Главная / Журналы

Внесение наличных на расчетный счет для ип и ооо. Пополнение расчетного счета ип

Ситуации, при которых организациям или предпринимателям может потребоваться внести средства на расчетный счет, могут быть разными. К примеру, у вновь образовавшегося лица на счете еще может не быть не одного поступления, а платежи совершать уже нужно. Либо предпринимателю требуется срочно оплатить налоги, но поступлений от контрагентов еще не было. Для того, чтобы пополнение расчетного счета не расценивалось как выручка, оформить его следует должным образом. В статье рассмотрим какими способами следует оформить пополнение расчетного счета ИП и ООО.

Пополнение расчетного счета ООО

Если ООО открылось совсем недавно, то в ее активе, как правило, еще нет заключенных контрактов, а соответственно и перечислений на расчетный счет. Однако, деньги компании могут потребоваться, например, для закупку продукции, внесения арендной платы и для иных не менее важных платежей. Кроме того, компании, которые уже достаточно долго находятся на рынке также иногда нуждаются в пополнении своего расчетного счета. При возникновении такой необходимости, бизнесмены задаются вопросом: как это сделать, чтобы избежать дополнительных затрат, а также уплаты налогов? Для пополнения расчетного счета без финансовых последствий для компании воспользоваться можно одним из способов:

Заем учредителя. Данный способ пополнения расчетного счета является наиболее популярным и достаточно простым и удобным. Заключается он в заключении договора беспроцентного займа между компанией и учредителем. Договор займа может оформляться с директором ООО, но только если он одновременно является учредителем данного общества. Данный способ заключается в том, что учредителем в долг предоставляются компании личные денежные средства. Такой вид займа может оформляться как частями, так и единой суммой. При этом следует иметь ввиду, что каждый заем подлежит возврату, а значит в будущем компания должна вернуть денежные средства своему учредителю.

В локальных документах компании отражение займа учредителя может отражаться разными способами. Например, в качестве вклада в имущество компании, либо в качестве формирования добавочного капитала и увеличения активов компании. Одну особенность следует учитывать в том случае, если заем оформляется в качестве вклада учредителя. Если учредителей в ООО более одного, то каждому нужно будет внести вклад в соответствии со своим размером доли.

Увеличение уставного капитала. В определенных случаях помощь компании оформляется как увеличение уставного капитала. Назвать такой способ частным нельзя, несмотря на то, что он является довольно понятным, но весь процесс будет очень трудоемким. Вносимые изменения обязательно должны отражаться в уставных документах. А это приведет к тому, что документы нужно будет регистрировать в государственных органах. Это отнимет у компании достаточно много времени.
Безвозмездное дарение учредителем. Данный способ также является достаточно популярным. При использовании такого способа пополнения счета компании с учредителем заключается договор дарения. Данную операцию также называют финансовой помощью и оформляется она в виде соглашения. Особенностью подобного способа является то, что договор оформить может только учредитель ООО, который не является коммерческой организацией. Если в качестве учредителей ООО выступают физлица (одно или несколько) или некоммерческая компания, то оформить договор дарения и таким способом пополнить расчетный счет не запрещено. Учитывать нужно будет следующее: возврат денежных средств учредителю при таком способе уже не предусматривается.

Важно! Расчетный счет ООО может пополняться безналичным переводом или наличными денежными средствами.

Важно! Первое, о чем предпринимателю следует помнить, это то, что все средства, которые у предпринимателя находятся на счете являются его личными. Соответственно, и распоряжаться этими средствами он вправе по своему усмотрению и на любые цели. Он может снимать денежные средства, перечислять их на нужные по его мнению цели, а также пополнять свой счет.

К возможным способам пополнения счета ИП относят:

Внесение наличных средств на счет ИП через кассу своего банка. Это самый простой и удобный способ пополнения собственного расчетного счета предпринимателем. Он просто обращается в кассу своего банка и пополняет счет путем внесения наличных денежных средств. Данный способ пополнения не ведет за собой дополнительных затрат ИП. Оформляется данное пополнение, как «пополнение за счет личных средств расчетного счета предпринимателя» или просто «внесение личных средств».
Внесение наличных средств на счет ИП через кассу другого банка. Пополнить счет ИП может и таким способом, но при этом следует помнить, что сторонние банки за обслуживает «чужих» клиентов возьмут плату. А значит, предпринимателю за перевод денег из одного банка в другой потребуется оплатить комиссию. Процент будет зависеть от банковской организации, иногда он оказывается достаточно большим .
Перевод денежных средств через платежную систему. Одной из таких систем является Юнистрим. Но данных систем представлено достаточно большое количество и предприниматель может выбрать ту, что будет наиболее удобна для него. Выбор производится исходя из тарифов, предоставляемых системами перевода.
Внесение денежных средств через банкомат. Практически в любом отделении своего банка предприниматель может пополнить свой расчетный счет путем внесения денежных средств через банкомат.
Перевод денежных средств с личного счета физлица на его расчетный счет ИП. Данный способ наиболее выгодным будет для тех предпринимателей, у которых и личный и расчетные счета открыты в одном банке. Таким образом перевод средств произойдет за достаточно короткий промежуток времени (до нескольких минут), а также удастся избежать комиссии за перевод. Особенно актуален такой способ, если средства на расчетном счете предпринимателю нужны немедленно, например, для заключения срочной сделки.

Важно! Все пополнения расчетного счета предпринимателя, которые выполняются им самим не будут облагаться налогами. Причем это не будет зависеть от того, какой именно будет выбран способ для пополнения расчетного счета. Так что ИП может выбрать из числа предложенных способов тот, который по его мнению будет наиболее удобным и будет сопровождаться минимальной комиссией.

Объяснением этого является то, что средства ИП и на личном, и на расчетном счетах и виде налички являются личными средствами физлица. А от того, что он переложит их из «одного кармана в другой» дохода не возникает.

– это процедура, с которой сталкивается большая часть всех открывающихся предприятий, независимо от статуса и вида деятельности.

Для индивидуальных предпринимателей пополнение расчетного счета вещь естественная, т.к. между личными средствами ИП и его вложениями в бизнес нет юридической разницы.

Если сдается не выручка, то в квитанциях о приеме наличных следует указать «Пополнение счета собственными денежными средствами» или другую формулировку с тем же смыслом.

Если деньги в банк передает оформленный у ИП работник, то пополнение от его имени будет зачтено как сдача выручки, и станет базой для начисления налогов.

Но помощь или займы от друзей и родственников включать в налогооблагаемую базу не стоит. Это обойдется слишком дорого и лишит возможности вернуть полученную сумму из оборота на законных основаниях. Такие деньги нужно:

● либо вносить от своего лица;

● либо оформлять как заем с указанием займодавца.

Заемные средства в установленный договором срок можно свободно снять с расчетного счета.

Еще один законный вариант – заранее включить лицо, пополняющее расчетный счет в список тех, кто имеет доступ к счету. Его данные и подпись буду зарегистрированы в банке. Но вопрос пополнения им счета без начисления налогов придется решать отдельно.

Заработанные в результате коммерческой деятельности средства вносятся как выручка. Для этого существует отработанный механизм и несколько вариантов передачи денег в банк:

в кассах открывшего счет;
в кассах иных банков;
в терминалах своего банка;
в терминалах других банков;
переводами с пластиковых карт;
переводами с других счетов;
через пункты приема наличных в разных учреждениях, в т.ч. в почтовых отделениях и торговых объектах;
с помощью систем денежных переводов.

В качестве назначения перевода лучше указывать сдачу выручки. Но некоторые системы и банкоматы, принимают любые средства на расчетные счета только как выручку. Это стоит иметь в виду при пополнениях по другим основаниям.

Если на счет перечисляется не выручка, то придется выбирать систему, которая позволяет выбор назначения перевода. Лучше всего делать это в кассах своего банка.

Как положить деньги на расчетный счет ИП с наименьшими потерями денег и времени?

Здесь нужно заранее уточнять правила и комиссии обслуживания.

Некоторые банки взимают определенный процент от любой поступающей суммы в наличных.
Некоторые берут комиссию при одних способах внесения средств и не берут при других.
Некоторые вводят лимиты по суммам, что-то принимают бесплатно, что-то с большей комиссией, что-то с меньшей.

Все это зависит даже не от банка, а от выбранного тарифа РКО. Хотя плата за внесение средств обычно не велика, при большом движении наличных имеет смысл искать более выгодный тариф.

Особой статьей расходов за внесение наличных на счет становится плата за инкассацию, т.е. не самостоятельную сдачу выручки, а ее сбор инкассаторами банка. Это обходится еще дороже.

Внесение наличных на расчетный счет ООО и других юридических лиц

Пополнение счета для организаций процесс заметно более сложный, чем для предпринимателей. Т.к. средства предприятия, его сотрудников и собственников четко разделены.

Проще всего для юридических лиц оформляется сдача выручки. Все происходит теми же способами, что были описаны выше для ИП. Потому повторять их еще раз не станем, но опишем более сложные способы пополнения.

Юридическое лицо, в отличие от предпринимателя, изначально не имеет собственных средств, их вносят создатели организации. Организационная форма принципиального значения здесь не имеет, способ формирования имущества один и тот же – из вложений учредителей формируется уставный капитал фирмы. Коммерческое предприятие начинает работу, у него появляются собственные средства, превышающие вложенную учредителями сумму. Эти средства представляют собой доход и могут облагаться налогом.

Если имеющихся в распоряжении организации средств оказывается недостаточно, появляется необходимость в поиске дополнительных ресурсов, сверх поступающих от коммерческой деятельности. Однако на этом пути приходится соблюдать некоторые правила и ограничения, чтобы не совершить незаконную операцию и не дать оснований для начисления дополнительных налогов.

Вначале разберем бесплатные варианты передачи денег коммерческой организации.

Внесение средств по договору займа. Все происходит так же, как описано для ИП. Но, если предприниматель не может занимать сам себе, то учредитель предприятия имеет такое право. И может вернуть себе одолженные деньги без начисления налогов ни предприятию, ни себе как физическому лицу.
Увеличение уставного капитала. Способ сложный, обязывающий к изменениям в Уставе, и не предполагающий прямого возврата переданных средств. Если в обществе несколько участников, то вносить деньги должны все они, пропорционально своим долям. Если средства внесет один участник, это приведет к перераспределению долей, и должно быть отражено изменениями в Уставе.
Пополнение дополнительного капитала. Этот вариант подобен внесению средств в уставной капитал, но проще в оформлении. Здесь важно уточнить направление средств участниками на «увеличение чистых активов» организации.
Безвозмездное дарение (материальная помощь) фирме от основного участника. Следует знать, что налогом не будет обложен только дар от учредителя обладающего более чем половиной предприятия. Подарки от прочих участников будут признаны доходом и включены в налогооблагаемую базу. Варианты возврата подарка (помощи) не предусмотрены.

К облагаемым налогами способам передачи денег юридическому лицу относится покупка у него товаров или услуг. Это будет для коммерческой организации обычным доходом со всеми вытекающими последствиями. Такие же последствия, т.е. начисление налогов, имеют все ошибки оформления при передаче денег через банк или неверное отражение полученных средств во внутреннем бухгалтерском учете.

Как не платить за внесение наличных?

Этот момент заслуживает отдельного рассмотрения независимо от вида бизнеса.

Первое, что следует сделать – это убедиться, что выбранное основание для пополнения счета не приведет к увеличению налогооблагаемой базы.

Налоги будут неизбежно начислены на выручку и все прочие доходы от основной и побочной деятельности.
Но пополнять счет желательно без дополнительной платы, в качестве займа, дарения и пр.

Однако для всех вариантов дополнительного внесения денег на счет, будет полезна консультация специалистов, т.к. одни и те же операции по-разному рассматриваются налоговым ведомством в зависимости от статуса владельца счета и других аспектов.

Индивидуальный предприниматель — физическое, а не юридическое лицо. Он может свободно распоряжаться деньгами на расчетном счете. Закон разрешает переводить деньги на личный счет , снимать их через банкомат, пополнять расчетный счет наличными или картой.

В первых двух случаях все понятно: заработал — потратил. А в каких случаях нужно пополнять расчетный счет и как это лучше сделать — разберемся в статье.

Зачем вносить личные деньги на расчетный счет

Иван регистрируется как индивидуальный предприниматель и открывает кофейню.

О кофейне никто не знает — пока заглядывают только случайные прохожие и друзья. Хорошо, что Иван варит вкусный кофе — его начинают рекомендовать. Но в первый месяц работы расходы все равно выше доходов. Пора платить за аренду: Иван пополняет расчетный счет личными деньгами.

За полгода Иван окупает половину вложений и даже нанимает баристу. Бариста убеждает предпринимателя, что покупка новой кофемашины — разумный ход, потому что кофе станет еще вкуснее. А если запустить рекламную кампанию, в кофейне будет очередь. Иван соглашается и снова вносит наличные на расчетный счет.

Бариста был прав: дела идут в гору. Через год Иван уже открывает вторую кофейню и готовит документы для запуска франшизы. Но ремонт нового помещения и услуги юриста обходятся дорого. Денег на расчетном счете не хватает, и предприниматель снова его пополняет.

У Ивана могли быть и другие причины для пополнения: погашение задолженности перед партнерами, расчет с сотрудниками, оплата налогов и страховых взносов . При этом важно, что все расходы, связанные с бизнесом, Иван совершает с расчетного счета. Если закупать оборудование, рассчитываться с поставщиками и платить зарплату с личной карты, на расчетном счете не будет расходов. Это плохо, если вы платите налог с прибыли: расходы с личной карты нельзя учесть как расходы бизнеса — налог будет выше. Чтобы этого избежать, оплачивайте расходы бизнеса со счета ИП.

Как перевести деньги на счет ИП

Индивидуальный предприниматель может пополнять расчетный счет личными деньгами как ему удобно: через банк, банкоматы, системы переводов или с карты . Главное — не забыть указать правильное назначение перевода. Ну и, конечно, выбрать банк, который предлагает бесплатное внесение наличных

Назначение платежа при пополнении расчетого счета ИП

Чтобы налоговая не посчитала перевод доходом, в назначении платежа нужно объяснить, что это личные деньги предпринимателя. Указывать назначение можно в свободной форме. Например, «внесение собственных средств» или «пополнение личными деньгами».

Если этого не сделать, налоговая подумает, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Инспектор увидит, что вы получили перевод, но не указали его в декларации. Даже если до этого несколько лет вы исправно платили, инспектор обязан выписать штраф. После перевода сложно доказать, что это были личные деньги.

Деньги должны перечисляться от имени владельца расчетного счета — то есть предпринимателя. Перевод от родственника в налоговой расценят как доход от предпринимательской деятельности — с него придется заплатить налог.

Как вносить деньги на расчетный счет

Переводы стоят денег, причем заплатить придется дважды: банку, через который отправляете, и банку, где открыт расчетный счет. Чтобы узнать, во сколько обойдется перевод, изучите тарифы на сайте банка или спросите кассира. Есть четыре способа пополнить счет :

Перевод с карты. Вы можете перевести деньги на счет ИП с карты любого банка. Сделать это можно в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении — достаточно знать номер счета или карты, которая к нему прикреплена. Способ работает везде, где есть интернет.
Пополнение через банкомат. Первый вариант — вставить карту, прикрепленную к расчетному счету, и пополнить ее обычным способом. Второй вариант — найти в меню банкомата пункт «пополнение расчетного счета», указать выданные банком логин и пароль, затем внести деньги. Эта функция есть не у всех банков. Информация о комиссии за пополнение счета отображается на экране банкомата.
Пополнение в кассе банка. Для пополнения через кассу банка нужно прийти в отделение с паспортом. За перевод банк-отправитель берет комиссию. Кассир даст точную информацию о комиссии и поможет правильно оформить пополнение счета.
Перевод через систему переводов. Это компании, которые переводят деньги за процент — Контакт, Юнистрим и другие. Комиссия обычно в пределах 2 %. Перевод можно сделать в офисе компании или через сайт. Тарифы есть на сайте, но можно узнать и у кассира. Для перевода понадобится паспорт и номер расчетного счета.

Пополнение наличными может занять до 5 рабочих дней, а перевод с карты обычно приходит за 1 день. Если карту и расчетный счет обслуживает один и тот же банк, комиссии за перевод не будет.

Налог на пополнение расчетного счета своими деньгами

Закон не признает собственные деньги индивидуального предпринимателя доходом. Налоговая служба не потребует заплатить налог с такого перевода, но может поинтересоваться, откуда вы получили деньги.

Куда можно потратить личные деньги с расчетного счета

После внесения личных денег на расчетный счет они перестают быть личными. Теперь это деньги бизнеса. Вы можете тратить их на деловые расходы: оплачивать аренду и расходные материалы, перечислять зарплату, закупать оборудование.

Если ваш банк позволяет, тратить заработанные деньги на личные нужды можно прямо с расчетного счета. Для этого банки предлагают корпоративные карты , привязанные к расчетному счету. Такую карту можно дать сотрудникам, чтобы они могли закупить канцтовары или оплатить обед с клиентом.

Что нужно запомнить о внесении личных денег на счет ИП

Индивидуальный предприниматель может свободно вносить личные деньги на расчетный счет. Перевод личных средств — это не доход. Налог с него платить не нужно.
Чтобы инспектор не взыскал налог, нужно указывать правильное назначение. Если переводите свои деньги, пишите в назначении «внесение собственных средств».
За пополнение через банк вы платите комиссию два раза — при отправлении и зачислении. Исключение — пополнение в рамках одного банка.
Деньги можно тратить на все операции, связанные с бизнесом: перечисление зарплаты, расчеты с партнерами, закупку товара.
Есть четыре способа пополнения счета индивидуального предпринимателя: картой, в банкомате, в кассе банка и через систему переводов.

ИП имеет право распоряжаться финансовыми активами так, как ему нужно. По закону разрешены переводы на личный счет, снятия через банкоматы, пополнения картой, наличными. Но если со схемой «заработал-снял-перевел-потратил» все просто и ясно, то пополнение расчетного счета ИП собственными средствами вызывает немало вопросов. Подробнее о проведении данных операций, необходимости уплаты налогов далее.

Разрешает ли закон вносить наличные на свой счет ИП

Внесение наличных на расчетный счет ИП осуществляется, когда для проведения определенных операций активов не хватает. Предприниматели, если их доход идет преимущественно в наличных, могут класть денежные средства в банк в любой момент, в нужных объемах. А можно ли пополнять счет свободными личными средствами? Ответ – да, можно. Когда поступлений на счет не ожидается, а деньги требуются здесь и сейчас, предприниматель может вносить собственные деньги в требуемых объемах.

Необходимость пополнения счета

Внесение собственных средств на счет может потребоваться для:

Уплаты налогов, страховых взносов – например, сроки уплаты налога заканчиваются, денег на счету недостаточно, и предприниматель вносит собственные средства.
Выплаты заработной платы – пополнение является целевым, предполагает дальнейшие переводы на зарплатные карты сотрудников.
Погашения кредитов и займов – которые брались на развитие бизнеса, личные цели.
Оплаты счетов поставщиков – как правило, сроки оплаты выставленных счетов ограниченные, и, если поступления дохода не предвидится, предприниматель привлекает в оборот личные средства.

Способы внесения денег доступны разные – такие же, как для пополнения любого другого счета (не только собственного).

Как внести деньги

Рассмотрим, как положить деньги на расчетный счет ИП. Основные способы:

Наличными через банкомат, терминал – данный вариант доступен круглосуточно, в чем заключается его главное преимущество. Интерфейс платежного терминала простой, выбирайте пункт меню с пополнением по расчетному счету и вносите требуемую сумму денег. В банкомат можно вставлять карту, которую предстоит пополнить, либо делайте перевод по номеру расчетного счета.
Через кассу банка – так же, как проводятся любые другие платежи. При себе нужно иметь полные реквизиты для совершения перевода.
Безналичным банковским переводом – он делается с пластиковой карты либо расчетного счета.
Через платежную систему – вы можете использовать электронные деньги или моментально переводить требуемую сумму в рублях между картами разных банков посредством платежных систем. Платежки Контакт, Юнистрим и другие снимают комиссию в районе 2% от суммы транзакции.

Уточните, доступны ли все опции держателям карт конкретно вашего банка – например, транзакции через банкомат возможны далеко не всех финансовых учреждениях.

Что нужно знать о внесении личных денег на счет ИП

Собственные деньги предпринимателя доходом не считаются, поэтому налог с самостоятельного пополнения платить не нужно. Другой вопрос, что налоговая может поинтересоваться, как вы заработали определенные суммы и потребовать предоставление подтверждений. После перечисления на расчетный счет средства предпринимателя перестают быть личными. Чтобы тратить их при необходимости на любые нужды в будущем, оформите корпоративную карту.

Другие моменты:

Выбирая способ, как пополнить расчетный счет ИП, учитывайте комиссии за переводы и выбирайте самый выгодный для себя способ.
Перевод личных средств – это не доход. Чтобы в будущем не возникло лишних проблем, правильно укажите примечание к платежу.
Если переводите деньги через банк, делайте пополнения и переводы в одном финансовом учреждении (иначе комиссию придется платить дважды).
Деньги с расчетного счета можно тратить на любые бизнес-цели – оплата товаров, перечисление заработной платы, пр.

Заключение

ИП может вносить на расчетный счет деньги любым удобным способом для использования на нужды бизнеса. Поскольку доходом данные поступления не облагаются, налог на них не насчитывается. Главное правильно указать назначение платежа в примечании.