Пример расчетного счета. Сколько цифр в расчетном счете, расшифровка

При пользовании банковскими услугами клиент сталкивается с такими терминами, как лицевой и расчетный счет . Вопреки распространенному мнению об идентичности определений, они имеют ряд отличий.

В чем сущность расчетного счета?

Первое, с чего начнем - рассмотрим, что такое расчетный счет банка . Это услуга, обеспечивающая проведение финансовых операций (получение или прием выплат), а также пополнение или снятие денег с вклада при помощи ДБО. Номера такого аккаунта прописываются в реквизитах банковского учреждения при совершении переводов и проходят регистрацию в банке России.

Цели открытия:

• Проведение транзакций и платежей (для ИП и юрлиц).
• Осуществление транзакций (для физлиц) - пополнение или снятие денег с вклада, проведение финансовых операций (пример - перевод средств на аккаунт другого физлица).

Дистанционное обслуживание - один из главных признаков, позволяющих отнести аккаунт к типу расчетных. Благодаря ДБО, клиент финансово-кредитной организации оперирует средствами по мере необходимости.

Что такое расчетный счет в банке, по сути? Это уникальный номер (20 цифр), который используется клиентом для:

• Переводов.
• Проведения транзакций.
• Хранения средств.
• Получения денег от других лиц.
• Оплаты услуг банка.

С позиции затрат:

• Для юрлиц и ИП услуга платная. Банки взимают средства для проведения транзакций и обслуживание аккаунта.
• Для граждан услуга бесплатная. Открывается, как правило, для получения заработной платы или сбережения средств.

В чем сущность лицевого счета?

Чтобы выделить разницу, рассмотрим, что такое лицевой счет в банке . Это аккаунт (цифровой номер), который получает физическое лицо после прохождения установленных процедур и заключения договора. Назначение - аналитический учет денежных операций, которые проводятся при сотрудничестве с контрагентами.

Для перевода денег на этот аккаунт в реквизитах прописывается номер расчетного счета, и только после поступления денег банковское учреждение зачисляет их на лицевой.

Также под лицевым счетом понимается:

• Часть расчетного счета (с 14 по 20 цифру).
• Аккаунт, открытый физлицом (до востребования или сберегательный).
• Счет с возможностью дистанционного обслуживания. Подходит для физлиц, но без права проведения транзакций с контрагентами.

Что такое лицевой счет в банке с позиции возможностей? Он позволяет:

• Переводить средства юрлицам (банковскому учреждению в том числе).
• Хранить личные накопления.

Его нельзя применять для ведения бизнеса (коммерческой деятельности).

В чем разница?

Если рассматривать разницу услуг, стоит выделить ряд моментов:

1. Лицевой:

• Не подходит для проведения операций, подразумевающих перевод и получение средств от других лиц.
• Применяется для решения персональных задач - оплата связи, коммунальных услуг, управление деньгами на других аккаунтах.
• Открывается физическими лицами.

1. Расчетный:

• Необходим для проведения операций, связанных с бизнес-деятельностью.
• Позволяет отправлять и получать платежи с других аккаунтов банка.
• Предназначен для юрлиц и ИП.
• Может использоваться, как лицевой счет - для оплаты услуг, товаров или хранения средств.
• Открывается только в банке, в то время, как лицевой аккаунт часто присваивается клиенту и в других организациях (страховые компании, мобильные операторы и прочие).

Что общего?

Лицевой и расчетный счет имеют много общего:

• Лицевой - часть расчетного аккаунта (с 14 по 20 цифру).
• Лицевые аккаунты, применяемые для операций с использованием ДБО, часто называются расчетными.
• Могут открываться в банке.

Итоги

Таким образом, расчетный и лицевой счет - разные услуги, которые только изредка пересекаются между собой в банковской практике. При изучении предложений банковского учреждения и выборе подходящего варианта этот момент должен быть учтен

Расчетный счет - это инструмент безналичных расчетов, который могут использовать юридические лица и индивидуальные предприниматели для проведения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. В отличие от депозитных счетов, которые открывают для хранения и накопления денежных средств, расчетные счета можно назвать рабочими, т.к. по ним проводят множество банковских операций. И если за вклады на депозитных счетах вкладчик получает проценты, то при пользовании расчетным счетом его владелец оплачивает банку услуги за проведение операций.

Кому нужен расчетный счет?

Поскольку за открытие и обслуживание расчетного счета необходимо платить банку, то естественно, возникает вопрос - можно ли обойтись в ведении предпринимательской деятельности без его открытия? Теоретически - можно.

Закон «Об ООО» в ст. 2(4) указывает, что общество вправе открывать банковские счета. Вправе - значит, не обязано, а может делать это на добровольной основе. Открытие расчетного счета для ИП тоже необязательно. Между субъектами предпринимательской деятельности есть возможность расчета наличными деньгами, но с ограничением по сумме - не более 100 тыс. рублей в рамках одного договора.

Но дело не только в этом ограничении, а в том, что юридическое лицо может выполнить свою обязанность налогоплательщика по уплате в бюджет только путем безналичного перечисления . Согласно п.3 ст. 45 НК РФ, обязанность организации по уплате налога считается выполненной после предъявления в банк платежного поручения.

Случается, что организация, не открывшая расчетный счет, перечисляет деньги на уплату налога наличными средствами от имени учредителя или руководителя. Как правило, такие ситуации доводят до суда, так как Минфин категоричен в своем мнении, что законодательством не предусмотрена уплата организациями налогов, пеней и штрафов в наличной форме (Письмо Минфина от 24.10.13 № 03-02-07/1/44732).

Вывод можно сделать такой - пока у организации не возникла обязанность по уплате налогов (например, по причине отсутствия деятельности, или еще не наступил крайний срок уплаты налогов), а суммы по договорам укладываются в лимит наличных расчетов, то открывать расчетный счет необязательно. У ИП ситуация другая - им закон не запрещает проводить оплату налогов наличностью, но лимит наличных расчетов в 100 тыс. рублей в рамках одного договора на них тоже распространяется.

У индивидуальных предпринимателей, уже имеющих текущий (не расчетный) , часто возникает вопрос - можно ли использовать его в предпринимательской деятельности? Нет, нельзя, так как текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетный счет ИП предназначен для ведения операций, связанных с его бизнесом.

Собираетесь открыть расчётный счёт? Откройте расчётный счёт в надёжном банке - Альфа-Банке и получите бесплатно:

• бесплатное открытие счёта
• заверение документов
• интернет-банк
• обслуживание счёта за 490 рублей в месяц
• и многое другое

Банк может отказаться от исполнения операций по текущему счету при нарушении правил его использования. Кроме того, налоговая инспекция может посчитать денежные средства, полученные на текущий счет физлица, доходами, поступающими не от предпринимательской деятельности, и обложить их НДФЛ по ставке 13%, а не по 6%, как например, на УСН Доходы.

В целом, мы советуем открывать расчетный счет ИП просто из-за удобства. С наличными средствами ведь тоже не все так просто, при операциях с наличностью необходимо соблюдать , вести специальные кассовые документы и соблюдать лимит наличности в кассе (хотя субъекты малого бизнеса могут отказаться от установления такого лимита). Кроме того, открытие расчетного счета для ИП позволяет без проблем пользоваться деньгами, поступившими от предпринимательской деятельности. Для этого достаточно привязать к счету для ИП личную карту физического лица.

Сколько стоит открытие и обслуживание расчетного счета?

Лучший банк для малого бизнеса выбрать непросто, учитывать надо несколько факторов: стоимость открытия и ведения расчетного счета, стоимость одного платежного поручения, комиссию за операции с наличностью и др. Приводим краткую таблицу сравнений некоторых тарифов открытия и обслуживания расчетного счета по крупным банкам по состоянию на 1 марта 2018 года. За актуальной информацией рекомендуем обращаться на сайты выбранных кредитных учреждений.

В качестве клиента мы выбрали ООО, находящееся в Москве и ведущее не очень активную деятельность (20 операций в месяц). Решая, в каком банке лучше открыть расчетный счет для ИП, нужно учитывать те же критерии обслуживания расчетных счетов и для ИП.

	Сбербанк	Альфа-банк	Банк Открытие	Тинькофф
ТАРИФ	Минимальный	Электронный		Бизнес-старт
Открытие счёта всего:
Разовая комиссия за открытие счета
Заверение карточки с подписями
Подключение онлайн-банкинга
Ведение счёта в месяц при 20 платёжках (*)
Ежемесячная плата за ведение счета
Стоимость одной платёжки
Стоимость 20 платёжек
Итоговая стоимость ведения счёта в год, если нет выдачи наличных средств или в пределах лимита

(*) В большинстве банков налоговые, бюджетные и внутрибанковские платежи бесплатны, что снижает расходы на платёжные поручения.

Все приведенные цифры указаны только при осуществлении безналичных операций по счету. Если вы намерены снимать деньги с расчетного счета наличными, например, на зарплату, на личные нужды индивидуального предпринимателя, на расчеты наличными деньгами с контрагентом, то учитывайте, что банки берут за такие операции отдельную комиссию, которая может в разы увеличить стоимость годового банковского обслуживания. Для уменьшения этих затрат стоит продумать возможность безналичной выдачи заработной платы через платежные карты и безналичных расчетов с контрагентами.

Бизнесмены, занимающиеся розничной торговлей или оказанием услуг населению за наличный расчет, будут вынуждены нести еще и расходы по внесению наличных денег на расчетный счет. Такую комиссию взимает большинство банков, поэтому если для вас этот вопрос актуален, стоит поискать банк с минимальной комиссией по этой операции или вообще без нее.

	Сбербанк	Альфа-банк	Банк Открытие	Тинькофф
ТАРИФ	Минимальный	Электронный		Продвинутый	Бизнес-старт
Комиссия банка при выдаче наличных в месяц:
на заработную плату (расчёт для 250 тыс. ежемесячно)				для всех видов - 1,0% + 79 руб. до 400 тыс.руб., свыше 5% + 79 руб.
на прочие выплаты (расчёт для 250 тыс. ежемесячно)	1,4%	1,0%	3,5%	для всех видов - 1,0% + 79 руб. до 400 тыс. руб., свыше 5% + 79 руб.	1,0%
Внесение наличных (расчёт для 500 тыс. ежемесячно)				поступление на счет бесплатно
Итого расходы за год на комиссию по операциям с наличными без учета ведения стоимости счета

Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Как открыть расчетный счет?

Порядок открытия расчетного счета регулируется Инструкцией Центробанка РФ от 30.05.2014 № 153-И. Чтобы открыть расчетный счет для ИП или ООО, надо представить пакет документов:

1. Документы для открытия расчетного счета юридического лица:

   • свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
   • лицензии (разрешения), если они имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;
   • карточка с образцами подписей и оттиска печати;
   • документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица (протокол или решение о назначении единоличного исполнительного органа; приказы о вступлении в должность руководителя, назначении на должность);
   • документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете (приказы или доверенности о предоставлении права на открытие банковских счетов и распоряжение ими другим лицам, указанным в карточке);
   • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика.

2. Документы для открытия расчетного счета ИП:

   • документ, удостоверяющий личность физического лица;
   • свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
   • документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете;
   • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
   • лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой.

Дополнительно к этим перечням, указанным в Инструкции, банк может запросить другие документы, требуемые в соответствии с Положением Банка России 262-П от 19.08.2004, например, выписку из государственного реестра, копию годовой бухгалтерской отчетности, копии налоговых деклараций, справку об отсутствии задолженности по налогам и др.

С мая 2014 года бизнесменов освободили от обязанности сообщать об открытии расчетного счета в налоговую инспекцию, ПФР и ФСС, теперь это делают только банки. До этого времени несвоевременное сообщение или его отсутствие каралось штрафом в 5000 руб. для каждой инстанции.

Блокировка расчетного счета налоговой инспекцией

Приостановление операций по расчетному счету - это неприятная, а иногда и неожиданная для бизнесмена ситуация. Возможна блокировка расчетного счета только по трем основаниям, указанных в ст. 76 НК РФ:

• в срок не уплачены налоги, пени или штрафы;
• не представлена налоговая декларация, в этом случае блокировка возможна через 10 дней после ;
• вынесено решение о принятии обеспечительных мер по итогам налоговой проверки.

При блокировке расчетного счета поступления на него возможны, а расходные операции приостановлены. Размер заблокированной суммы на счету зависит от основания приостановления операций:

1. Если блокировка расчетного счета вызвана неуплатой налогов, пени, штрафов, то налоговый орган сначала должен направить требование налогоплательщику об уплате, и только в случае неисполнения этого требования может быть вынесено решение о приостановлении операций. Приостанавливать платежи могут только в пределах суммы задолженности по налогам, пени, штрафам.
2. При непредставлении налоговой декларации в течение 10 рабочих дней по истечении установленного срока, налоговый орган может вынести решение о приостановлении операций по счетам, при этом блокируется вся сумма на расчетном счете. Блокировка счета по этому основанию происходит только при непредставлении налоговой декларации, но не любой отчетности. Опоздание с бухгалтерской отчетностью, расчетом авансовых платежей, ошибки в декларациях, непредставление документов для проверки не могут быть основанием для приостановления операций.
3. Если приостановление операций по расчетному счету является обеспечительной мерой по итогам налоговой проверки (то есть у ФНС есть основания полагать, что налогоплательщик не будет по доброй воле платить недоимку, штраф или пеню), то оно может применяться только после наложения ареста на имущество налогоплательщика. Второе условие для блокировки счета в этом случае - если стоимость арестованного имущества, по данным бухучета, меньше суммы задолженности. Приостановление операций по счету в этом случае допускается только в отношении разницы между общей суммой задолженности, указанной в решении по итогам налоговой проверки, и стоимостью арестованного имущества.

При наличии оснований для приостановления операций налоговая инспекция выносит об этом решение и направляет его в банк. Копия решения должна быть обязательно передана налогоплательщику под роспись или другим способом, подтверждающим его получение. Получив решение ФНС о приостановлении операций по счетам, банк обязан его исполнить, а также сообщить информацию об остатках денежных средств на счете налогоплательщика.

Если операции по счету приостановлены, некоторые платежи с него все-таки возможны. Это платежи, которые являются первоочередными по отношению к уплате налогов и сборов: алименты, суммы направленные на возмещение вреда жизни и здоровью, выходные пособия, авторские гонорары, заработная плата, страховые взносы. Ну и сами суммы задолженностей по налогам, пени и штрафам, из-за которых счет был заблокирован, тоже, конечно, можно перечислять.

После того, как требования налоговых органов о взыскании будут исполнены, надо обратиться в свою налоговую инспекцию с копиями документов, подтверждающих уплату задолженности. Решение об отмене блокировки счета должно быть принято на следующий день после получения документов об оплате или сдачи налоговой декларации, если она стала причиной приостановки операций. Если вы не согласны с требованиями налоговых органов, то решение о приостановлении операций можно оспорить в судебном порядке.

В последние годы деловая среда в России оживает и становится активнее. Все предприниматели и дельцы ищут пути эффективнее сбывать товары и услуги, получая за это выручку. Не в последнюю очередь, их усилия направлены на финансовые инструменты. Разберемся, зачем нужен банковский расчетный счет и в каком финучреждении его лучше оформить юрлицу.

Чтобы учитывать денежные операции клиентов, финучреждения заводят индивидуальные учетные записи - они и получили название расчетных счетов (р/с). В отличие от депозитов и накопительных счетов, которые открывают для сбережения и преумножения, р/с - это возможность свободно управлять капиталом. Например, вносить, снимать или перечислять деньги. Поскольку средства лица доступны по запросу, р/с также называют счетами «до востребования».

Большинство граждан наверняка слышало о схожей услуге - открытии текущего счета. Подобная запись в предназначается, как правило, частным лицам. С ней они могут оплачивать услуги ЖКХ, интернет и мобильную связь, делать покупки. Технически текущий счет ничем не отличается от расчетного. Однако в банковской практике наименование р/с закрепилось за юридическими лицами - ИП и организациями. С помощью расчетного счета они ведут коммерческую деятельность. На р/с поступает выручка, с него легко оплачивать товары и услуги (например, перевозку), налоги и взносы в государственные структуры.

Как выглядит расчетный счет

Каждый р/с имеет строго регламентированный формат, вне зависимости от статуса владельца (ИП, частного или юридического лица). В своем составе он имеет 20 цифр, которые объединены в несколько групп: AAAA-BB-CCC-D-EEEE-FFFFF. Обращаем внимание, что дефисы в примере носят иллюстративный характер: в реальной практике р/с не разделяют на части.

Расшифровка номера расчетного счета приведена ниже:

• AAA - счет первого порядка банковского баланса (по этим цифрам можно узнать, кто открыл р/с и с какой целью);
• BB - счёт второго порядка (цифры указывают на род деятельности владельца);
• CCC - валюта р/с;
• D - контрольный код;
• EEEE - кодировка банковского отделения, где открыт р/с;
• FFFFF - индивидуальный номер р/с в учреждении.

Помимо собственно р/с, в реквизитах в конце контракта указывают обслуживающий банк, его корреспондентский счет и БИК - особый идентификатор, который присваивается каждому учреждению. Эти детали исключают вероятность ошибки при совершении транзакции.

Для чего нужен расчетный счет для ИП и юрлиц

Закон не обязывает лиц, занятых частной практикой, и ИП к оформлению расчетного счета. Однако возможность эффективно получать выручку и распоряжаться ею - ведущий мотив для малого бизнеса. Потому в условиях «безнала» р/с необходим: только он позволяет проводить платежи через терминалы и/или интернет. А обычный текущий счет не годится - к нему нельзя подключить устройство оплаты.

Кроме того, банки не приветствуют ведение бизнеса посредством личных счетов. Отсутствие р/с наносит ущерб и имиджу ИП: партнеры и клиенты с неохотой переводят средства на счет физического лица. Гораздо лучше иметь полноценные реквизиты, которые говорят о регистрации бизнеса, его солидности.

Для юридических лиц (например, ООО) р/с означает возможность проводить сделки, крупнее 100 тыс. рублей. К ним относятся выгодные контракты, тендеры, госзаказы и оптовая торговля. Если расчетного счета нет, юрлицу придется разделять платежи и заключать несколько контрактов вместо одного. Но даже тем ИП, которые ведут скромный бизнес, отсутствие р/с сулит убытки. За каждый перевод на текущий счет банки взимают комиссию до 10% от размера транзакции. Зато на операциях по р/с можно сэкономить, выбрав оптимальный тариф.

Какие операции можно проводить по расчетному счету

Итак, для юридических лиц и ИП расчетный счет (РКО) - это возможность:

• Принимать электронные платежи через терминалы и интернет (т.н. эквайринг);
• Начислять сотрудникам зарплаты, премии и пособия;
• Осуществлять выплаты в налоговые органы, фонд соцстраха и пенсионный фонд;
• Переводить средства на счета других частных лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций;
• При необходимости обналичивать р/с. Обычно это происходит через кассу банковского учреждения.

Российским законодательством регламентировано: право на открытие и ведение р/с имеет всякий бизнес, прошедший государственную регистрацию. Соответственно, владельцами счета выступают ИП, юрлица и частными лицами, ведущие практику. При этом банк не имеет права отказать потенциальному клиенту. Что важно знать

• Открытие расчетного счета - право, но не обязанность лица;
• Количество открытых счетов не ограничено;
• Банки не имеют право отказать потенциальному клиенту в оформлении р/с;
• Единственная причина отказа - нелегальная деятельность.

С 2014 года финучреждения получили право утверждать список документов для открытия р/с самостоятельно. Это значит, что универсального перечня бумаг не существует, поэтому перед обращением в банк лучше позвонить одно из отделений и уточнить все детали. Однако чаще всего ИП и юрлица должны предоставить:

• Заявление, подписанное индивидуальным предпринимателем или руководителем фирмы (в случае ООО - гендиректором);
• Карточки, отражающие образцы печатей и подписей лиц, которые будут иметь доступ к р/с. Эти бумаги должны быть заверены нотариусом;
• Паспортные данные руководителя, бухгалтера и иных сотрудников, которые будут управлять р/с. Также проходят заверку у нотариуса;
• Выписка из ИФНС и Фонда соцстрахования об отсутствии долгов по выплатам;
• Документ, удостоверяющий личность потенциального клиента;
• Лицензии (патенты, разрешения) для осуществления предпринимательской деятельности/ведения бизнеса;
• Свидетельство о госрегистрации и постановке на учет в ИФНС.

Из представленного списка лишь два последних документа банки потребуют в обязательном порядке. В остальном обслуживание клиентов разнится. К примеру, некоторые учреждения просят принести бумаги в отделение и заверяют их на месте. Однако итог сотрудничества с банком всегда один - стороны подписывают договор, в котором указывают свои права и обязанности.

Кстати, в последние годы у бизнесменов поубавилось забот в связи с р/с. Согласно ФЗ № 52 и 59, ИП и юрлица более не обязаны уведомлять Пенсионный фонд РФ, ИФНС и Фонд соцстрахования об оформлении расчетного счета. Финучреждения подадут соответствующие сведения самостоятельно в течение нескольких дней с момент открытия счета.

В России сегодня действует немало, однако не каждый из них может похвастаться ориентаций на малый и средний бизнес. Чтобы открыть р/с с максимальным числом преференций, советуем обратить внимание на несколько моментов:

• Учитывайте специфику своего бизнеса. Для предпринимателей, часто находящихся в дороге, принципиален мобильный банк. Для поставщиков - интернет-эквайринг.
• Осведомитесь обо всех комиссионных выплатах (за интернет-банкинг, смс-информирование, транзакции). С их учетом стоимость обслуживания может оказаться выше заявленной.
• Уточните, каким софтом пользуется ваш бухгалтер. Лучше, если у банка будет интеграция с данным сервисом - это сэкономит время на проведении платежей и выписок.
• Узнайте, в каком банке обслуживается большинство ваших партнеров и клиентов. Сотрудничество проходит слаженнее внутри одного учреждения.

Список учреждений, где открыть расчетный счет предлагается на выгодных условиях, дан ниже:

Список банков с выгодными условиями по расчетным счетам

Наименование учреждения

Тарифный план

Стоимость открытия / обслуживания

Прочие условия тарифа

«Минимальный»

Интернет-банкинг; Мобильное приложение; Онлайн-регистрация ИП;

«Простой»

Интернет-банкинг; Бесплатные SMS-уведомления; Мобильное приложение;

«На старт»

Интернет-банкинг (990 руб. единоразово); Мобильное приложение;

«Бизнес Старт»

Интернет-банкинг; Мобильное приложение;

«Стартовый»

Интернет-банкинг;

Интернет-банкинг; Бесплатные SMS-уведомления; Мобильное приложение.

Кстати, ориентироваться стоит не столько на ценник и базовые условия обслуживания: в топовых банках они зачастую аналогичны или находятся на одном уровне. В этой ситуации решающими оказываются бонусы - они достаются клиенту от банка единоразово или на определенный срок. Вот лишь некоторые из возможных преимуществ:

• При открытии счета Банк Точка спонсирует продвижение бизнеса на рекламных платформах: 50 тыс. выдается на работу с myTarget, 10 и 3 тыс. рублей - на Яндекс.Директ и Google.Adwords.
• Тинькофф помогает в продвижении на платформах Яндекс.Директе, myTarget, Google AdWords и на Youtube. Также клиент получает доступ к бесплатному софту в срок от 45 дней до 3 месяцев.
• Альфа-Банк безвозмездно создаст предпринимателю сайт или интернет-магазин, а также поможет в его продвижении. Еще один бонус - бесплатный доступ к CRM-системам в срок до года.

Наконец, следует учитывать инфраструктуру. У предпринимателей из российских регионов выбора меньше: местные банки, как правило, не могут потягаться уровнем сервиса с гигантами рынка. Поэтому тем, кто строит бизнес вне столиц и городов-миллиоников, стоит обратить внимание на Банк Точка, Тинькофф Банк и Альфа-Банк. Эти организации активно развивают дистанционное обслуживание, а их услуги доступны в большинстве субъектов РФ. Альтернативным решением может стать и Сбербанк - учреждение с самой крупной сетью представительств. 14:19 16.07.2018

Любое физическое или юридическое лицо в ходе своей деятельности вступает в партнерские отношения с другими людьми или организациями. Как правило, большинство проводимых при этом финансовых операций осуществляется через расчетный счет. Так что такое расчетный счет в банке и зачем его открывать?

Что называют расчетным счетом в банке

Расчетный счет в банке – это запись, с помощью которой банки осуществляют учет денежных операций своих клиентов. Его главной особенностью является возможность доступа к финансам и их свободное управление. Этот счет можно пополнять, снимать с него деньги и осуществлять переводы контрагентам.

Законодательные нормы открытия расчетного счета

В законе «Об обществах с ограниченной ответственностью» и «Об акционерных обществах» говорится, что каждое юр. и физлицо имеет право открыть расчетный счет (РС) после прохождения государственной регистрации. Данное действие не является обязательным. Банковское учреждение не имеет права отказать потенциальному клиенту в открытии учетной записи (ст. 846 ГК РФ). При этом количество открытых счетов не регламентируется. Единственная причина отказа – клиент ведет деятельность в несоответствии с законами России.

Важно! Многие начинающие предприниматели задаются вопросом о целесообразности открытия РС и предпочитают этого не делать. В таком случае они лишаются возможности проводить операции на сумму более 100 000 рублей. Этот пункт прописан в Указе ЦБ РФ № 1843-У.

Открытие расчетного счета

Для осуществления процедуры потенциальный клиент обязан представить банковскому учреждению следующие документы:

• заверенную нотариусом карточку, где показаны примеры подписей и печатей;
• выписка из налоговой инспекции и фонда соцстрахования о наличии/отсутствии задолженностей;
• паспортные данные учредителя, бухгалтера и других лиц, имеющих доступ к информации о РС, и возможность управлять им. Копии всех документов должны быть заверены нотариусом;
• нотариально заверенные копии учредительных документов юр или физлица;
• справка из Единственного государственного реестра юридических лиц, полученная минимум месяц назад до дня открытия РС. Этот документ не является обязательным и требуется не во всех банковских учреждениях;
• анкета для открытия РС в банке.

Вышеперечисленный список документов не является универсальным. Специалисты рекомендуют изначально позвонить в выбранное вами банковское учреждение и уточнить там все требования к бумагам. Например, некоторые учреждения заверяют копии документов самостоятельно. После того как документы прошли проверку работником банка, между учреждением и клиентом формируется специальное соглашение, в котором прописываются обязанности и права обеих сторон.

Важно! Номер счета и расчетный счет – это одно и то же понятие. Среди потребителей бытует мнение, что РС используют для завышенного процента от проводимого платежа, но банки утверждают, что это не правда.

Для чего нужен расчетный счет

Чтобы работник банка списал со счета деньги, клиент обязан предоставить платежное поручение. Если требуемая сумма не превышает размер счета, процедура списывания проводится по очередности, указанной клиентом.

Если на РС не хватает денежных средств, списание будет выполняться согласно нормам, прописанным российским законодательством. Например, по такому принципу выплачиваются денежные компенсации, которые предприятие должно выплатить своему работнику за причиненный ущерб здоровью. Также, расчетный счет - это счет банка, который позволяет осуществлять:

• выплаты кредитным учреждениям;
• выдачу персоналу зарплаты, премий и социальных выплат;
• зачисление денежных средств по приказу исполнительных органов;
• любые другие официальные финансовые процедуры.

Закрытие расчетного счета

Закрыть РС можно по нескольким причинам:

• по воле его обладателя;
• если организация попала под реорганизацию;
• в случае закрытия фирмы;
• по решению суда;
• в случае нарушения сторон своих обязанностей и т. д.

Если клиент решил закрыть РС, ему нужно подать соответствующее заявление в банк. Если на учетной записи еще остались денежные средства, они будут выданы ему в кассе. Также они могут быть перечислены на другой счет, но для этого придется написать заявление.

Пример заявления о закрытии р/с

В свою очередь, банк обязан хранить все сведения о счетах своих клиентов и проходящих через них операции. Если по вине учреждения была разглашена конфиденциальная информация, клиент имеет право подать в суд и потребовать компенсацию морального ущерба.

Чем отличается расчетный счет от текущего

Над этим вопросом задумываются все, кто хочет открыть счет в банке. Текущим счетом (ТС) принято называть банковский аккаунт, который создается исключительно для личного пользования его владельца. Например, оплатить коммунальные услуги, интернет, связь, покупки в интернет-магазинах и т. д. Некоторые банки категорически запрещают использовать ТС для перевода денег на реквизиты юридических лиц или получения от них денежных средств.

Вообще, в банковской среде нет четкой границы между этими понятиями – РС можно назвать текущим. Как правило, в нашей стране расчетные аккаунты открываются в национальной валюте для юридических лиц, а текущие – в иностранной для юр и физлица.

Как правильно выбрать банк

Чтобы обслуживание вашего РС было максимально эффективным и удобным, нужно строго подойти к выбору банка. Основывайтесь на таких критериях:

1. Надежность. Старайтесь сотрудничать с учреждениями, которые работают в этой сфере более десяти лет и имеют много филиалов в стране;
2. Репутация. Проанализируйте, с какими банками работают другие компании и ваши партнеры. Специалисты рекомендуют вести финансовые отношения в одном учреждении. Так вы значительно сэкономите денежные средства на процентах за проведение операций;
3. Стоимость и качество расчетно-кассового обслуживания. Несмотря на то, что этот момент регулируется законодательством, сумма в каждом банке своя.