Главная / Оборудование для бизнеса

Декларация вывозимой валюты. наличной валюты из России без декларации

Во время подготовки к путешествию за границу всегда возникает вопрос — какую валюту лучше всего брать с собой? Поскольку во многих курортных городах курс российского рубля в разгар сезона существенно занижается, туристы меняют национальную валюту на доллары или евро еще на территории Российской Федерации.

Однако при этом следует помнить, что в нашей стране и в других государствах существуют определенные правила провоза валюты через границу . Именно о них мы сегодня вам и расскажем.

Нормы провоза валюты через границу России

Итак, при пересечении российской границы, в любую из сторон, не заполняя таможенной декларации, можно провозить сумму до 10 000 долларов США .

Однако следует помнить, что:

10 000 – это сумма всей имеющейся с собой валюты . Например, если вы везете с собой 6000 долларов + 4000 евро+ 40000 рублей в дорожных чеках, то вы будете обязаны заполнить таможенную декларацию и пройти через «Красный коридор».
10 000 – это сумма на одного человека . Поэтому семья из трех человек (мама, папа и ребенок) могут провести с собой без декларирования до 30 000 долларов.
В оговоренную выше сумму не входят денежные средства на карточках . Таможенников интересуют исключительно наличные деньги.
Кредитные карты , которые человек имеет с собой в наличии, также не подлежат декларированию .
Помните — деньги, которые вы провозите в дорожных чеках, приравниваются к наличным , поэтому они подлежат декларированию, если сумма провозимой валюты превышает 10000 долларов.
Если вы берете с собой наличные в разных валютных единицах (рубли, евро, доллары), то перед поездкой в аэропорт проверьте курс ЦБ . Так вы обезопасите себя от проблем во время таможенного контроля, ведь при пересчете в доллары у вас может оказаться сумма больше 10 000.

Во время подготовки к путешествия не забудьте узнать о таможенном законодательстве страны, в которую вы едете . Несмотря на то, что из России вы можете вывезти наличными без декларирования до 10 000 долларов, например в Болгарию можно ввезти не больше 1000 долларов, а в Испанию и Португалию – не больше 500 евро.

Обязательному таможенному декларированию подлежат:

Денежные наличные средства в конвертированной и неконцентрированной валюте , а также дорожные чеки , если их сумма превышает 10000 долларов США;
Банковские чеки, векселя, ценные бумаги — вне зависимости от их суммы.

Перевоз валюты через границу стран Евросоюза

На сегодняшний день в Евросоюз входит 25 государств , на территории которых действует единое таможенное законодательство.

Однако имеются и некоторые нюансы:

В 12-ти странах, где национальной валютой является евро (Германия, Франция, Бельгия, Исландия, Финляндия, Ирландия, Италия, Нидерланды, Люксембург, Австрия, Португалия и Бельгия ), нет ограничений на ввоз и вывоз валюты. Однако суммы, которые не подлежат декларированию разные. Так, например, в Португалию и Испанию можно провозить без декларирования до 500 евро, а в Германию – до 15000 евро. Такие же правила действуют в , Словакии, Латвии и на Кипре .
Другие же государства имеют более строгие таможенные правила. Они не имеют ограничений на ввоз и вывоз иностранной валюты, а вот транзит национальных денежных единиц строго ограничен.
Кроме этого, чтобы въехать в любую из стран ЕС, во время таможенного контроля турист должен предъявить минимальное количество наличных, которое составляет 50 долларов США на один день пребывания . То есть, если вы приехали на 5 дней, то при себе вы должны иметь минимум 250 долларов.
Что же касается стран Европы, которые не являются членами ЕС (Швейцария, Норвегия, Румыния, Монако, Болгария ), то в них также нет ограничений на транзит иностранной валюты, главное — чтобы она была задекларированной. А вот на перемещение местных валют существует определенный лимит. Например, из Румынии вообще нельзя вывозить национальные денежные единицы.
Азиатские страны, известные своими национальными особенностями, имеют и свои нюансы в таможенных правилах. Проще всего путешествовать в ОАЭ, Израиле и Маврикии , там можно перевозить любую валюту, главное — ее задекларировать. А вот в Индии вывоз и ввоз национальной валюты строго запрещен. В Турции, Иордании, Южной Корее, Китае, Индонезии и на Филиппинах действуют ограничения на перевозку национальных денежных единиц.
В Канаде и США действуют правила, подобные европейским. Перевозить можно любое количество наличной валюты. Однако если ее сумма превышает 10 тыс.дол., то ее нужно задекларировать. Для въезда в эти сраны необходимо иметь минимальную сумму наличных, из расчета 30 долларов на 1 день пребывания.
Большинство островных государств отличаются демократичными таможенными правилами. Так на Багамских, Мальдивских, Сейшельских островах и Гаити можно свободно перевозить любую валюту. Некоторые из них даже не требуют ее декларировать.
Африканские страны известны строгостью своего таможенного законодательства. А точнее — не так строгостью, как уголовной ответственностью за его несоблюдение. Поэтому местные таможенники рекомендуют декларировать любые суммы ввозимой и вывозимой валюты. Хотя в большинстве стран формально суммы провоза иностранной валюты никак не ограничены. А вот на транзит местных денежных единиц в некоторых государства существуют ограничения.

Если вы отправляетесь за границу, вам обязательно предстоит пройти таможенный контроль. Перед путешествием нужно выяснить, какие таможенные правила действуют в странах вылета и прилета, что , чтобы случайно не нарушить закон, незнание которого не освобождает от ответственности и может грозить самыми серьезными неприятностями.

Как провезти деньги в аэропорту

Вы обязаны знать точную сумму денег, которую везете с собой, чтобы иметь возможность при необходимости назвать ее сотрудникам таможни. Если у вас с собой разная валюта, нужно примерно представлять, сколько будет общая сумма в долларовом и евровом эквиваленте. Большие суммы денег придется декларировать.

Все деньги необходимо иметь при себе и ни в коем случае не . Упаковывать в чемодан наличные не стоит не только потому, что они станут добычей нечистых на руку грузчиков, но и потому, что на таможне вас могут попросить предъявить всю валюту.

В то же время не стоит забывать, что в аэропорту могут орудовать воры, поэтому за сумками нужно следить, не класть деньги в задний карман брюк и соблюдать другие меры предосторожности.

Как декларировать деньги

В каждой стране существуют свои ограничения на ввоз и вывоз национальной и иностранной валют. Так, по , без дополнительных документов вы можете ввозить и вывозить любую валюту, дорожные и банковские чеки общей суммой до 10 тысяч в долларовом эквиваленте. Если же вы хотите провезти через границу больше денег, то вы обязаны заполнить .

Как же декларировать валюту в аэропорту и на других пограничных пунктах? Для этого нужно заполнить бланк таможенной декларации: вы найдете его в свободном доступе перед зоной таможенного контроля в аэропорту или можете самостоятельно распечатать его и заполнить заранее.

Внимание! С заполненной декларацией в зоне таможенного контроля вы обязаны пойти через "красный" коридор. Если вы перешагнете границу "зеленого" коридора, так вы подтвердите, что ничего, подлежащего декларированию у вас нет, и тем самым нарушите закон.

При ввозе и вывозе наличной валюты россияне должны будут подтверждать происхождение денег, если это крупные суммы. Новая норма включена в проект Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

Она одобрена межведомственной рабочей группой при президенте РФ. Об этом "Российской газете" рассказал начальник управления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля Федеральной таможенной службы (ФТС) Сергей Шкляев.

Пороговую сумму, с которой физлицам придется объяснять "родословную" денег, определит Евразийская экономическая комиссия. Суммы обсуждаются разные, начиная и от 10 тысяч долларов. Напомним, что сейчас граждане при пересечении границы обязаны письменно декларировать на таможне сумму, превышающую 10 тысяч долларов. При этом вывозить и ввозить допускается неограниченные суммы наличности, хоть чемоданами.

Сергей Владимирович, какие крупные суммы наличных декларируют сегодня на таможне физлица?

Сергей Шкляев: Более миллиона в долларовом эквиваленте таможенники видят довольно часто.

В этом году было семь случаев вывоза и 51 случай ввоза валюты свыше миллиона долларов США. Дважды ввозили и вывозили более 5 миллионов долларов.

Кто же он, современный долларовый миллионер? Его портрет?

Сергей Шкляев: Не каждый пассажир с чемоданом валюты является ее владельцем. Случается, он - наемный курьер и перевозит чьи-то деньги. Мы их называем "курьерами наличных", сами они зачастую не имеют постоянного источника дохода, нигде не работают. А перевозка наличных связана с отмыванием преступных доходов, с финансированием терроризма, с нелегальными внешнеторговыми операциями. Сейчас это вызывает особую тревогу.

А что Росфинмониторинг, суды?

Сергей Шкляев: Какие суды, если курьеры законно декларируют чужую валюту, с улыбкой предъявляя декларации?! Мы не можем никому воспрепятствовать, и суды не могут, так как оснований требовать подтверждение легальности чемодана с купюрами в законодательстве сейчас нет.

В этом году 51 раз в Россию ввозили более миллиона долларов наличными. И два раза вывезли более 5 миллионов

Как граждане будут подтверждать, откуда у них деньги?

Сергей Шкляев: Что вас смущает? Если вы легально продадите квартиру, машину, акции, вступите в наследство, возьмете кредит, то на это будет подтверждение. Движение легального капитала всегда имеет документы.

А в других странах какой опыт?

Сергей Шкляев: Комплексный контроль капитала есть везде. Финансовая гвардия Италии контролирует доходы и расходы граждан, рядовые налогоплательщики ежегодно отчитываются о финансовой деятельности - дебет и кредит прозрачны.

Попробуйте за рубежом заплатить в магазине 500 евро наличными, на вас посмотрят косо. Могут даже вызвать полицию, которая поинтересуется, откуда у вас крупная сумма денег. Там не принято носить с собой наличность.

Какие валюты чаще всего везут через границу?

Сергей Шкляев: Разные и из разных стран мира, но превалируют, конечно, доллары и евро.

Многие владельцы зарубежной недвижимости не хотят светить ни деньги, ни собственность. В России даже нет статистики, сколько у россиян квартир, вилл и земли за границей. Захотят ли граждане объяснять, откуда у них деньги?

Сергей Шкляев: Конечно, есть те, кто не может объяснить, откуда у них деньги. Но большинству нечего скрывать. Думаю, что обычные граждане при пересечении границы без труда смогут подтвердить легальное происхождение провозимых наличных денег.

Каковы же сегодня масштабы контрабанды?

Сергей Шкляев: В первом полугодии 2015 года по статье о контрабанде таможенники страны возбудили 49 уголовных дел на сумму 118 миллионов рублей и 1686 дел об административных правонарушениях на сумму 181 миллион рублей. Триста миллионов, если сложить.

А за административными нарушениями что стоит?

Сергей Шкляев: Чаще всего причиной недекларирования валюты является незнание правил. Хотя во всех пунктах пропуска есть информационные зоны, где можно ознакомиться с правилами перемещения и товаров, и валюты. Эта информация доступна и на сайте ФТС России в разделе "Информация для физических лиц".

Сегодня доллары или евро можно вывозить из нашей страны чемоданами, и ни у кого нет права проверить их на чистоту

При ввозе крупных сумм наличности какая есть опасность для общества?

Сергей Шкляев: Это могут быть средства от незаконных валютных операций, осуществляемых за границей. Если там они вращались вне банковского внимания, обслуживая теневую экономику, наркотрафик, экстремизм, другие нелегальные сферы, то и в России они тоже могут работать нечестно.

На банковских картах деньги вне подозрений?

Сергей Шкляев: Да, потому что денежные операции там под присмотром Центробанка, Росфинмониторинга - органов, которые осуществляют валютный и финансовый контроль. В своих аналитических материалах ЦБ показывает динамику сомнительных валютных операций в общем объеме оттока капитала.

Какая, в целом, доля незаконных операций?

Сергей Шкляев: Вывод капитала может быть как легальным, который связан с естественным оборотом мировых денег, так и нелегальным. Чистый отток капитала, рассчитываемый Банком России, включает в себя оба вида и содержит такие статьи, как трансграничные инвестиции, ссуды и займы банков, операции с ценными бумагами и т.д.

Чистый отток капитала из России в январе-сентябре 2015 года, по предварительным данным ЦБ, составил 45 миллиардов долларов. За прошлый год, по оценкам ЦБ, из страны ушло почти 155 миллиардов долларов. То есть отток сократился.

Таможня, контролируя валютные операции, выявляет нелегальный вывод капитала под видом внешнеторговой деятельности. Его объем составлял в последние годы примерно десятую часть общего оттока капитала. По оценкам ЦБ, в 2014 году было 8,61 миллиарда долларов, в первом полугодии 2015 года - 93 миллиона долларов.

Но импортеры же платят повышенные сборы, пошлины?

Сергей Шкляев: В том-то и дело, что не платят. Высокотехнологическое оборудование, которое не производится в России, освобождено от налогов и пошлин. Мало того, что дельцы занимаются преступным выводом капитала из России, так они при этом еще и получают льготы от государства.

Возможно такое потому, что гражданское законодательство пока разрешает предприятию заключать внешнеэкономическую сделку на любых условиях, устанавливать произвольную цену товара по соглашению сторон. Кроме того, разрешено авансом переводить деньги по сделке. При попытках вмешиваться бизнес сразу нас обвиняет в создании административных барьеров, а пресса подхватывает.

В 2015 году ФТС России возбудила и передала в производство компетентным органам 137 уголовных дел по фактам незаконного вывода за рубеж средств. Но до суда дошли одно-два дела. Все остальные развалились. Дельцы, когда их хватали за руку, просто продлевали сроки поставки товаров. Это право тоже есть у бизнеса на любом из этапов, даже при возбужденном уголовном деле.

Такое у нас гражданское законодательство. Таможня не располагает возможностью противодействовать таким сделкам в рамках полномочий, отведенных ей таможенным и валютным законодательством. Руководство страны видит остроту проблемы. Поставлена задача пресечь схемы, возникающие из-за законодательных нестыковок.

Таможенники разработали поправки в валютное законодательство, чтобы распространить принципы управления рисками на контролирующие службы страны.

Что здесь главное?

Сергей Шкляев: Ключевой элемент - знать "в лицо" тех граждан, кто "непрозрачен", проводит сомнительные валютные операции. Это позволяет оперативно принимать решения даже на этапе планирования кем-то нелегальных схем.

Система управления рисками может пригодиться и при регистрации фирм - сориентирует, нужно ли вообще регистрировать компании, учредители которых ранее попадались на незаконных валютных схемах или были замешаны в создании фирм-однодневок.

Разве сейчас нет с налоговиками такого обмена?

Сергей Шкляев: Мы обмениваемся информацией о таможенных декларациях. Но не о конкретных лицах. Сейчас начинаем такой обмен формировать. Для этого и нужны поправки в законы, обновленная нормативная база.

Пока законодатель думает, нам помогает обмен информацией. Благодаря активизации взаимодействия с Центробанком удалось свести к минимуму ущерб от схемы завышения цены товаров, о которой я уже говорил. ЦБ выпустил указания всем уполномоченным банкам при проведении платежей руководствоваться информацией таможни. В результате контракты с завышенной ценой товаров снизились в 20 с лишним раз. В прошлом году было 170 таких контрактов в месяц, а в этом - от шести до десяти.

Совместную работу высоко оценила председатель Банка России Эльвира Набиуллина на заседании Межведомственной рабочей группы по противодействию незаконным финансовым операциям под руководством Евгения Школова, помощника президента страны.

Какие ведомства, по-вашему, должны работать в "паре" с таможней по системе управления рисками?

Сергей Шкляев: Прежде всего, Росфиннадзор и Росфинмониторинг, МВД и ФСБ, и, конечно, Центральный Банк. Чтобы мы могли полноценно передавать в эти организации данные по участникам валютных операций, а информация имела доказательную силу в судах и нужны поправки в законодательство.

Куда уводят деньги?

Сергей Владимирович, сейчас говорят об ужесточении валютного законодательства для того, чтобы ограничить вывод средств.

Сергей Шкляев: Таможенная служба сама инициирует такие предложения. Они направлены на борьбу с теневыми схемами вывода денег из страны, использующими пробелы в законодательстве.

Например, фирма переводит авансом 300 миллионов долларов в зарубежный банк по фиктивному контракту, а товар на эту сумму в страну не ввозит. С 2009 по 2012 годы переводы в пользу иностранных партнеров с использованием поддельных деклараций достигли триллиона рублей.

Создается фирма-однодневка, она делает авансовые платежи в зарубежный банк и исчезает. Вторая схема. Недобросовестные предприниматели закупают, например, томограф за границей, реальная стоимость которого миллион евро, а в контракте заявляют цену в 10 - 20 миллионов. При ввозе такого оборудования мы видим вопиющие расхождения, но отказывать в выпуске не вправе. Стоимость некоторых товаров завышалась больше, чем в 26 тысяч раз.

Эти схемы, к сожалению, выглядят вполне законными и позволяют недобросовестным лицам выводить из страны деньги, фактически обходя государственный контроль за валютными операциями. Если в 2013 году по таким схемам компании перечислили за границу 9 миллиардов рублей, то в 2014 году объемы, по нашим оценкам, достигали 207 миллиардов рублей. С такими схемами мы и боремся, когда вносим поправки в законодательство.

И что вы предлагаете?

Сергей Шкляев: Мы предложили установить уголовную ответственность за мнимые (притворные) внешнеторговые сделки, основанные на злоупотреблении гражданскими правами.

Если ФТС России и другие контролирующие органы получат полномочия по обжалованию подобных сделок, то при выявлении, например, неправдоподобно завышенной цены контракта будут вправе напрямую обратиться в суд.

Во-вторых, как я уже сказал, обсуждается тема расширения полномочий контролирующих органов для проверки законности происхождения денежных средств, переводимых за рубеж физлицами.

При участии ФТС России готовится соглашение об обмене информацией между государствами - членами Евразийского экономического союза о перемещении физлицами денежных средств через внешние границы. Это позволит видеть полную картину перемещения наличной валюты через всю внешнюю границу ЕАЭС, а не только через ее российский участок.

Вопрос	Ответ
	· Испания – не более 10000$; · Израиль – до 29000$ либо 21000€; · Китай – не более 5000$; · Таиланд – до 20000$; · Финляндия – 10000$; · Германия – 10000$; · Грузия – 25000 лари либо 2000$.
	10000 долларов США.
	По курсу валютных средств другой страны. Расчёт берётся по курсу государства, в которое въезжает человек действующему на данный момент.
	· рубли РФ; · банкноты; · иностранную валюту; · монеты, находящиеся в обороте, кроме изготовленных из драгоценного металла; · дорожные векселя; · ценные бумаги в виде документов.
	Нарушителю грозит административная ответственность либо наложение штрафа. Размер штрафа зависит от размера скрытой суммы денежных средств. Возможно ограничение свободы до 4 лет либо исправительные работы.
	· Ф.И.О., дату и место рождения, адрес проживания; · участникам Таможенного союза необходимо указать место регистрации; · не участникам – пункт пребывания (отель, адрес родственников); · предъявить визу либо загранпаспорт; · указать сумму, ввозимую через границу; · сведения о денежных инструментах с датой, наименованием организации, которая их выпустила, если присвоен ИН; · сведения о происхождении денежных средств (справка о доходах, уведомление о продаже недвижимости); · информация о предполагаемом применении денег; · данные о лице который осуществляет ввоз денежных средств, если они не подлежат; · маршрут передвижения.
	Нет, сумма денежных средств на карте не имеет ограничения.

Закон РФ «О беженцах» 4528-1-ФЗ – кто из иностранцев может воспользоваться?

В 2019 году в отношении ввоза и вывоза валюты через российскую границу никаких нововведений не предусмотрено. Но следует помнить, что в соответствии с пунктом первым статьи 200.1 Уголовного кодекса РФ, штраф за контрабанду валюты составляет от 3-х до 10-кратного размера незадекларированной суммы.

Путешествуя из Кыргызстана в Россию или из Казахстана в Армению через РФ, ограничения во ввозе валюты не будет, так как, с точки зрения органов таможни, это считается передвижением по единой таможенной зоне.

При пересечении границы в таможенной зоне РФ в соответствии с законом №90-ФЗ, требуется письменно задекларировать ввоз наличности на территорию страны, если ее сумма превышает установленные лимит в 10 тыс. долларов США.

Какие средства учитывают

При прохождении контроля на таможне учитывают:

наличную иностранную валюту;
банкноты, казначейские билеты;
рубли РФ;
находящиеся в обращении монеты, кроме изготовленных из драгметаллов;
дорожные, банковские чеки, векселя;
внешние и внутренние ценные бумаги в виде документов, подтверждающие оплату долговых обязательств в случае, если не указываются индивидуальные данные лица, которому они предназначены.

Как составить и подать заявление о регистрации по месту пребывания – почему это важно?

Общее количество денег в эквиваленте до 10 000 долларов США не подлежит декларированию.

Обычные люди могут провозить эти ценности без количественных ограничений.

Сама контрольная процедура позволяет вести статистику и отслеживать движение больших сумм наличными, а также ценных бумаг.

Нормы ввоза

Для физлиц установлены требования на ввоз валюты в Россию единовременно в общей сумме, равной или не больше $10 000. Декларировать наличные, дорожные чеки при этом не нужно. Когда имеющаяся у иностранца сумма превышает указанный лимит, придется в обязательном порядке заполнять декларацию.

Гражданин вправе оформить при въезде ввозимые денежные средства, не превышающие 10 тыс. по собственному желанию.

Планирующих пересекать границу, выезжать на отдых за рубеж волнуют вопросы, касающиеся количества денег, которые можно ввозить в другие страны без декларирования. К примеру, при въезде в Евросоюз разрешается свободно ввезти суммы в эквиваленте до 10 000 евро. В другие страны можно вывозить беспрепятственно:

Таиланд – до $20 000.
Китай – до $5 000.
Израиль – $29 тыс. или 21 тыс. €.
Испания – до $10 000.
Финляндия – до $10 000.
Германия — 10 000 €.
Чехия – 10 000 €.
Грузия – до 25 000 лари или $2 000.
Казахстан – до $10 000.
Украина – до 10 000 €.

В какие страны мира россияне могут путешествовать без виз – куда можно путешествовать имея только загранпаспорт?

Что не нужно декларировать

Не требуется заявлять о ввозе денежных средств, если на одного человека, включая ребенка, их сумма равна или меньше 10 тыс. долларов США. К примеру, если въезжает семья из 3 человек – двух взрослых и одного несовершеннолетнего, таможенник вправе пропустить без декларирования сумму в 30 тыс. долларов США.

Граждане, которые ввозят деньги в другой валюте, в объеме, близком к 10 тыс. долларам, должны заранее поинтересоваться ее курсом, действующим на момент въезда, чтобы не превысить лимит.

Тем, кто не ввозит валюту или товары, нуждающиеся в оформлении, могут пройти таможенную зону по так называемому зеленому коридору.

Заполнение декларации

Пассажирская таможенная декларация имеет стандартную форму, которую нужно заполнить в аэропорту до посадки в самолет, на вокзале от руки печатными буквами. В нем указывают:

Ф. И. О., место и дату рождения, домашний адрес;
резидентам Таможенного союза (Беларуси, Казахстана, Кыргызстана, Армении) нужно указать место проживания (регистрации);
нерезидентам ТС - пункт, куда временно пребывает иностранец (гостиница, адрес друзей, родственников, знакомых и др.);
предъявить документ, на основании которого осуществляется въезд (виза, заграничный паспорт и др.);
сумму, ввозимую в Россию;
данные о денежных инструментах (кроме дорожных чеков) с датой, названием организации, которая их выпустила, если присвоен ИН;
информацию о происхождении ввозимых/вывозимых средств – справку о полученных доходах, подтверждение продажи имущества, нотариально заверенные дарственные, документы на наследство и др.;
данные о предполагаемом применении денег;
сведения о владельце ввозимых финансов, если они не принадлежат декларанту;
вариант доставки и маршрут (вид транспорта).

Нужна ли виза гражданам Турции для посещении Российской Федерации – или когда восстановят безвизовый въезд?

Пошлины

При перемещении денег через границу пошлина не взимается. Беспошлинно ввозят наличные в различных валютах в эквиваленте, приравниваемом к $10 000. Если их больше, нужно получить соответствующее разрешение банка на вывоз.

Штраф за контрабанду

Декларирование денег на таможне, превышающих установленный лимит, который можно не оформлять, является обязательным правилом легитимного пересечения границы страны наряду с прочими условиями, действующими в РФ.

Незаконное перемещение через таможню средств, не заявленных в декларации и превышающих установленные правилами перевозки, влечет административную ответственность или наложение штрафа лицу, осуществляющему данное незаконное действие. Его размер зависит от отягчающих обстоятельств (объема, количества задействованных лиц), и превышает сумму, сокрытую от таможенных органов в 3–15 раз.

Возможно также ограничение свободы до 4 лет или выполнение принудительных работ на аналогичный срок.

Особо крупной считают сумму, в 2 раза больше разрешенный к провозу таможенными правилами. Выявленные при осмотре финансы по решению суда могут быть конфискованы.

Давайте начнем с того, что убедимся в правильном понимании термина «валюта».
Под определением «валюта» понимают денежную единицу, используемую на территории определенного государства для расчетных операций. Такая денежная единица может быть представлена в денежных знаках разной формы:

металлические монеты, бумажные банкноты, в том числе те, которые должны быть извлечены из обращения, но их все еще можно конвертировать;
денежные средства в электронной форме, а именно средства на банковских счетах.

Валюта может быть конвертируемой и неконвертируемой, иностранной и национальной, а также международной, например, ЕВРО. В контексте этой статьи наряду с валютой будет рассматриваться такой платежный документ, как дорожный чек, не смотря на то, что перспективы его использования в будущем снижаются, поскольку его успешно заменяет платежная карта. Дорожный чек с номером и серией можно купить в банке, обменивается он на ЕВРО или доллары США без уплаты комиссии.

Регулирующее законодательство

В этой статье мы рассмотрим особенности вывоза валюты с таможенной территории Российской Федерации. Государственный контроль осуществляется с целью регулировать передвижение валюты между государствами, а так же помимо прочего отследить источники и размеры доходов российских граждан, для того чтобы не допустить уклонения от уплаты налогов. В связи со сложностью задачи, поставленной перед законодательной базой в этой области, законодательные акты, действительные на сегодняшний день, время от времени пересматриваются, дорабатываются, в них вносятся поправки и дополнения.

Нарушение установленных норм приводит к ответственности нарушившего, которая возникает в соответствии с Российским законодательством.
Вывоз валюты из России регулируется Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле», с текстом которого подробно можно ознакомиться на сайте , и нормативными актами органов валютного управления. Закон определяет положения и условия вывоза наличных денежных средств, которые подлежат или не подлежат декларированию. Валютный контроль в Российской Федерации исключает неоправданное вмешательство государственной политики в частную жизнь резидентов и нерезидентов. Защищая их от неправомерных действий со стороны контролирующих органов. В любом случае, если нарушение закона состоялось или с точки зрения обвиняемого обвинения являются не обоснованными, решения агентов валютного контроля может и должно оспариваться в порядке, установленном законом Российской Федерации.

Согласно законодательству существует единый порядок, в соответствии с которым физические лица (резиденты и нерезиденты) могут вывозить из России наличную иностранную и национальную валюту. Ограничения вывозимой суммы относятся к общей сумме иностранной и/или национальной валюты, которую собирается вывезти из России физическое лицо. Лимиты указаны в долларах США, поэтому всю вывозимую валюту необходимо пересчитать в доллары по курсу Национального Банка Российской Федерации на дату, когда выполняется таможенное оформление. Согласно закону резиденты и нерезиденты должны беспрепятственно предоставлять уполномоченным органам на таможне документы и информацию, необходимую для осуществления валютного контроля.

Суммы валюты (иностранной и национальной), разрешенные к вывозу из России

В связи с выше изложенным становится очевидным, что некомпетентность в юридических аспектах, которые касаются пересечения границы резидентом или нерезидентом, и нарушение законодательных норм в отношении вывоза валюты из Российской Федерации может привести, по меньшей мере, к административной ответственности .

Ограничения для единовременного вывоза валюты:

Разрешается одному резиденту или нерезиденту вывезти из России иностранную валюту в наличных средствах, не превышающих сумму, которая эквивалентна 10 000 долларов США.
Если при въезде на таможенную территорию России была ввезена и задекларирована определенная сумма валюты, то при выезде из России можно вывезти сумму, которая была заявлена в таможенной декларации при въезде.
Если вывозится национальная валюта, то общая сумма не должна превышать эквивалент 10 000 долларов США, за исключением суммы задекларированной при въезде.
Существует возрастное ограничение, связанное с тем, что несовершеннолетним лицам в возрасте до 16 лет не разрешено самостоятельно заполнять таможенную декларацию. Поэтому если дети до 16 лет выезжают заграницу без сопровождения взрослых, они могут вывозить наличную валюту в сумме, не превышающей эквивалент 3000 долларов США.

Декларирование при выезде из Российской Федерации и вывозе денежных средств.

Каждый резидент или нерезидент, выезжающий заграницу проходит таможенный контроль, который осуществляется должностными лицами таможенных органов. В процедуру входит проверка документов, выполняется устный опрос, допускается личный осмотр. Заполняется таможенная декларация по форме ТД-6 согласно Приказу ФТС РФ от 30 ноября 2007 года№1485 "Об утверждении формы пассажирской таможенной декларации и порядка ее заполнения".

Существует два способа декларирования , которые имеют равноценную значимость: письменный и устный. При устном декларировании размер суммы должен быть указан также точно, как если бы был записан в документе. Если физическое лицо не заявляет в письменной или устной форме о наличии валюты, обязательной к отображению в декларации, то предполагается, что такой валюты у него нет. На российских таможенных пунктах оборудуются системы «зеленого» и «красного» каналов упрощенного таможенного контроля. Через «зеленый» канал проходят выезжающие, у которых нет товара, подлежащего обязательному декларированию в письменной форме. Это приравнивается устному заявлению таможеннику, что декларировать нечего. «Красный канал» предназначен для выезжающих с товаром, который должен быть задекларирован. Декларация заполняется в двух экземплярах, не должна исправляться. Если необходимо внести изменения в уже заполненную декларацию, необходимо заверить такое исправление подписью того, кто подает декларацию, и печатью таможенного органа, который принимает этот документ. Один экземпляр предназначен для должностного лица, второй – для физического лица и должен быть сохранен им до возвращения, чтобы при прохождении таможенного контроля можно было документально подтвердить, например, ввезенную задекларированную сумму валюты.

Декларируется иностранная валюта
Без декларирования и без оформления специального документа выезжающие имеют право вывезти с собой сумму денег, не превышающую 3 000 долларов , или эквивалента. Если вывозится большая сумма, то она вся (не только превышение) подлежит обязательному указанию в декларации. При этом работник таможни имеет право провести осмотр выезжающего, несмотря на то, заполнена декларация или нет. Если будет обнаружена сумма, которая превышает разрешенный не декларируемый лимит в 3 000 долларов, то официально фиксируется событие нарушение закона.

Декларируется национальная валюта
Вышеописанные требования к заполнению декларации распространяются и на национальную валюту, т.е. сумма превышающая эквивалент 3 000 долларов должна быть указана в декларации выезжающего за пределы Российской Федерации.

Декларируются дорожные чеки.
Дорожные чеки вывозятся без ограничений, а при декларировании суммируются с валютой и если полученная сумма превышает 10 000 долларов , то она подлежит обязательному декларированию.

Банковские карточки
Банковские карты не подлежат декларированию.

Могут потребоваться специальные документы для вывоза суммы, которая превышает размер, разрешенный для вывоза без декларации:

официальная справка из банка, оформленная должным образом (чек, выданный банкоматом не является действительным);
разрешение ЦБ РФ на вывоз, если сумма превышает 10 000 долларов США.

Нужно отметить, что проверка резидентов и нерезидентов, выезжающих из Российской Федерации, со стороны работников таможенных органов является избирательной. Но при обнаружении незадекларированной валюты или суммы, превышающей установленные лимиты, будут применены санкции за нарушение закона.

Санкции за незаконный вывоз валюты

Если не выполнены требования к вывозу и декларированию валюты, то выезжающее физическое лицо несет административную ответственность , облагается штрафом в размере от 1 000 до 2 500 рублей . Сумма превышения законодательно установленных ограничений сумм, разрешенных для вывоза или не обязательных для декларирования, не конфискуется, а может быть возвращена провожающим или быть передана на хранение, организованное в таможенном пункте. Такие услуги по хранению предоставляются в течение 2 месяцев (с возможным продлением на дополнительные 4 месяца). В таком случае работник таможни должен оформить квитанцию по форме ТС-21 и передать ее выезжающему лицу. Эта квитанция необходима для получения ценностей, переданных на хранение.
В дальнейшем, дело о нарушении валютного законодательства таможенниками передается Федеральной службе финансово-бюджетного контроля, которая после его рассмотрения принимает соответствующее решение.
Если выявленное нарушение представлено суммой особенно крупного размера (превышает 250 000 рублей), то вывоз такой суммы рассматривается, как контрабанда, что регулируется Уголовным кодексом и предусматривает штраф или лишение свободы на срок до 5 лет.