того, именно относительными различиями в уровнях и структуре издержек трансакции представители неоинституционализма объясняют все многообразие форм хозяйственной и социальной жизни. Альтернативные экономические институты, как утверждается, обладают сравнительными преимуществами в экономии на разных категориях трансакционных издержек и их сосуществование связано как раз с этим.

Этот подход ярко представлен и в теории экономических организаций, и в теории контрактов, анализу которых посвящена следующая лекция.

  • Одна из возникающих здесь проблем, которая именуется «информационныйпарадокс», как раз и состоит в том, что достаточно сложно дать предварительную оценкузначимости получаемой информации. Существуют и иные подходы, и если в качестве критерия принять сферу, в которой возникают трансакционные издержки, то можно выделить: рыночные трансакционные издержки - на поиск и обработку информации, связанные с ведениемпереговоров, принятием решений и контролем за их выполнением; управленческиетрансакционные издержки - затраты на разработку, внедрение и поддержание организационной структуры; политические трансакционные издержки - затраты на создание,поддержание и изменение законодательной системы, судопроизводства, обороны, образования и т.д.
  • Как уже не раз отмечалось, предпосылка полноты информации (в рамках принятия модели «экономического» человека) является одной из базовых в неоклассических моделях. Кроме того, любой обмен рассматривается в них как разовый обменправами, благо является исследуемым, фирма представляет собой монолит, исключающий существование в ней противоречивых интересов, т.е. предполагается отсутствиеоппортунистического поведения.
  • И с этих же позиций выдвигается критерий их эффективности. Уже неоднократно отмечалось, что такой подход коренится в ценностной установке, предполагающей,что целью экономического развития является рост богатства нации, выраженного в совокупности производимых товаров и услуг.
  • Например, при покупке дома в трансакционные издержки покупателя будутвходить денежные затраты на наем юриста, затраты времени на осмотр дома и сбор информации о ценах на аналогичную продукцию. Для продавца такие издержки будут состоять из расходов на рекламу, наем агента по продаже недвижимости, затрат временина показ дома и т.д.
  • Для количественной оценки трансакционного сектора внутри фирмы Норт иУоллис предложили выделить профессии, которые напрямую связаны с выполнениемтрансакционных функций (к ним относятся деятельность, связанная с: приобретениемресурсов; распределением производимого продукта; координацией и контролем завыполнением трансформационных функций); и величину трансакционных издержекопределять через вычисление заработной платы занятых во внутрифирменном трансакционном секторе.

Среди издержек, которыми занимается экономическая наука, мы должны различать два типа издержек:

  • трансформационные издержки (издержки технологии);
  • трансакционные издержки.

Трансформационные издержки — это издержки, сопровождающие процесс физического изменения материала, в результате чего мы получаем продукт, который обладает определенной .

В трансформационные издержки входят также определенный элементы измерения и планирования. Обычно на них не обращают внимания или относят к трансакционным издержкам, тогда как они могут относиться к чистой технологии.

Трансакционные издержки — есть издержки, обеспечивающие переход прав собственности из одних рук в другие и охрану этих прав. В отличие от трансформационных издержек, трансакционные издержки не связаны с самим процессом создания стоимости.

Формы трансакционных издержек

Трансакционные издержки (операционные издержки — transaction costs ) — это издержки в сфере , связанные с передачей . Категория трансакционных издержек была введена в экономическую науку в 1930-е гг. Рональдом Коузом и ныне получила широкое распространение. В своей статье "Природа фирмы" он определил трансакционные издержки, как издержки функционирования .

Рассмотрим возможные альтернативы, предоставляемые нам повседневной жизнью. Типичный пример — ремонт квартиры. Вы можете делать его сами, если умеете и если у вас к этому есть интерес. Или вы можете организовать весь процесс, нанимая на рынке работников для каждой конкретной операции, закупая краску и рассчитывая, сколько ее надо, и т. д. В этом случае вы пытаетесь встать в такой ряд трансакций, который будет чисто рыночным и исключит ваше взаимодействие с одной фирмой. Ведь фирме вы заранее не доверяете, считая, что у нее есть собственный интерес, а вы сделаете ремонт дешевле . Однако если вы — человек занятый или достаточно богатый, вы для ремонта квартиры нанимаете фирму, потому что ваши альтернативные издержки времени выше, чем издержки, которые вы потратите на организацию этого процесса . Чаще всего это связано с «эффектом богатства » — «wealth effect». Впервые этот термин ввел тоже Коуз. В его теории понятие «трансакционные издержки» противополагается понятию «агентские издержки», и выбор между тем или иным типом издержек в значительной мере определяется «эффектом богатства».

В настоящее время трансакционные издержки понимаются подавляющим большинством ученых интегрально, как издержки функционирования системы. Трансакционные издержки — это издержки, возникающие, когда индивиды обменивают свои права собственности в условиях неполной информации либо подтверждают их в тех же условиях. Когда люди обмениваются правами собственности , они вступают в контрактные отношения. Когда они подтверждают свое право собственности , они не вступают ни в какие контрактные отношения (оно у них уже есть), но они защищают его от нападок третьих лиц. Они боятся, что их права собственности будут ущемлены третьей стороной, поэтому тратят ресурсы на защиту этих прав (например, строят забор, содержат полицию, и т.п.).

Обычно выделяют пять основных форм трансакционных издержек:

  • издержки поиска информации;
  • издержки ведения переговоров и заключения контрактов;
  • издержки измерения;
  • издержки спецификации и защиты прав собственности;
  • издержки оппортунистического поведения.

Издержки поиска информации связаны с ее асимметричным распределением на рынке: на поиск потенциальных покупателей или продавцов приходится тратить время и деньги. Неполнота имеющейся информации оборачивается дополнительными расходами, связанными с покупкой товаров по ценам, выше равновесных (или продажей ниже равновесных), с потерями, возникающими вследствие покупки товаров-субститутов.

Издержки ведения переговоров и заключения контрактов также требуют затрат времени и ресурсов. Издержки, связанные с переговорами об условиях продажи, юридическим оформлением сделки, нередко значительно увеличивают цену продаваемой вещи.

Весомую часть трансакционных издержек составляют издержки измерения, что связано не только с прямыми затратами на измерительную технику и сам процесс измерения, но и с ошибками, которые неизбежно возникают в этом процессе. К тому же по ряду товаров и услуг допускается лишь косвенное измерение или неоднозначное. Как, например, оценить квалификацию нанимаемого работника или качество покупаемого автомобиля? Определенную экономию обусловливают стандартизация выпускаемой продукции, а также гарантии, предоставляемые фирмой (бесплатный гарантийный ремонт, право обмена бракованной продукции на хорошую и т. д.). Однако полностью ликвидировать издержки измерения эти меры не могут.

Особенно велики издержки спецификации и защиты прав собственности. В обществе, где отсутствует надежная правовая защита, нередки случаи постоянного нарушения прав. Затраты времени и средств, необходимых для их восстановления, могут быть чрезвычайно высоки. Сюда же следует отнести расходы на содержание судебных и государственных органов, находящихся на страже правопорядка.

Издержки оппортунистического поведения также связаны с асимметрией информации, хотя и не ограничиваются ею.. Дело в том, что поведение после заключения контракта очень трудно предсказать. Нечестные индивиды будут выполнять условия договора по минимуму или даже уклоняться от их выполнения (если санкции не предусмотрены). Такой моральный риск (moral hazard) всегда существует. Он особенно велик в условиях совместного труда — работы командой, когда вклад каждого не может быть четко отделен от усилий других членов команды, тем более если потенциальные возможности каждого полностью неизвестны. Итак, оппортунистическим называется поведение индивида, уклоняющегося от условий соблюдения контракта с целью получения прибыли за счет партнеров. Оно может принять форму вымогательства или шантажа, когда становится очевидной роль тех участников команды, которых нельзя заменить другими. Используя свои относительные преимущества, такие члены команды могут требовать для себя особых условий работы или оплаты, шантажируя других угрозой выхода из команды.

Таким образом, трансакционные издержки возникают до процесса обмена (ex ante), в процессе обмена и после него (ex post). Углубление разделения труда и развитие специализации способствуют росту трансакционных издержек. Их величина зависит также и от господствующей в обществе формы собственности. Существуют три основные формы собственности: частная, общая (коммунальная) и государственная. Рассмотрим их с точки зрения теории трансакционных издержек.

Поль Р. Милгром и Джон Робертс предложили следующую классификацию трансакционных издержек. Они делят их на две категории — на издержки, связанные с координацией, и на издержки, связанные с мотивацией.

Координационные издержки:
  • Издержки определения деталей контракта — обследование рынка с целью определить, что вообще можно купить на рынке.
  • Издержки определения контрактов — изучение условий партнеров, которые поставляют нужные услуги или товары.
  • Издержки непосредственной координации — необходимость создания структуры, в рамках которой осуществляется сведение сторон вместе.
Мотивационные издержки:
  • Издержки, связанные с неполнотой информации . Ограниченность информации о рынке может привести к отказу от совершения трансакции (приобретения блага). Связано это с тем, что уровень неопределенности может стать настолько высоким, что люди предпочитают скорее отказаться от трансакции, чем тратить силы на получение дополнительной информации.
  • Издержки, связанные с оппортунизмом . Данные издержки связаны с преодолением возможного оппортунистического поведения, с преодолением нечестности партнера по отношению к вам, и приводят к тому, что вы нанимаете надсмоторщика, либо пытаетесь найти и вложить в контракт какие-то дополнительные измерения эффективности вашего партнера.

О. Уильямсон попытался оценить все трансакции по частоте трансакций и по спефицичности активов .

1. Разовый или элементарный обмен на анонимном рынке.

Примером разовой покупки может служить покупка на рынке чайника. Купив один чайник, вы купите следующий лишь тогда, когда этот у вас сломается. В данном случае нет никаких специфических активов, но дело в том, что продавцу безразлично, кому продать чайник. Единственным определяющим критерием здесь выступает цена.

2. Повторяющийся обмен массовыми товарами.

Специфичности активов по-прежнему нет. Например, постоянно у одного и того же продавца покупая хлеб, вы знаете, что он хорошего качества, и потому не тратитесь на дополнительную оценку, хороший ли хлеб вам продали, какой хлеб есть в других булочных, и т.д. Это очень важно, ибо тем самым вы значительно экономите на издержках поиска, на издержках измерения качества хлеба, а продавцу ваше поведение придает большую уверенность в обороте (в том, что он хлеб продаст).

3. Повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы.

Что такое "специфические активы". Специфический актив всегда создаётся под определенную трансакцию. Скажем, я построил здание для употребления в качестве цеха. Я могу его, конечно, использовать альтернативно, но тогда я понесу потери. Т.е. даже следующая после наилучшей возможность использования этого актива приносит гораздо меньший доход и связана с риском. Специфические активы есть такие затраты, следующее применение которых является куда менее выгодным.

4. Инвестиции в идосинкратические (уникальные, эксклюзивные) активы.

Идиосинкратический актив — это актив, который при альтернативном употреблении (при изъятии его из данной трансакции) теряет ценность вообще, или его ценность становится ничтожной. К таковым активам относится половина производственных инвестиций — инвестиций в конкретный технологический процесс. Скажем, построенную домну, кроме как по прямому назначению, использовать больше никак нельзя. Даже если на ней устраивать соревнования альпинистов, это не окупит и 1 % затрат на ее строительство. В данном случае актив идиосинкратичен, т.е. привязан к определенной технологии.

Понятие трансакционных издержек было введено Р. Коузом в 30–е годы его статье «Природа фирмы». Оно было использовано для объяснения существования таких противоположных рынку иерархических структур, как фирмы. Р. Коуз связывал образование этих «островков сознательности» с их относительными преимуществами в плане экономии на трансакционных издержках. Специфику функционирования фирмы он усматривал в подавлении ценового механизма и замене его системой внутреннего административного контроля.

Трансакционные или операционные издержки – это издержки в сфере обмена, связанные с передачей прав собственности. Обычно выделяют пять основных форм трансационных издержек:

1. издержки поиска информации;

2. издержки ведения переговоров и заключения контрактов;

3. издержки измерения;

4. издержки спецификации и защиты прав собственности;

5. издержки оппортунистического поведения.

Самой известной отечественной типологией трансакционных издержек является классификация, предложенная Р. Капелюшниковым.

1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка или заключён контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.

2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии такого рода затрат – стандартные (типовые) договоры.

3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга – это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причём точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.



Громадная экономия издержек измерения была достигнута человечеством в результате изобретения стандартов мер и весов. Кроме того, целью экономии этих издержек обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки, приобретение партий товаров по образцам и т.д.

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности.В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль. В трактовке Д. Норта трансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения, прав и принуждения к их соблюдению». Эти издержки служат источником социальных, политических и экономических институтов.



5. Издержки оппортунистического поведения. Это самый скрытый и, с точки зрения экономической теории, самый интересный элемент трансакционных издержек. Различают две основных формы оппортунистического поведения.

Первая носит название «моральный риск». Моральный риск возникает тогда, когда в договоре одна сторона полагается на другую, а получение действительной информации о поведении субъекта требует больших издержек или вообще невозможно. Самая распространенная разновидность оппортунистического поведения такого рода – отлынивание, когда агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.

Вторая - так называемое «вымогательство» (hold-up). Возьмем, к примеру, рабочего, приобретшего за много лет сотрудничества с одной и той же фирмой какие-то уникальные навыки. С одной стороны, на любом другом месте его квалификация и мастерство имели бы меньшую ценность, а значит, и заработная плата была бы ниже. С другой стороны, и фирма получает от него большую отдачу, чем от любого новичка, не знакомого со спецификой ее деятельности. Рабочий и фирма становятся в известной мере незаменимыми, "взаимоспециализированными" друг по отношению к другу. В условиях двусторонней монополии, когда ни одному из участников нельзя найти адекватной замены на рынке, возникает дополнительный чистый доход - квази-рента, которая должна каким -то образом делиться между ними. Но существует она лишь до тех пор, пока длится сотрудничество. Расторжение или невозобновление сделки грозит полной потерей капитала, воплощенного в специальных активах.

Это и создает почву для "вымогательства". У каждого из партнеров появляется возможность шантажировать другого угрозой прервать с ним деловые отношения. Например, фирма может пригрозить опытному рабочему увольнением, если он не пойдет на снижение заработной платы. Землевладелец может шантажировать компанию, которая выстроила на его участке завод, расторжением арендного договора. Цель такого вымогательства - присвоение всей квази-ренты или, по крайней мере, резкое увеличение своей доли в ней.

Категория «трансакции» охватывает как материальные, так и контрактные аспекты обмена. Она понимается предельно широко и используется для обозначения, как обмена товарами и различными видами деятельности, так и обмена юридическими обязательствами сделок долговременного или краткосрочного характера, как требующих детализированного документального оформления, так и предполагающих простое взаимопонимание сторон.

Чтобы сделка могла состояться, необходимо собрать информацию о ценах и качестве товаров и услуг, договориться об ее условиях, проконтролировать добросовестность ее выполнения партнером, а если она все-таки расстроилась по его вине, то и в этом случае, чтобы добиться компенсации, бывает необходимо приложить достаточно много усилий. Поэтому совершение сделок может требовать значительных затрат и сопровождаться серьезными потерями. Эти издержки и получили название «трансакционных». Они выступают главным фактором, определяющим структуру и динамику различных социальных институтов.

Введение в экономический анализ понятия трансакционных издержек явилось крупным теоретическим достижением. Признание «небесплатности» самого процесса взаимодействия между людьми, позволило совершенно по-новому осветить природу экономической реальности: «Без понятия трансакционных издержек, которое по большей части отсутствует в современной экономической теории, невозможно понять, как работает экономическая система, продуктивно проанализировать целый ряд возникающих в ней проблем, а также получить основу для выработки политических рекомендаций».

Даже простое перечисление имеющихся определений много говорит о его содержании: «издержки по обмену правами собственности», «издержки по осуществлению и защите контрактов», «издержки получения выгод от специализации и разделения труда», «издержки координации и мотивации деятельности экономических агентов».

Иначе говоря, трансакционные издержки можно было бы определить как издержки экономического взаимодействия, в каких бы формах оно ни протекало: «Трансакционные издержки охватывают издержки принятия решений выработки планов и организации предстоящей деятельности, ведения переговоров о ее содержании и условиях - когда в деловые отношения вступают двое или более участников. Издержки по изменению планов, пересмотру условий сделки и разрешению спорных вопросов, когда это диктуется изменившимися обстоятельствами; издержки обеспечения того, чтобы участники соблюдали достигнутые договоренности. Трансакционные издержки включают также любые потери, возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов, заключаемых договоров и созданных структур; неэффективных реакций на изменившиеся условия; неэффективной защиты соглашений. Одним словом, они включают все, что, так или иначе, отражается на сравнительной работоспособности различных способов распределения ресурсов и организации производственной деятельности».

Категория трансакционных издержек ведет свое происхождение от двух работ Р. Коуза - «Природа фирмы» (1937 г.) и «Проблема социальных издержек» (1960 г.). Сам Коуз первоначально относил к ним только издержки, возникающие при использовании ценового рыночного механизма. Позднее в их состав стали включать и издержки, связанные с использованием административных механизмов контроля. При таком расширенном толковании понятие трансакций допустимо, как к отношениям, складывающимся между организациями, так и к отношениям, складывающимся внутри них.

Часть трансакционных издержек, которую можно считать предварительной, относится к моменту до совершения сделки (сбор информации), другая приходится на момент ее оформления (переговоры и заключение контракта), третья носит постконтрактный характер (меры безопасности против оппортунистического поведения, меры по восстановлению нарушенных прав собственности).

Трансакционные издержки могут выступать в явной или неявной форме. Если они настолько велики, что вообще блокируют возможность трансакции, то зарегистрировать их не удается (поскольку никаких сделок не совершается). Но от этого их воздействие не становится менее реальным: ведь именно их чрезмерно высокий потенциальный уровень заставляет экономических агентов отказываться от включения в процесс обмена. Таким образом, совокупные издержки общества складываются из затрат земли, труда, капитала и предпринимательских способностей.

Необходимых, во-первых, для преобразования физических свойств различных благ: их цвета, химического состава, местоположения и т. д., и во-вторых, для налаживания взаимодействия между самими экономическими агентами (разграничения, защиты, передачи и объединения прав собственности). Если уровень «трансформационных» издержек (как назвал их Д. Норт) определяется в первую очередь технологическими факторами, то уровень трансакционных издержек - институциональными. По меткому выражению К. Эрроу, трансакционные издержки представляют собой «издержки по поддержанию экономических систем на ходу».

Конечно, это не значит, что те и другие издержки можно рассматривать изолированно, вне существующей между ними взаимосвязи. Например, высокие трансакционные издержки нередко предопределяют выбор способов производства. (Так, размытость прав собственности может вести к отказу от инвестирования в долговременные активы и преобладанию трудоемких технологий.) И, наоборот, появление новых технологий может усложнять или упрощать процесс заключения сделок, вести к сокращению или возрастанию связанных с ними издержек.

Одна из важнейших особенностей трансакционных издержек состоит в том, что они допускают значительную экономию на масштабах деятельности. Постоянные компоненты есть во всех видах трансакционных издержек: когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество потенциальных продавцов и покупателей; договоры стандартизируются; стоимость разработки законодательства или административных процедур мало зависит от того, какое число лиц подпадает под их действие.

Роль трансакционных издержек в экономическом мире, как уже отмечалось выше, нередко сравнивается с ролью трения в мире физическом: «Подобно тому, как трение мешает движению физических объектов, распыляя энергию в форме тепла, так и трансакционные издержки препятствуют перемещению ресурсов к пользователям, для которых они представляют наибольшую ценность, «распыляя» полезность этих ресурсов по ходу экономического процесса. Подобно тому, как каждому известному физическому объекту придается такая форма, которая способствует либо минимизации трения, либо получению за счет него какого-либо полезного эффекта (колесо, например, служит и тому, и другому). Фактически и любой известный нам институт возникает как реакция на присутствие трансакционных издержек и для того, по-видимому, чтобы минимизировать их воздействие, увеличив тем самым выгоды от обмена.

Теория трансакционных издержек. Трансакционные издержки: сущность и классификация

«Теория трансакционных издержек» считается составной частью «Новой институциональной теории» - неоинституционализма и представляет собой теорию организации предприятий, объектом изучения которой служит многосторонний договор как форма организации. Основные представители: Рональд Коуз и Джон Коммонс.

В основе данной теории находится предположение, что любое действие в экономическом контексте в первую очередь связано с затратами.

«Трансакция» в переводе с латинского означает «соглашение», «сделка». Фундаментальное определение трансакции дал Джон Коммонс в книге «Институциональная экономика» (1931г.). По Коммонсу в основе любой трансакции лежит конфликт интересов, а целью является решение этого конфликта путем обмена, отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, созданных обществом.

Коммонс различал три вида трансакций :

- Трансакция сделки (предполагается равноправное положение сторон ) – служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.

- Трансакция управления (предполагается иерархическое положение сторон ) – в ней ключевым является отношение управления - подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне.

- Трансакция рационирования (доминирующее положение сторон ) – при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.

- Издержки ведения переговоров и заключения контрактов. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии таого рода затрат - стандартные (типовые) договоры.

- Издержки измерения. Любой продукт или услуга - это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки (измерения) бывает черезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества вообще неизмеримы и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Сюда относят затраты на измерительную технику; на собственно измерения; на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения; на потери от этих ошибок.

- Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты.

- Издержки оппортунистического поведения. Оппортунистическим считается такое поведение, которое направлено на достижение собственных целей экономического агента и не ограничено соображениями морали. В основе оппортунистического поведения лежит несовпадение экономических интересов, обусловленное ограниченностью ресурсов, неопределенностью и как следствие несовершенной специфицированностью условий контракта. Если ожидания, связанные с уклонением от условий контракта, оказываются меньше, чем те выгоды, которые оно принесет, то данный экономический агент выберет ту или иную форму оппортунистического поведения.

Проблема трансакционных издержек является одним из важнейших направлений исследования деятельности фирм в рыночной экономике. Объясняется это ключевой ролью спецификации прав собственности различных фирм как конституирующего фактора их поведения.

Чтобы выяснить значимость трансакционных издержек для практики развития фирм в условиях рынка следует обратиться к определению понятия и раскрытию сущности трансакции, трансакционного сектора и трансакционных издержек как экономических категорий, к выяснению их концептуальной основы.

Становление теории трансакционных издержек как целостной научной концепции связано в первую очередь с работами таких исследователей, как А. Алчан, Г. Демсец, О. Уильямсон, С. Чен, Й. Барцель, М. Дженсен и др.

Понятие трансакции было введено в научный оборот Дж. Коммонсом. Трансакция – это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом. Социальные институты обеспечивают распространение воли отдельного человека за пределы области, в рамках которой он может влиять на окружающую среду непосредственно своими действиями, т.е. за рамки физического контроля. Следовательно, они оказываются трансакциями в отличие от индивидуального поведения как такового или обмена товарами.

Для оценки измерения трансакционных издер­жек на макроэкономическом уровне Дж. Уоллис и Д. Норт предложили использовать понятие трансакционного сектора. Они включили в этот сектор оптовую и розничную торговлю, стра­хование, банковский сектор, операции с недвижимостью, затраты на аппарат управления в других отраслях, затраты государства на судебную и правоох­ранительную деятельность (государственный трансакционный сектор).

Понятие трансакционных издержек фирмы впервые ввел в 1937 г. в научный оборот Р. Коуз. Он понимал под ними издержки использования механизма цен или рынка (Коуз Р. Фирма, рынок и право / Пер. с англ. – М.: «Дело», 1993. – С. 103, 158). В свое время К. Эрроу пришел к выводу, что под трансакционными издержками обычно понимают так называемые издержки эксплуатации экономической системы, издержки по поддержанию экономических систем на ходу.

В рамках институциональной теории можно выделить три варианта объясне­ния того, откуда и почему при совершении сделки возникают трансакционные издержки:

– теория трансакционных издержек выдвигает на передний план отсут­ствие рынка информации и искаженность ценовых сигналов в силу высокой степени монополизации рынка и структурных диспропорций;

– теория общественного выбора делает акцент на незавершенности фор­мирования рынка и связанной с ней трудности найти замену контрагенту но сделке, на размерах национального рынка и большом числе его участников;

– теория соглашений объясняет высокий уровень трансакционных из­держек нестабильностью соотношений различных соглашений и преоблада­нием фрагментации и экспансии как вариантов их соотношения.

Такое отсутствие един­ства показательно, особенно с учетом того, что неоклассическая экономичес­кая теория предполагает существование лишь одного вида издержек – про­изводственных. Поэтому допущение существования трансакционных издер­жек неизбежно связано с изменением постулатов неоклассики.

Подход теории трансакционных издержек связан с изменением неоклассического постулата, согласно которому из­держки на получение информации от­сутствуют и индивиды обладают всем объемом информации о сделке. Ключе­вым моментом здесь является допущение существования издержек по иденти­фикации продавцов и цен – информационных издержек. Число продавцов и покупателей па рынке, степень однородности товара, длительность их присут­ствия на рынке, географическая протяженность рынка будут основными факторами, определяющими величину информационных издержек. При этом расходы на поиск дополнительной информации о сделке должны уравно­вешиваться ожидаемым предельным доходом от обладания информацией.

Следующий шаг в анализе трансакционных издержек предполагает, что все трансакционные издержки могут быть выведены из информационных. Трансакциониые издержки так или иначе связаны с издержками получе­ния информации об обмене.

В итоге подобного объяснения природы трансакционных издержек ставится акцент в экономическом анализе на рынок информа­ции и на цену информации.

Подход теории общественного выбора связывает трансакционные издержки с согласованием позиций индивидов по вопросу общественных благ. Речь идет о невозможности достижения соответствующего согла­шения ввиду стремления индивидов переложить издержки получения же­лаемого результата на окружающих. Предпосылкой любого обмена право­мочиями является возможность увеличения эффективности использования ресурсов. Обе стороны процесса обмена правомочиями осознают потенциальные выгоды, которые они могут получить в результате этого обмена. Однако согласия о способе распределения полез­ного эффекта от обмена правомочиями нет.

Достижение соглашения является общественным благом по отношению к участникам обмена правомочиями, и, следовательно, процесс переговоров связан с попытками каждой из сторон переложить издержки достижения соглашения на другую. Эти издержки принимают форму отказа от претензий на увеличение доли в полезном эффекте от обмена правомочиями.

Наибольшую остроту проблема согласования, приобретает при увеличе­нии числа участников обмена. Даже при равенстве информационных издержек нулю по мере роста числа индивидов, вовлеченных в обмен правомочиями издержки увеличиваются. Причем речь идет именно об обратной зависимости между числом участников обмена и веро­ятностью совершения ими коллективных действий. Таким образом, обмен правомочиями всегда связал с издержками согласования, которые тем выше, чем больше число участников обмена правомочиями.

Однако, даже сводя трансакционные издержки к издержкам согласова­ния, вряд ли можно говорить о линейной зависимости между величиной трансакционных издержек и числом участников сделки. Трансакционные издержки велики как при большом, так и небольшом числе участников обмена.

Представители подхода теории соглашений согласны с тезисом, что на неоклассическом рынке трансакционные издержки отсутствуют. Они возникают из-за того, что неоклассический рынок соприкасается с другими соглашениями: индустриальным, гражданским, традиционным аспектами общественного мнения, творческой деятельнос­ти и экологическим. С этой точки зрения трансакционные издержки, являются не чем иным, как издержками согласования требований прямо противоположных норм. Они неизбежно возникают по мере усложнения деятельности в смысле появления в ней элементов различных соглашений.

Согласно наиболее общему определению, трансакционные издержки есть эквивалент трения в механических системах. Термин «трение» прямо используется для описания факторов, препятствующих оперативному заключению сделок между экономическими агентами. Поэтому отнесем к категории трансакцонных любые издержки, связанные с координацией и взаимодействием экономических субъек­тов. Тогда определение трансакционных издержек будет следующим.

Трансакционные издержки – все издержки, связанные с обменом и защитой правомочий собственности. Это издержки обмена. В отличие от производственных издержек трансакционные издержки не связаны с процессом создания стоимости.

Право собственности на ресурс обычно распределено между несколькими собственниками, обладателями отдельных правомочий. Какими принципами регулируется это распределение и всегда ли оно создает предпосылки для эффективного использования собственности?

Учитывая, что подавляющее большинство предприятий (75% их числа) в России было акционировано по второму варианту (трудовой коллектив получал 51% обыкновенных акций), типичным результатом реформы стало следующее распределение прав собственности.

Насколько оптимальны данная структура собственности, насколько собственник заинтересован в наиболее эффективном использовании прав собственности?

Теорема Коуза – Стинглера гласит: при нулевых трансакционных издержках и четком установлении прав собственности, независимо от того, как эти права собственности распределены между экономическим субъектами, частные и социальные издержки будут равны. Другими словами, эффективное размещение ресурсов будет достигаться независимо от распределения прав собственности на эти ресурсы; достаточно только, чтобы издержки на установление и защиту прав собственности, ведение переговоров и достижение соглашения по перераспределению этих прав были бы незначительными. В результате таких переговоров все неучтенные ранее в рыночных расчетах ресурсы получают денежную оценку, и их собственником становится (или остается) тот экономический субъект, которому это наиболее выгодно.

Полная версия теоремы Коуза – Стинглера звучит следующим образом: если права собственности четко специфицированы и трансакционные издержки равны нулю, то структура производства будет оставаться неизменной независимо от изменений в распределении прав собственности, если отвлечься от эффекта дохода.

Таким образом, первоначальное распределение прав собственности не влияет на структуру производства, так как, в конечном счете, каждое из право­мочий окажется в руках собственника, способного предложить за него наи­высшую цену на основе наиболее эффективного использования данного пра­вомочия. Не принимая пока во внимание трансакционные издержки, сделаем вывод о важности собственно спецификации прав собственности на ресурс, а не конкретного владельца права собственности. С этой точки зрения не принципиально, кто получил право владения на первом этапе реформы соб­ственности – трудовой коллектив, администрация предприятия, Госкомимущество или банковская структура. В итоге это право получит действительно самый заинтересованный в нем и эффективный собственник.

Рекомбинированная собственность пред­полагает быстроту и оперативность перераспределения правомочий между администрацией, внешним собственником, смежниками и трудовым коллек­тивом. Но что-то мешает оперативному перераспределению законодательно спе­цифицированных правомочий, когда их пучок изменяет конфигурацию с каждым изменением ситуации на рынке и, следовательно, появлением но­вых эффективных собственников.

Основную часть трансакционных издержек в России несут сами эко­номические агенты. Именно высокая величина трансакционных издержек в расчете на одну трансакцию объясняет, почему теорема Коуза при анализе процесса преобразования государственной собственности в акционерную «не работает».

Неоднократно предпринимались попытки классифицировать трансакционные издержки.

Трансакционные издержки можно подразделить на явные (эксплицитные) и неявные (имплицитные); измеримые и неизмеримые; отраженные и неотраженные в статистике и бухгалтерском учете; абсолютные и средние; ex ante и ex post (затраты, связанные с составлением проекта контракта, проведением переговоров, обеспечением гарантий реализации соглашения; издержки переговоров, обусловленные расходами на тяжбы, организационные и эксплуатационные расходы); предконтрактные, контрактные, постконтрактные.

Наиболее интересна классификация трансакционных издержек осуществленная в соответствии с этапами заключения сделки, возникающих до и после заключения сделки (ex ante и ex post). Если в качестве этапов заключения сделки выделить поиск парт­нера, согласование интересов, оформление сделки, контроль за ее выполнени­ем, то классификация трансакционных издержек будет выглядеть следую­щим образом.

Издержки поиска информации включают затраты на поиск инфор­мации о потенциальном партнере, о ситуации на рынке, а также потери, связанные с неполнотой и несовер­шенством приобретаемой информации

Издержки мониторинга и предупреждения оппортунизма касаются затрат на контроль за соблюдением условий сделки и предотвраще­ние уклонения от выполнения этих условий

Издержки ведения переговоров включают затраты на ведение переговоров об условиях обмена, о выборе формы сделки

Издержки спецификации и защиты прав собственности включают: расходы на содержание судов, арбитража; затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных в ходе выполнения контракта прав, а также потери от плохой спецификации прав собственности и ненадежной защиты

Издержки измерения касаются зат­рат, необходимых для измерения ка­чества товаров и услуг, по поводу которых совершается сделка

Издержки защиты от третьих лиц включа­ют затраты на защиту от претензий третьих лиц (государства, организованной преступ­ности и т.д.) на часть полезного эффекта, получаемого в результате сделки

Издержки заключения контракта отражают затраты на юридическое или нелегальное (неформальное) оформление сделки

Издержки на принуждение другой стороны к выполнению условий контракта. Предполагается, что существует система, которая заставляет партнеров соблюдать условия контракта. Такой системой, прежде всего, является государство

Такая классификация трансакционпых издержек позволяет подойти к вопросу об их количественной оценке как на микро-, так и на макроэкономи­ческом уровне. Например, при заключении сделки по найму квартиры, предполагающей передачу собственником права пользования квартирой аренда­тору, трансакционные издержки арендатора принимают следующие формы:

– издержки на поиск информации о сдающихся квартирах, о ценах на рынке жилья: покупка специализированных изданий и звонки по объявле­ниям или обращение в риэлторскую фирму, которая за комиссионные само­стоятельно подбирает несколько вариантов; это – издержки в денежной форме и затраты времени;

– издержки ведения переговоров с собственниками отобранных квар­тир (по результатам первого этапа заключения сделки) об особых условиях аренды; это – затраты времени, которые могут быть переложены на посред­ника и принять в этом случае денежную форму;

– издержки оценки качества жилья в ходе посещения отобранных квар­тир; это – затраты времени и транспортные расходы (также могут быть переложены на посредника);

– издержки юридического оформления контракта о найме, его нотари­ального заверения; это – издержки в денежной форме;

– издержки предотвращения оппортунизма собственника, выражающе­гося в стремлении изменить условия аренды, например, увеличить арендную плату; это – затраты времени и психологические издержки;

– издержки защиты переданного на срок действия контракта права пользования квартирой в случае, если собственник предъявляет арендатору претензии по содержанию квартиры и/или хочет досрочно расторгнуть до­говор; это – затраты времени и издержки в денежной форме, связанные с обращением в суд.

Таким образом, количественную оценку возникающих при аренде жи­лья трансакционных издержек можно получить либо с помощью анализа до­ходов посреднических фирм, либо с помощью суммирования прямых денеж­ных затрат и затрат времени, помноженных на среднюю почасовую заработ­ную плату. Например, в Москве трансакционные издер­жки по заключению сделки найма квартиры примерно равнялись месячной арендной плате, то есть составляли около 200 – 500 долл.

В современной экономике величина трансакционных издержек велика, а с учетом усиления экономической роли государства они имеют явную тенденцию к росту.

В то же время имеется стимул снизить этот вид издержек, поскольку при их снижении возникает значительное конкурентное преимущество. Можно сказать, что в тех странах, где трансакционные издержки очень большие, вести бизнес трудно, и здесь необходимо искать пути для снижения трансакционных издержек. В современных конкурентоспособных экономиках невысокие трансакционные издержки и новейшие средства коммуникации являются основными средствами обеспечения конкурентоспособности продукции.

Д. Норт выделяет три вехи в историческом сокращении трансакци­онных издержек:

– институты, которые сделали возможным неперсонифицирован­ный обмен;

– принятие государством на себя механизмов защиты и принужде­ния соблюдения прав собственности;

– реализация выгод от современной революции в науке.

Государство использует всю свою мощь и полномочия для сбора, обработки и предоставления на практике ценнейшей экономиче­ской информации, обеспечивая при этом доступность к ней других субъектов экономики, что естественно снижает уровень экономи­ческой неопределенности и как следствие – уровень трансакцион­ных издержек. Одновременно, благодаря сильной социальной по­литике государства происходит формирование квалифицирован­ной и с гражданской ответственностью рабочей силы, которой чужда идеология оппортунистического поведения, что неизбежно, способствует уменьшению трансакционных издержек предприятия.

Минимизация трансакционных издержек представляет реальный резерв повышения конкурентоспособности продукции национальной экономики.