Главная / Франшиза магазинов

Как узнать свое налогообложение ип. Как индивидуальному предпринимателю узнать свою систему налогообложения

Каждый индивидуальный предприниматель работает с применением выбранной им добровольно системы налогообложения. Именно она определяет размеры и сроки налоговых выплат, а также форматы представляемой отчётности. Поэтому критически важно знать, какую систему использует ИП. Получить эту информацию можно различными способами.

Какие налоговые режимы применяются ИП

Налоговым кодексом Российской Федерации выделено несколько режимов налогообложения, доступных к применению при работе ИП. К их числу относятся:

ОСНО (основной режим);
УСН (упрощённый режим, «упрощёнка»);
ПСН (патентный режим, патент);
ЕНВД (единый налог на вменённый доход, «вменёнка»);
ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог).

Видео: специальные режимы налогообложения

ОСНО

Под аббревиатурой ОСНО (или ОСН) скрывается общая система налогообложения. Альтернативная версия названия - основная.

Индивидуальные предприниматели, работающие с применением режима ОСНО, должны выплачивать следующие налоги:

на доходы физических лиц (ставка 13% для резидентов РФ);
на добавленную стоимость (ставки 0, 10, 18%);
на имущество физических лиц (ставка до 2%).

Работая на общей системе, предприниматель несёт максимальную налоговую нагрузку. ОСНО применяется по умолчанию ко всем индивидуальным предпринимателям, которые не подали заявления о переходе на один из специальных режимов обложения налогом. Исключительные категории плательщиков имеют право на налоговые льготы при уплате налога на прибыль, поэтому для них на практике ОСНО может быть более выгодным, чем другие режимы. К числу таких льготных категорий принадлежат, в частности, образовательные и медицинские организации. В иных случаях применение ОСНО диктуется спецификой деятельности предприятия и неизбежностью уплаты НДС. Этот режим идеально подходит для применения на крупных предприятиях, поскольку лишён каких бы то ни было ограничений по деятельности бизнесмена. Кроме того, эта система крайне удобна при частом взаимодействии с другими компаниями-плательщиками НДС. Может показаться парадоксальным, но даже сегодня некоторые бизнесмены продолжают использовать ОСНО лишь по той причине, что не владеют информацией о наличии специальных режимов налогообложения.

Систему ОСНО чаще всего применяют крупные предприятия

УСН

УСН означает упрощённую систему налогообложения и существует в двух вариантах в зависимости от выбранного объекта налогообложения. Ставки налога и правила вычисления подлежащих к уплате сумм для этих двух систем различны:

УСН «доходы». За налоговую базу берётся весь доход предпринимателя. Ставка составляет 6%.
УСН «доходы, сокращённые на величину расходов». Ставка может варьироваться в пределах 5–15% в зависимости от условий и требований органов регионального самоуправления. Она платится с разницы между прибылью и затратами на ведение бизнеса.

Для ИП, избравшего УСН с объектом «доходы», налог может быть уменьшен на величину уплачиваемых страховых взносов. Для предпринимателей, не использующих труд наёмного персонала, в зачёт принимается 100% выплат в страховые и медицинские фонды. ИП, на предприятии которого трудятся привлечённые сотрудники, имеет право принять в зачёт лишь 50% от уплаченных за наёмников страховых сумм.

Отчётным периодом для режима УСН является календарный год. ИП обязан сдавать декларации о налогах только один раз в году. А вот платежи переводятся ежеквартально.

Видео: упрощённая система налогообложения

ЕНВД

ЕНВД полностью называется единым налогом на вменённый доход. В народе распространено также краткое название «вменёнка». Применение этой системы позволяет уплачивать налог не на фактический доход от ведения бизнеса, а лишь на предполагаемый государством. Иначе говоря, существуют утверждённые нормы доходности для разных видов бизнеса в зависимости от условий его ведения (так называемых физических показателей). Эти нормы доходности и принимаются в качестве базового показателя и налогооблагаемой базы. Различные типы бизнеса могут иметь разные нормы доходности. Базовая доходность привязана к физическим показателям, она оценивается в рублях и определяется как условная ежемесячная доходность на единицу физического показателя. В качестве физического показателя могут быть приняты, например:

площадь зала обслуживания клиентов;
количество посадочных мест;
число наёмных сотрудников;
количество единиц транспорта в собственности предприятия.

Налог вычисляется по следующей формуле: ФизП * БазД * Кфт1 * Кфт2 *15% = вменённый доход за один месяц.

В этой формуле фигурируют следующие показатели:

ФизП - упоминаемый ранее физический показатель;
БазД - месячная базовая доходность на единицу ФизП, оценивается в рублях;
Кфт1 - показатель-дефлятор, который каждый год назначается приказом Министерства экономического развития РФ;
Кфт2 - понижающий показатель, который каждый год принимается региональными властями и может колебаться в диапазоне от 0,005 до 1.

В текущем 2018 году коэффициент Кфт1 назначен равным 1,868 (смотри приказ Минэкономразвития №579 от 30.10.2017).

ЕНВД рассчитывается по стандартной формуле, показатели в которой переменны

Работать с использованием режима ЕНВД позволяется не всем бизнесменам, а только тем, чьи направления бизнес-деятельности согласуются с перечнем требований в законодательстве:

среднесписочная численность наёмных работников - не больше ста человек;
доля участия в иных организациях - не больше 25% (за исключением потребкооперации и компаний, в которых больше половины работников являются инвалидами);
ИП не является плательщиком сельхозналога;
плательщик налога не относится к категории крупнейших;
деятельность не ведётся в рамках договора простого товарищества, совместной деятельности либо доверительного управления;
площадь зала обслуживания клиентов не превышает 150 квадратных метров.

Использование режима ЕНВД освобождает предпринимателей от выплаты следующих налогов и от представления соответствующей отчётности:

на доходы физлиц;
НДС (кроме уплачиваемого при ввозе товара в РФ);
на имущество, используемое при ведении бизнеса.

В счёт налога ЕНВД также могут быть приняты выплачиваемые страховые взносы.

ПСН

Аббревиатура ПСН означает патентную систему обложения налогом. Этот режим достаточно молодой, а суть его состоит в том, что предприниматель выплачивает налог за результаты своей деятельности авансом, приобретая у государства патент. Предприниматель заблаговременно определяет для себя направление бизнес-деятельности и временной период, на протяжении которого он собирается эту деятельность осуществлять. Патент приобретается с учётом именно этих условий, они же определяют и его стоимость.

ИП, работающий на патенте, должен вести специальную книгу учёта доходов (КУДИР), но не обязан применять в работе кассовый аппарат. Правда, это послабление действует только до 1 июля 2018 года (в исключительных случаях, установленных пп. 7–7.1 ст. 7 ФЗ от 03.07.2016 N 290-ФЗ, до 1 июля 2019 года). Приобретение патента освобождает бизнесмена от обязанности выплачивать другие виды налогов и минимизирует отчётность. Работать по такой системе предпочитают предприниматели, бизнес которых носит ярко выраженный сезонный характер.

Видео: патентная система налогообложения

ЕСХН

ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог) используется индивидуальными предприятиями, не менее 70% дохода которых приходится на сегмент сельского хозяйства. Отчётным периодом для этой системы считается календарный год, однако налоги полагается выплачивать раз в шесть месяцев. Первый платёж выполняется в срок до 25 июля текущего отчётного года, второй платёж проводится до 31 марта года, идущего следом за отчётным.

Налоговая ставка составляет 6%, а базой считается доход за вычетом расходов на ведение бизнеса. Получается, что это самый выгодный в налоговом отношении режим.

Видео: единый сельскохозяйственный налог

Как ИП узнать свою систему налогообложения

Существуют ситуации, когда бизнесмену необходимо узнать, какой режим обложения налогом используется на предприятии. К числу таких обстоятельств относятся, например, следующие:

необходимость проверить, с каким режимом обложения налогом поставлено на учёт в фискальных органах вновь зарегистрированное предприятие;
необходимость уточнить, корректно ли были выполнены процедуры по смене режима налогообложения и внесены ли изменения в базу данных ФНС;
необходимость выяснить, является ли потенциальный контрагент плательщиком НДС.

Наиболее очевидный способ узнать свою систему заключается в том, чтобы внимательно изучить всю доступную документацию. В хранимых бумагах есть возможность отыскать непосредственно уведомление из фискальных органов о постановке на учёт в качестве плательщика налогов по такой-то системе. Например, предприниматели, зарегистрированные до 2010 года, при переходе на УСН получали соответствующее уведомление. Кроме того, раньше существовала практика выдачи налогоплательщику документа, сообщающего о его праве использовать УСН.

Плательщика ПСН легко определить по обязанности ведения специальной книги для учёта доходов (КУДИР). Эта книга ведётся по специальной форме, которая так и называется: «Книга учёта доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения». В этой книге можно найти срок действия патента.

Копии сданных деклараций и сведения об уплаченных налогах также помогут понять, по какой системе ведётся работа. Достаточно сопоставить информацию о фактически проведённых выплатах с соответствующими требованиями по каждой из налоговых систем.

Доступны различные способы, позволяющие узнать применяемый режим налогообложения

Получить сведения об используемой системе налогообложения можно и непосредственно обратившись в фискальные органы. Онлайн-запись на приём к инспектору налоговой позволит сократить пребывание в очереди и сэкономить время при личном визите. Для получения интересующей информации необходимо подать соответствующее заявление. К заявлению потребуется приложить также следующие документы:

свидетельство ИНН;
паспорт;
свидетельство о регистрации предпринимательской деятельности.

Не позднее пяти дней с момента подачи заявления налоговики обязаны отправить ответное сообщение тем способом, который был указан в заявлении как предпочтительный. Иначе говоря, лично либо по электронной почте. Некоторые специалисты рекомендуют просто позвонить в налоговую с вопросом о том, какой режим налогообложения применяет конкретное предприятие.

Как узнать систему налогообложения ИП по ИНН

Узнать используемую индивидуальным предпринимателем систему налогообложения можно и не вставая с кресла. Сделать это можно в режиме онлайн на сайте фискальных органов или с помощью портала «Госуслуги». Для этого нужно будет войти в личный кабинет. Доступ к нему имеется только у самого предпринимателя, поэтому посторонний человек не сможет получить сведения таким образом.

Приведём пошаговую схему для получения сведений с сайта налоговой:

В интернете можно найти информацию о том, что получить сведения о применяемой системе обложения налогом можно с помощью выписки из ЕГРИП. Однако непосредственно в выписке не существует такой строки. В этом документе можно увидеть лишь упоминание о том, что предприниматель подавал заявление о переходе на УСН, из чего можно сделать косвенные выводы о применяемой системе. Однако такой способ получения информации об актуальной у ИП на данный момент системе налогообложения сложно назвать надёжным, а саму информацию нельзя считать исчерпывающей.

Автору данного материала довелось столкнуться ещё с одним нестандартным способом получения информации о принятой системе налогообложения. Главный бухгалтер предприятия, на котором довелось трудиться автору, при возникновении необходимости получить подтверждение применения определённого режима подавал в фискальные органы запрос по форме 39–1 под названием «справка о состоянии расчётов по налогам, сборам и взносам». Другими словами, бухгалтер интересовался наличием задолженности по налогам. В течение пяти дней после подачи запроса налоговая предоставляла документ, в котором было указано состояние расчётов предприятия с бюджетом. По этому документу и по перечню начисленных налогов легко можно было определить, с какой именно налоговой системой работала фирма. Данный способ был удобен ещё и тем, что бухгалтерия так или иначе периодически производила сверки с налоговой на предмет наличия или отсутствия задолженностей и переплат. Таким образом, у предпринимателя не возникало необходимости совершать лишние действия, обращаясь с запросом только для того, чтобы узнать свою систему налогообложения. В современных обстоятельствах доступность средств электронного документооборота позволяет проводить сверки с налоговой дистанционно. Таким образом, достоверный ответ на вопрос о применяемом режиме налогообложения может быть получен уже в течение суток после отправки запроса.

Как узнать систему налогообложения ИП-контрагента

Самый простой и логичный способ узнать систему ИП-контрагента заключается в том, чтобы обратиться с этим вопросом непосредственно к нему . Чаще всего такой вопрос не вызовет у партнёров тревог, поскольку подобные сведения необходимы при оформлении договора и первичных документов для расчётов между компаниями.

Кроме того, для получения сведений о системе налогообложения, применяемой контрагентом, можно использовать и перечисленные в предыдущем разделе методы. Конечно, если у вас на руках имеется достаточно исходной информации для формирования запроса.

В некоторых случаях нелишним будет удостовериться, что предприниматель платит налоги именно по той системе, по которой он принят на учёт в фискальных органах. Подобная проверка поможет избежать неприятных сюрпризов с перерасчётом налогов, а также прочих конфликтов с налоговой. Можно установить применяемый режим путём анализа имеющихся документов. Если это не удаётся, уточнить систему налогообложения легко, обратившись в налоговую лично либо направив онлайн-запрос через сайт ФНС.

Вас интересует, как узнать систему налогообложения, которая распространяется на данного ИП, по ИНН? Для этого вам стоит более подробно ознакомиться с нюансами осуществления данной методики поиска в единой базе данных федеральной налоговой службы.

Использование идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) является одним из наиболее распространенных и продуктивных методов получения максимально полной информации относительно финансово-экономической деятельности интересующего вас физического лица, являющегося субъектом предпринимательской деятельности, в особенности, нюансов системы его налогообложения.

Многих современных предпринимателей интересует, можно ли узнать поподробнее о системе налогообложения как собственной, так и контрагентов, причем, выполнить данную процедуру максимально оперативно и сохраняя полную конфиденциальность.

Идентификационный номер налогоплательщика является одним из базовых реквизитов, которые предоставляются предприятию, или ИП, в момент регистрации, и на весь дальнейший период деятельности является эффективным механизмом идентификации физического либо юридического лица. Все договора, контракты, отчетность и любая другая документация входного или выходного характера проходит подданным номером.
Идентификационный номер присваивается территориальным отделением налогового ведомства, и его реестры, как правило, наиболее полны и содержат самую достоверную и точнуюинформацию.

Поэтому, если вам нужно узнать определенные факты, касающееся системы налогообложения субъекта, достаточно будет узнать его ИНН, и указать данный индекс в соответствующих формулярах поиска.

Современное налогообложение: особенности и юридические аспекты

Современное фискальное законодательство предусматривает несколько основных систем налогообложения:

общую;
упрощенную;
единый налог вмененного дохода;
единый налог на сельскохозяйственную деятельность;
патентная система.

Относительно деятельности индивидуальных предпринимателей наиболее часто применяется патентная схема налогообложения. Она предусматривает широкие финансовые возможности для ИП, даже на начинающей стадии развития бизнеса и направленна на формирование обновленного экономического пространства в сфере малого бизнеса.

Используя ИНН, как универсальный ключ к получению всей финансово-экономической информации, касающейся деятельности интересующего вас физического лица, вы можете составить полную картину его качественного и количественного роста как субъекта предпринимательства, а также отследить движение внутренних и внешних капиталов.

Кроме того, подобные сведения помогут составить аналитический прогноз перспективного развития данного предприятия на несколько последующих лет.

Прежде всего, система налогообложения, как определенный финансово-юридический регламент, позволяет установить следующие факты и алгоритмы жизнедеятельности того или иного предпринимателя, будь то вы сами, или ваш действующий, либо потенциальный партнер:

порядок, согласно которому вносятся налоговые платежи в органы фискального сбора;
действующая налоговая ставка;
характер налоговой и бухгалтерской учетной деятельности.

Все эти факторы имеют первостепенное значение, если вы стремитесь узнать получше ИП или компанию, с которыми собираетесь организовать общий бизнес, либо желаете защитить личные финансовые активы.

Стоит понимать, что в нашем современном и динамичном мире развивающихся технологий и интерактивных коммуникаций абсолютно не лишним будет обеспечить себе дополнительный механизм финансовой и юридической защиты. А информация, полученная своевременно, является лучшим способом отстоять собственные интересы.

Получить информацию относительно системы налогообложения конкретного ИП вы можете в любом налоговом ведомстве, административно-территориальная компетенция включает деятельность данного предпринимателя.

Предоставление указанной информации абсолютно законно, и направлено на усиления защиты личных прав и интересов представителей малого и среднего бизнеса.

Кроме того, на сегодняшний день в интернет-сети работает множество ресурсов, готовых предоставить вам все интересующие вас сведения в законном порядке. Навигация на данных сайтах максимально упрощена для удобства пользователей, а получить всю интересующую вас информацию можно в один клик, просто введя идентификационные данные по интересующему вас ИП.

Но, случается данные ресурсы не всегда соблюдают политику конфиденциальности поисковых запросов, и, вместо того, чтобы узнать полезную информацию, вы можете попасть в определенную неприятную ситуацию, которая весьма нежелательна для продвижения серьезного бизнеса.

Поэтому лучше всего пользоваться официальным сайтом налоговой службы, или делать телефонный запрос через горячую линию, которая постоянно работает в Федеральной налоговой службе. Кроме того, в последнее время активно внедряется удобный режим СМС-оповещений. Вы можете отправить СМС-сообщение по сервисному номеру, и вам в самые короткие строки предоставят интересующую вас информацию.

Стоит отметить, что федеральное законодательство и специализированные нормативные акты, выпущенные Министерством финансов Российской Федерации, полностью регламентируют процедуру получения данных об индивидуальном предпринимателе, посредством использования его персональных реквизитов.

В первую очередь, имеется в виду ИНН предпринимателя, который позволяет подробно ознакомиться с его финансово-экономическим состоянием на текущий момент и ситуацией в сфере налогообложения.

Налогообложение для индивидуальных предпринимателей: особенности и преимущества

Согласно новому законодательству, ИП в Российской Федерации пользуются удобной и упрощенной системой налогообложения, основанной на едином подоходном налоге. В большинстве случаев он составляет около 6№ от прогнозируемого годового дохода. При этом система осуществления налоговых выплат также достаточно лояльна, и позволяет предпринимателю выбирать максимально подходящие строки и условия.

Впрочем, налогообложение, так или иначе, является обязательной финансово-юридической процедурой, за осуществлением которой следит фискальный аппарат государства. Поэтому, хотя иногда в налоговой истории индивидуального предпринимателя и имеются определенные затруднения, для продолжения законной деятельности ИП необходимо, в первую очередь, урегулировать проблемы налогообложения.

Использование персонального идентификационного номера налогоплательщика позволяет сделать эту процедуру более прозрачной, и упрощает доступ к информации, при условии сохранения полной конфиденциальности.

Как узнать систему налогообложения у ИП и ООО?

Как уже упоминалось, случаи, при которых необходимо узнать систему налогообложения, бывают разные:

когда фирма заказывает составление необходимых документов и регистрацию своей деятельности в специализированной компании. В итоге заказчику предоставляют полный пакет соответствующих документов, в которых ни слова не говорится о применяемой системе налогообложения;
когда происходит осуществление финансовых сделок с партнерами и необходимо узнать, в какой системе по уплате налогов и сборов они находятся, чтобы правильно составить соответствующие бухгалтерские документы и акты.

В первую очередь система начисления и уплаты налогов интересует бухгалтера фирмы. Именно он ведет всю отчетную документацию и в его обязанности входит своевременная и полная уплата всех обязательных пошлин.

Узнать систему налогообложения у ИП и ООО можно несколькими способами, рассмотрим их:

Возможно запросить данные у торговых партнёров. Эта информация хранится в платёжных документах, которые имеются и хранятся у контрагентов. Получить информацию о системе налогообложения предприниматель может по ИНН.
Узнать данные о применяемой системе начисления и уплаты налогов можно позвонив на горячую линию налоговой службы по номеру 8-800-222-22-22. Там, сообщив свои данные, можно получить всю интересующую информацию.
Обратиться в отделении налоговой службы с заявлением о предоставлении данных по системе налогового учёта.
Получить данные о системе налогообложения можно за пару минут, воспользовавшись онлайн-сервисом на официальном сайте Федеральной налоговой службы по адресу www.nalog.ru . Это самый простой и быстрый способ из всех перечисленных.

Заметим, что систему налогообложения узнать не так сложно, как могло показаться. Обратившись в налоговую службу любым из перечисленных способов, возможно узнать не только собственную налоговую систему, но и систему своих деловых партнеров.

Как узнать зарегистрирован ли ИП или ООО?

После начала деятельности фирмы, ей приходится контактировать со многими партнёрами и осуществлять торговую или иную деятельность. Но в наше время, когда вокруг много мошенников, нужно иметь точную уверенность в том, что ваш деловой партнёр – это не очередной охотник за лёгкими деньгами.

Для подтверждения серьёзности и честности вашего будущего партнёра, для начала нужно удостовериться в том, что его предприятие или фирма зарегистрирована в налоговой службе. Сделать это можно как при личном посещении налоговой, так и дистанционно. Получить интересующую вас информацию можно так:

входим на официальный сайт www.nalog.ru , на котором представлена вся интересующая информация о вашем потенциальном партнёре;
выбираем вкладку «Специальные услуги», а потом выбираем «Проверить себя и контрагента»;

Для заполнения откроется специальная форма. В неё необходимо будет внести всю информацию о будущем партнёре, которая у вас имеется. Лучше, чтобы это был ИНН фирмы или ОГРН. В случае, если имеется только название фирмы, то найти её будет сложнее, ведь под таким названием может быть зарегистрированы десятки фирм, и выбрать из списка интересующую вас будет делом не из лёгких.

Чтобы поиск был более быстрым и продуктивным, необходимо по максимуму внести всю необходимую информацию:

точное название предприятия или компании;
фамилии организаторов фирмы или фамилию ИП;
ОГРН и ИНН фирмы.

Точные данные о вашем будущем партнёре можно увидеть в предварительном договоре, если таковой имеется. Если же его нет, то запросить эти данные можно через ЕГРЮЛ – https://egrul.nalog.ru . Данные любой компании включают:

адрес её регистрации и местонахождения;
ИНН и ОГРН;
счёта в банке, через которые осуществляются все денежные операции.

Налоги для ИП и ООО — в чём разница?

ИП и ООО – это юридические лица и налоги они платят совершенно другие, нежели физические лица. Кроме стандартного налога на прибыль существует большое количество других пошлин и сборов, которые предприниматели, ведущие торговую или иную деятельность, обязаны платить.

Уже упоминалось о том, что существует несколько систем налогообложения, которые применяются в деятельности ИП и ООО. А вот в чём разница между ними для наглядности рассмотрим в таблице.

	Предмет налогообложения и размер	Как применяется у ИП	Как применяется в ООО	Виды осуществляемой деятельности	Примечание
УСН — упрощёнка (Доходы)	Облагается весь доход. Ставка составляет 6%.	Количество работников не должно превышать ста человек. Доход не более 60 млн. рублей в год.	Освобождаются от уплаты НДС, налогов на прибыль и имущество.	Выгодно в том случае, если суммы расходов минимальны. Отсутствуют траты на сырье и материалы для производства, а также если торговые и производственные площади находятся в собственности.	Размер налога можно уменьшить на сумму, уплачиваемую в пенсионный фонд, но не больше чем на половину.
УСН – упрощёнка (Доходы минус расходы)	Доход, из которого вычитается сумма всех осуществленных расходов. Размер налога – 15%.	Является заменой налога на имущество, НДФЛ и НДС. Предприниматель должен вести книгу по учёту доходов и расходов и подкреплять все расходы чеками, квитанциями и другими платёжными документами. Сумма доходов не должна превышать суммы в 60 млн. рублей. Количество персонала – не более сотни.	Обязательное условие – бухгалтерский учёт и ведение книги учёта доходов и расходов.	Осуществление производственной и торговой деятельности, оказание услуг. Целесообразно применять в том случае, когда расходы достаточно велики.	Минимальная сумма уплаты составляет 1% от суммы дохода. Даже если размер налога составляет менее процента от суммы дохода, то платить всё равно придётся 1%.
ЕНВД (вмененка)	Размер возможного дохода за месяц с учётом коэффициентов. Размер составляет 15%.	Заменяет все виды налогов. Сумма получаемого дохода не имеет никакого значения, а расходы подтверждать не нужно.	Полное освобождение от всех остальных видов налога.	Все виды торговли и осуществления услуг. Выгодно применять в торговой деятельности.	Повышающие коэффициенты достаточно часто изменяются. Перед подачей отчётов необходимо узнать в налоговой точный размер налога.
ЕСХН	Доходы минус расходы. Размер составляет 6%. Процедура расчёта доходов и расходов прописана в соответствующей статье НК.	Заменяет все виды налогов. Обязанность вести книгу по контролю доходов и расходов.	Полное освобождение от всех остальных видов налога.	Сельское и фермерское хозяйство.	Период, за который необходимо регулярно предоставлять отчёт, составляет полгода.
Патент	Размер возможного дохода. Размер составляет 6%, для некоторых налогоплательщиков предоставляется льгота и они полностью освобождены от уплаты.	Прибыль не должна превышать 60 млн. рублей. Количество сотрудников должно быть не больше 15 человек.	Не применяется.	Виды деятельности, которые необходимо патентовать, перечислены в налоговом кодексе. Выгоднее всего применять при предоставлении бытовых услуг.	Чтобы получить патент необходимо обратиться в налоговую с соответствующим заявлением. Он выдаётся на срок от одного месяца до одного года. Получать его необходимо каждый год.

Как ИП и ООО могут узнать свои налоги?

Сумму налогов, которые необходимо уплатить, можно узнать из присылаемых уведомлений от налоговой службы. Также её можно узнать при личном обращении. Но эти способы безнадёжно устарели. В настоящее время возможно узнать свои налоги за пару минут. Для этого вам необходим компьютер, телефон или планшет с выходом в интернет.

Можно воспользоваться сервисом на сайте налогового органа. Зайдя на сайт www.nalog.ru и введя там соответствующую информацию, предприниматель или владелец фирмы может узнать сумму всех налогов, которые ему необходимо уплатить. Также там будет показан размер долгов, если таковые имеются. Официальный сайт налоговиков постоянно дорабатывается. С каждым разом всё больше информации можно получить зайдя на него.

Зная свой ИНН узнать сумму налогов можно через онлайн-приложение Сбербанка и банка ВТБ 24, скачав их с PlayMarket или AppStore. Зайдя в соответствующий раздел после ввода ИНН вам станет доступна вся информация о пошлинах, которые необходимо уплатить. Сделать это можно с помощью банковских карт этих банков. Оплата займёт всего несколько минут. Это один из самых быстрых и удобных способов узнать размер налогов и оплатить их.

Также получить данную информацию можно на сайте Госуслуг – www.gosuslugi.ru . Выберете соответствующую команду в меню, введите запрашиваемые данные об ИП или ООО и получите всю интересующую вас информацию. Таким образом получить информацию можно не только о своей фирме, но и о партнере. Этот сервис позволяет получить информацию о честности и порядочности будущего союзника, и даст гарантии о его добрых намерениях. Эта процедура займёт минимум времени, а самое главное, что не придётся идти в налоговую и стоять в больших очередях.

Заключение

В налоговом законодательстве нашей страны предусмотрено большое количество налогов, платить которые обязаны как частные лица, так и предприниматели, и организации. Размер налогов также зависит от того, какой вид налогообложения применяется в деятельности предпринимателей и фирм.

Осуществляя предпринимательскую деятельность, налогоплательщики вправе выбирать вид налогообложения, который будет применяться к их деятельности. Для одних выгоднее работать по упрощённой системе учёта и уплаты налогов, для других предпочтительнее работать на вмененке. Право выбора всегда остаётся за подотчётным лицом.

В случае, если при регистрации фирмы или организации руководитель не определился с выбором системы налогообложения, или попросту забыл это сделать, то предприятие по умолчанию будет иметь общую систему начисления и уплаты налогов. При желании её изменить, необходимо будет обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением, и поменять систему налогов на более предпочтительную для рода деятельности вашей фирмы.

Вас интересует вопрос: как узнать систему налогообложения по ИНН? Тогда стоит выполнить ряд действий, для которых вам потребуется доступ в интернет и персональный налоговый код ООО или ИП, по которому можно легко найти необходимую информацию.

Последовательность их изложена ниже.

Понятие и виды налоговых систем

В РФ установлены такие виды уплаты налоговых сборов :

Для УСН есть еще и 2 варианта применения системы налогообложения:

доходы;
доходы минус расходы.

Все виды налогового бремени и какие льготы с ними связаны подробно описаны в Налоговом Кодексе РФ.

Случаи, когда необходимо уточнить систему налогообложения, бывают разные:

во-первых, регистрацию необходимых документов можно заказать «под ключ» у какой-либо юридической компании, которая выдаст на руки уже готовый пакет свидетельств и прочих бумаг, но в них нигде не указывают утвержденный вид уплаты налогов;
во-вторых, это важно для правильного составления бухгалтерской и налоговой отчетности юридических лиц при совершении сделок с их контрагентом - ИП или ООО.

Как правило, система налогообложения чаще всего интересует бухгалтера, который ведет учет производственной деятельности. Иногда при превышении некоторых параметров в ходе предпринимательства вид уплаты государственных бюджетных обязательств может поменяться автоматически, поэтому, чтобы избежать неприятных ситуаций с налоговой инспекцией, необходимо проверять информацию в отношении своего предприятия либо фирмы - контрагента. Такая компетентность в этом вопросе поможет беспроблемно осуществлять хозяйственную деятельность и обеспечить правильную оплату различных взносов в соответствии с имеющейся системой налогообложения.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы: Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн. Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН , ЕНВД , ПСН , ТС , ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь , как это стало просто!

Методы получения информации

Каждое лицо, осуществляющее какой-либо вид деятельности, имеет свои регистрационные коды .

Например, в пакете документов можно найти такие реквизиты: , ИНН. Довольно трудно определить сразу из имеющихся свидетельств, какая применяется система налогообложения назначена ООО или ИП, т. к. четко она нигде не указывается. Только наличие действующего патента в бумагах может подтвердить имеющиеся налоговые льготы. В остальных случаях систему уплаты налогов нужно узнать в ФНС по коду ИНН.

Своя деятельность

Возможно, в них обнаружится выданная в ФНС официальная справка следующих образцов:

При регистрации открытия собственного бизнеса до 2010 года иногда выдавалось уведомление ФНС о постановке на учет по УСН.
Также можно найти уведомление о применении ЕНВД.
Во время постановки на учет налоговыми инспекторами для использования патентной системы выдается специальная форма бланка, заполненная на налогоплательщика.

Обратите внимание, что патент выдается только на определенный период действия. После его окончания, если не было подано заявление в срок об его продлении осуществляемая деятельность ИП автоматически переходит на ОСН. Еще есть некоторые лимиты по количеству нанятых работников и сумме доходов, при которых также может автоматически произойти смена налогового бремени даже при наличии действующего патента.

Один из реальных вариантов для того, чтобы определить свой вид уплаты налогов, - это осмотреть документы по налоговой отчетности или бухгалтерскому учету. В них обязательно указывают вид налогообложения, по которому отчитывается лицо перед ФНС.

Изучите платежные квитанции за перечисление налоговых сборов. Если в них фигурирует постоянно неизменная сумма, то это может подсказать, что вы работаете на ЕНВД. Однако если в чеках стоят разные суммы взносов, то необходимо их сопоставить с объемом доходов и прибыли за тот отчетный период вашей деятельности, чтобы определить по какой системе они были начислены.

Налогообложение у контрагента - ООО или ИП

Узнать систему налогообложения, используемую у ООО или ИП, можно по параметрам учредительных документов. Если это по какой-то причине невозможно, то можно уточнить сведения, набрав номер горячей линии ФНС РФ вашего региона или через ее официальный сайт.

Есть некоторые отличия во время определения нужной информации по ООО и ИП. Давайте рассмотрим подробнее, как установить систему налоговых обязательств в отношении контрагента.

Для ООО

На сервисе сайта региональной ФНС в нужное поле необходимо ввести данные ИНН контрагента и вам будет предоставлена необходимая информация. Это просто сделать, т.к. личный ИНН не является тайной и предоставляется свободно, что позволяет несколькими способами уточнить параметры системы налогообложения ООО по ИНН.

Обратите внимание, что лучше уточнить информацию в онлайн-режиме, используя официальные сайты ФНС или Госуслуги. Не стоит доверять другим непроверенным источникам.

Уточнить необходимые данные можно еще такими методами :

Если сменился бухгалтер, которому нужно определить такую информацию, то установить режим налогообложения он может исходя из прежних отчетов. Помочь в данном вопросе сможет опытный специалист после просмотра имеющейся документации. По ним он сразу определит налоговый режим данной организации.

Для ИП

В отношении ИП более сложно узнать, какой вариант исчисления налогов ему установлено ФНС. Если не подавалось документов о применении каких-либо льготных режимов, то он должен использовать по умолчанию ОСН. Уточнить, есть ли льготы по начислению налоговых взносов, можно только обратившись в службу с официальным письмом. Письменный ответ ФНС будет являться подтверждающим документом применения упрощенных методов налогообложения.

В режиме онлайн для выяснения этого момента по своему контрагенту можно также использовать специальный интернет-сервис. Самый надежный вариант узнать, какой вид налогообложения существует у ИП, - это при заключении договора потребовать у него предоставить копию уведомления об УСН или письмо из налоговой инспекции по форме №26.2-7.

Третий вариант - это попытаться обратиться с запросом к налоговой службе по адресу регистрации ИП в телефонном режиме .

Другие способы получения данных сведений

Для установления необходимой информации можно использовать еще и код (для ООО) или (для ИП), который неразрывно связан с ИНН. Он также присваивается персонально каждому агенту предпринимательства, обратившемуся с целью открытия своей официальной деятельности при постановке на учет в ФНС.

Для определения режима налогообложения посредством онлайн обращения необходимо использовать ссылку https://service.nalog.ru/vyp . После введения данных будет указана вся информация о налогоплательщике. По ней легко будет определить вид деятельности, систему налогообложения и другую информацию об ООО или ИП.

О том, как проверить информацию о контрагенте перед заключением с ним сделки, рассказано в следующем видеосюжете:

Незнание системы налогообложения контрагента может обернуться многомиллиоными потерями. Бизнес.ру разобрался, как узнать, на какой системе работает контрагент и почему это может быть полезно не только бухгалтерам.

Представьте ситуацию: организация работала с оптовиком 2 года и ставила НДС на возмещение. Сумма возврата исчислялась миллионами рублей в год. Суровая правда открылась при встречной проверке. Поставщик применял УСН и выставлял липовые документы, поскольку крупные заказчики отказывались работать без НДС. Чтобы не оказаться в подобной ситуации, регулярно проверяйте систему налогообложения контрагента. Для этого можно воспользоваться специализированным сервисом .

Для начала напомним о способах налогообложения, действующих в России:

ОСНО - общая система налогообложения
УСН («упрощенка») - упрощенная система налогообложения
ЕНВД - единый налог на вмененный доход.
ПСН - патентная система (действует только для ИП).
ЕСХН - единый с/х налог.

Организация может один раз в год поменять систему расчета налогов. Чтобы не столкнуться с недобросовестным отношением со стороны партнера и спокойно перечислять оплату, нужно регулярно проверять систему налогообложения контрагента.

Зачем знать систему налогообложения

Ниже перечислены основные ситуации, когда знание системы налогообложения компании может быть вам полезным.

Если это ваш новый партнер, то нужно удостовериться в порядочности и обоснованности возмещения НДС. Налоговики перенесли риски за выбор контрагента полностью на организацию. При сомнительных сделках инспекция аннулирует НДС, и организации придется заплатить не только сам налог, но и штрафы и пени;

Организация перешла на новую систему налогообложения и нужно проверить, внесла ли изменения налоговая инспекция;
Узнать систему налогообложения ООО по ИНН онлайн нужно, если организация регистрировалась через юридическую фирму - это необходимо для расчета налогов.

Как проверить систему налогообложения контрагента:

Можно использовать следующие способы:

1. Направить официальный запрос в ФНС. Кроме системы налогообложения, нужно знать ИНН организации. Запрос можно отправить:

лично посетив налоговую. Захватите с собой паспорт и ИНН человека, который запрашивает информацию;

в бумажном варианте, отправив запрос почтой России;

электронно, если вы подключены к электронной сдаче отчетности

Формат запроса - произвольный. В ответ вы получите официальный ответ ФНС с подписью и печатью. В спорных вопросах этот документ будет весомым аргументом.

Способ	Как узнать систему налогообложения ООО по ИНН
Посмотреть учредительные документы	Исключить неподходящие системы, такие как ЕСХН - если не занимаетесь сельским хозяйством, ЕНВД - как определенные виде деятельности и УСН, если нет заявления о переходе.
Официальный запрос в ИФНС	Послать запрос по месту регистрации ООО. Для этого нужно знать ИНН. Отправить можно электронно, в бумажном варианте и съездить лично
Запросить справку о налогообложении в организации	Достоверность информации в справке должна быть подтверждена личной подписью руководителя и «живой» печатью организации