Контакты
Главная / Доверенности

Налог на продажу квартиры если я дала. Кто платит налоги с продажи квартиры

Как известно, доход от продажи квартир физическими лицами облагается НДФЛ - налогом с доходов физических лиц. При покупке-продаже жилья на территории Российской Федерации он во всех случаях выплачивается в российский бюджет, пусть даже данную сделку совершают граждане других стран.

Упомянутая сфера юридических сделок настолько разнообразна и насыщенна, что может быть описана лишь внушительным многотомником. Данная же статья преследует гораздо более узкую цель: раскрыть некоторые особенности продажи квартир гражданами, если эта недвижимость пребывает в их собственности менее трех лет.

С юридической точки зрения срок предварительного владения квартирой перед ее продажей принципиален ввиду различной оценки базы налогообложения. Такой прецедент свойственен именно российскому законодательству. В США, например, такая сделка вообще не облагается налогом (не в этом ли кроется одна из причин разразившегося в 2007 году кризиса недвижимости?), наоборот, демонстрирует более жесткий подход. Налоговый же кодекс РФ своим п. 17.1 ст. 217 потенциально освобождает от подоходного налога абсолютное большинство россиян - собственников недвижимости, являющихся таковым на протяжении трех лет и более.

Однако при менее длительном владении тем же налоговым кодексом (ст. 208 п. 1, пп. 5) закрепляется юридическая ситуация, когда налогообложению подлежит продажа квартиры. Менее 3 лет в собственности влечет за собой два альтернативных варианта определения суммы налога на доход (НДФЛ), оба - со ставкой 13% при продаже квартиры, которые мы рассмотрим позже. Кстати сказать, во Франции налоговики поступили гораздо жестче. Там при продаже квартиры в течение года после ее покупки подобный доход в бюджет составит треть ее стоимости.

Экономическая причина дифференциации

Почему государство демонстрирует столь разный подход в определении налоговой базы, взяв за ориентир такой, казалось бы, неэкономический показатель, как срок владения? Почему налоговиками взят за ориентир срок в три года?

Гораздо выгодней для собственника квартиры, если та его не устраивает, подождать более трех лет, а затем уж продать, чтобы купить новую, оставив все вырученные деньги при себе. Действительно, «классический» собственник так и поступает. Но по-другому мыслит спекулянт по недвижимости. Для него покупка-продажа квартир - бизнес. Через налоговый кодекс Российское государство не только ограничивает рентабельность таких спекуляций, но и ведет их учет, заодно привлекая в бюджет средства.

Варианты налогообложения

«Краткосрочный» собственник вправе избрать, как более выгодно для него будет облагаться налогом на доход (НДФЛ) продажа квартиры. Менее 3 лет в собственности - данный срок юридически определяет два способа определения базы этого налога в данной ситуации. Как уже упоминалось, ставка налогообложения при обоих вариантах составляет 13%.

Первый вариант предполагает предметом налогообложения чистый доход собственника как разницу между ценой покупки и ценой продажи. К примеру, собственник купил квартиру за 1,4 млн. руб., а продал за 1,9 млн. руб. Чистый доход собственника в 0,5 млн. руб обеспечила данная продажа квартиры. Менее 3 лет в собственности - обстоятельство, уменьшающее выгоду на сумму налога: (1900 - 1400)*13% = 65 тыс. руб.

Во втором варианте, если квартира досталась в собственность бесплатно, базой налогообложения служит ее продажная цена, уменьшенная на 1 млн. руб (Ст. 220 п. 1 пп. 1 Налогового кодекса). ФНС России письмом № ЕД-4-3/13578 от 25.07.2013 г. систематизирует порядок определения суммы вычета из базы налогообложения чистого дохода.

Допустим, что выручка от продажи квартиры составила 1,7 млн. руб. Собственник, продавший ее, должен уплатить в бюджет сумму (1700 - 1000)*13% = 91 тыс. руб.

Еще один вариант вычета из базы налогообложения

В ситуации, когда владелец квартиры вложил в ее ремонт средства, превышающие 1 млн. руб., то покупка-продажа квартиры для него может сопровождаться иным способом уменьшения налоговой базы. Согласно он вправе уменьшить сумму полученных доходов на фактически понесенные, а также задокументированные расходы.

К чему приводит противозаконная «оптимизация налога»

К сожалению, бывает, что собственники квартир в сговоре с риелторами и покупателем намеренно занижают рыночную их цену, нередко противозаконно «оптимизируют» налоговые отчисления. Чем это чревато для ловкачей? Налоговая служба, определив факт занижения стоимости, вправе через суд разорвать сделку - вернуть квартиру собственнику. К тому же адекватный нотариус вправе отказаться регистрировать договор купли-продажи.

Резидент - нерезидент

Вышеуказанные ставки налогообложения действуют для резидентов, то есть для людей, которые проживают на территории России 183 дня в году. Абсолютное большинство в их числе составляют граждане России.

С другой стороны, владеть и распоряжаться квартирами как собственностью могут и нерезиденты - иностранцы и граждане России, проживающие преимущественно за рубежом. Для них продажа квартир облагается по повышенной ставке, более чем вдвое большей: 30%.

Причем для нерезидентов трехлетний срок налоговым кодексом даже не упоминается. Скажем больше, сколько бы времени не принадлежало им жилье: три года или пятнадцать-двадцать лет, ставка налогообложения остается неизменной. Допустим, квартира была куплена за 5,0 млн. руб., далее нерезидент ее продал за 6,5 млн. руб. В таком случае сумма налога на доход (НДФЛ), который следует уплатить в бюджет нерезиденту, составит (6500 - 5000)*30% = 450 тыс. руб.

Момент приобретения права собственности

Как мы видим, сроком обладания определяется величина уплачиваемого налога, когда происходит продажа квартиры. Менее 3 лет в собственности определяются не как три календарных года, а как 36 месяцев, начиная с вполне определенной даты. Какими обстоятельствами определяется момент приобретения права собственности? В случае когда она приобретается путем приватизации, подписания договора дарения, купли-продажи, мены, ренты, как компенсацию за снесенный дом, моментом наступления отсчета этого права является дата регистрации свидетельства о праве собственности.

Точкой отсчета приобретения данного права для получателя наследства является смерть наследодателя. Владелец кооперативного жилья может назвать себя ее хозяином только в день окончательной выплаты пая.

Таким образом, продажа квартиры как сделка всегда соизмеряется со временем наступления права собственности.

Уточнение: речь идет не только о квартире

К квартирам, касательно применения налога на доход физических лиц, при их продаже приравнены также коттеджи, садовые домики, дачи, земельные участки под застройку, комнаты в квартирах, причем последние - только целые (юридический термин), то есть имеющие свой номер, например: комната №1 в квартире №7. Имеется в виду, что сделка купли-продажи квартиры - юридически стандартна. Ко всему вышеперечисленному недвижимому имуществу применимы ставки НК, уже упомянутые нами.

Но если комнаты не зарегистрированы каждая под своим номером, то вполне возможна ситуация, описанная ниже. Допустим, в квартире 4 комнаты, каждой из них владеет отдельный человек. Затем все продали свои комнаты, каждый примерно за 1,0 млн. руб. Налоговый орган свидетельствует, что в такой ситуации стоимость всех квартир суммируют, чтобы определить совокупную продажную цену. В этом случае продажа квартиры будет облагаться НДФЛ следующим образом: (4*1000-1000)*13% = 390 тыс. руб. Каждый продавец выплатит налог на доход как ¼ от совокупно начисленной суммы 390: 4 = 97,5 тыс. руб.

Найти квартиру для покупки - проблема?

Поиск «нужной» квартиры для покупки - дело хлопотное. На первый взгляд, предложение рынка жилья пестрит многообразием предложения. Однако, если реально начать созваниваться с лицами, давшими объявление, то очень скоро вы обнаружите: они не спешат назвать номер дома, где квартира расположена. Последнее означает, что вы ведете разговор с посредниками рынка жилья, то есть с риелторами. Часто покупателей интересует именно продажа квартир от собственников. Но всегда ли оправдано это?

С одной стороны, конечно, хорошо, что рынок жилья структурирован, и на нем работают профессионалы. Это может уберечь лиц, совершающих данную сделку, от незаконных схем, чреватых в дальнейшем ее расторжением. Конечно же, за эту безопасность придется платить посреднику - агентству недвижимости. Вот примерные расценки за «уверенность и спокойствие»: аудит законности сделки - от 10 тыс. руб.; регистрация прав собственности на жилье - от 15 тыс. руб., «сделка под ключ» - от 20 тыс. руб. Действительно, есть доля здравого смысла в том, что человек, повседневно не связанный с юридической стороной сделок, обращается к риелторам.

Самостоятельный поиск квартиры

Впрочем, определенную категорию юридически грамотных сограждан все-таки привлекает возможность сэкономить деньги, произведя сделку без услуг риелторов. Продажа квартир от собственников более редка на рынке, ее надо искать. Легче всего обратить внимание на покупку квартир на первичном рынке, то есть от застройщика. При этом, чтобы избегнуть недоразумения, вначале следует разобраться, к какому классу жилья принадлежит строящийся или же построенный дом: VIP-, классик- или эконом-класс. Это можно определить по способу сдачи (под ключ или под самоотделку), площади квартир жилого фонда, по преобладанию в нем многокомнатных квартир. Узнайте, какие застройщики строят жилье в вашем городе. Наведите справки об их репутации и «послужном списке».

Продажа квартир от собственников на вторичном рынке жилья, как мы уже упоминали, более редка. Но энтузиасты ее поиска не унывают: прежде чем найти, сотни раз заходят и обновляют информацию сайта AVITO, причем чаще всего на такой поиск уходит несколько дней, скупают газеты с объявлениями, «под линейку» обзванивают номера владельцев объявлений и находят…

Однако не факт, что «успешно нашедший» покупатель жилья с лихвой не переплатит его собственнику поверх рыночной цены ту сумму, которую с него бы взял риелтор. Не секрет, что собственники квартир часто завышают их цену. Впрочем, для «настоящего покупателя» продажа вторичных квартир - также не турецкая грамота.

Если же решено покупать квартиру в «чужом» городе, то осторожные люди при этих обстоятельствах предпочитают действовать только через посредника, но не самостоятельно. При этом минимизируется вероятность возможных «неожиданностей».

Юридические действия при покупке квартиры

Перенесем акцент с обзора специфики НК, учитывающей резидентность, льготное условие, ставку налогообложения, на сугубо юридические формальности данной сделки.

Начнем с покупки квартиры, ведь это первый шаг выгодополучателя. С его стороны предполагается три блока действий.

Вначале покупатель проверяет документы продавца и ставит подпись на предварительном договоре.

Затем (если сделка происходит на вторичном рынке) подписывает договор отчуждения. В случае когда происходит покупка квартиры в новостройке (первичный рынок) подписи подлежит акт приема-передачи (возможно, вместо него - предварительный договор, регламентирующий инвестиционный вклад, долевое строительство, строительство на паевых основах).

Последний этап - государственная регистрация сделки. Для покупателя принципиально важно скрупулезно произвести все эти стадии. Причем особое внимание заслуживают случаи, когда производится срочная продажа квартир.

Признаки мошенничества

Мошенники же обычно пытаются сделать процесс продажи суетным, пытаясь скрыть существенные детали. Если подобные события начинают иметь место, и продавец пытается вас торопить, не стесняйтесь, резко прерывайте сотрудничество и говорите ему: «До свидания!» - это обезопасит вас от издержек.

Как известно, Внимательно читайте оригинал договора купли-продажи, зарегистрированный нотариусом. Даже если вы предварительно вычитали его черновой договор-образец купли-продажи квартиры. Будьте бдительны - особенно относительно конечного текста, напечатанного нотариусом.

Предварительный договор

На первом этапе покупатель сперва уточняет цену, а затем изучает полноту пакета продажных документов. Покупателю следует проанализировать представленную теххарактеристику (форму №7), регистрацию жильцов в квартире, документ, предоставляющий право собственности на нее (договор купли-продажи, приватизации, дарения).

Если говорить подробней, то пакет документов для оформления покупки должен быть укомплектован следующими документами:

Заявлением о госрегистрации квартиры;

Договором купли-продажи (по нему определяются сроки продажи квартиры);

Документами БТИ - экспликацией и поэтапным планом квартиры;

Копией паспортного документа заявителя;

Квитанцией об уплате.

Начнем со вторичного рынка. Следует обратить особое внимание на возможность в будущем различных проблемных ситуаций. Имеется в виду следующее выяснение обстоятельств:

Находится ли продаваемое имущество под арестом;

Со всех ли наследников предварительно взято волеизъявление - согласие на продажу;

Не нарушены ли права лиц, проживающих в квартире.

На первичном рынке недвижимости застройщиком производится продажа квартиры. Какие документы нужны в этом случае? Обратите внимание на график строительства, когда запланирован срок сдачи квартиры в эксплуатацию. При этом не должно быть существенного различия со степенью готовности объекта к сдаче. Наведите справки о деловой репутации организации-застройщика, есть ли «на ее совести» долгострои. Далее контролируются документы, отображающие:

Госрегистрацию аренды участка застройки (возможно, права собственности на него);

Право застройщика на строительство;

Договор о привлечении денежных средств, инвестиционный контракт;

План предоставления квартир.

Для лучшего взаимопонимания с продавцом желательно получить от него надежные контактные данные (имеется в виду режим онлайн), а также устно оговорить с ним предположительные сроки продажи квартиры, учитывая неспешное, качественное исполнение всех ее этапов.

Договор отчуждения или акт приема-передачи как второй этап покупки квартиры

Только после качественной предварительной проверки можно браться за второй этап покупки: подписание договора купли-продажи. Не важно присутствовал ли нотариус при подписании этого договора, однако обязательно требуется наличие акта приема-передачи либо договора отчуждения, подписанных на первой стадии.

Обратим ваше внимание на техническую деталь: в договоре отчуждения указывается продажная цена квартиры, она - составляющая исчисления базы налогообложения - НДФЛ при продаже квартиры.

Момент фактической передачи квартиры - договорной по своей сути, он может (по соглашению продавца и покупателя) быть выбран альтернативно:

Как момент подписания договора купли-продажи;

Соотнесен с его государственной регистрацией;

Приобретением на квартиру.

Вывод

Анализ рынка жилья России выявляет некоторые позитивные тенденции. Это отмечают и признанные его аналитики, в частности профессор университета им. Плеханова Геннадий Моисеевич Стерник. Во-первых, дает ощутимые результаты государственная политика регулирования цен.

В долговременной перспективе происходит постепенная стабилизация цен с ориентировкой на их докризисный уровень, действительно экономически-обоснованный. В кратковременной наблюдается тенденция к стагнации (имеется ввиду колебание цен вокруг средневзвешенной на +/- 2,5%). На оценке квартир сказывается стабильный курс рубля: уже привычно, что цены на них стали «рублевыми». В значительной мере активизирует рынок жилья ипотека. Например, за 2012 год населению выдано ипотечных кредитов на сумму более 1,0 трлн. руб.

Однако, если отвлечься от этой безусловно позитивной динамики в сторону безопасности самого рынка недвижимости, то следует отметить риски, возникающие при покупке квартир без посредников. Зачастую непрофессионалы не знают определенных нюансов купли-продажи квартиры. На лексиконе специалистов такие сделки называют «незащищенными». Ввиду исключительной важности соблюдения юридического аспекта купли-продажи настоятельно рекомендуем обращаться к специалистам по недвижимости. Будь то продажа квартиры, менее 3 лет пребывающей в собственности, либо другая покупка-продажа жилья, все равно оплата труда специалистов окажется на несколько порядков дешевле, нежели риск прямого убытка.


Одним из важнейших вопросов, связанных с оборотом недвижимости, является вопрос уплаты налогов. Российское законодательство считает, что продажа гражданином своей квартиры является средством для извлечения дохода, даже если он продает свое жильё для того чтобы в последствии приобрести другое жильё по более высокой цене и с более высоким качеством. Поэтому покупка и продажа недвижимости (квартиры, комнаты, дома, дачи, садового или земельного участка, капитального гаража) регламентируется статьями Гражданского и Налогового кодекса РФ.
Но не все подобные сделки облагаются подоходным налогом, все зависит от стоимости продаваемой недвижимости и срока ее нахождения в собственности у продавца.

Сразу надо отметить, что подоходным налогом облагаются только сделки купли-продажи, в которых продажная стоимость недвижимости превышает порог в 1 миллион рублей, а также те сделки, где объектами продажи была недвижимость, находящаяся в собственности продавца менее трех лет. Все иные сделки с недвижимостью, ниже этих порогов, освобождены от налогообложения.

И так, рассмотрим по подробнее ситуации связанные с продажами недвижимости.
Если гражданин владел недвижимостью более трех лет , то он полностью освобождается от уплаты подоходного налога с любой суммы, полученной им при совершении сделки купли-продажи (п. 17.1. ст. 217 НК РФ). При этом не имеет значения, каким образом эта недвижимость стала собственностью продавца — построена, куплена, приватизирована, получена в наследство или в подарок, главное чтобы право продавца на эту собственность было надлежаще зарегистрировано более трех лет назад. Граждане, которые многие годы жили в своей квартире по договору социального найма, а затем приватизировали ее, продать свою приватизированную квартиру, без уплаты подоходного налога, могут только по прошествии трех лет, после ее приватизации. Продавцу недвижимости, которая находится в его собственности более трех лет, нет необходимо обращаться в налоговую инспекцию, для подачи декларации, так как закон полностью освобождает его от уплаты налога на продажу недвижимости.

Если собственник недвижимости владел ею менее трех лет и продал ее по цене более одного миллиона рублей , тогда у него наступает обязанность уплаты налога на доход физического лица в размере 13% (ч.1 п. 1 и ч.1 п.2 ст. 220 НК РФ). Налогооблагаемая база в этом случае может быть рассчитана двумя способами, по выбору плательщика налога:
В первом варианте — рассчитывается чистый доход, полученный в результате продажи недвижимости, как разность между ценой продажи этой недвижимости и той ценой, которая указана при ее покупке в прошлом. Хотя это увеличение цены недвижимости появилась в основном из-за влияния инфляционных процессов и не зависит от нас, но законодатель все равно считает, что продавец имеет доход от совершения этой сделки и он обязан уплатить государству налог. Этот вариант расчета налога выгоден для тех, кто продает дорогие квартиры.

Второй вариант можно использовать, если цена квартиры немного более 1 миллиона рублей — при этом варианте от цены, по которой продана недвижимость, отнимается 1 миллион рублей — не облагаемая сумма , а вся та сумма, которая осталось в результате, подлежит налогообложению. Как видим, если квартира продана по цене менее одного миллиона, то подоходный налог начисляться не будет. Этот налоговый вычет в 1 миллион рублей применяется при продаже любого числа квартир принадлежащих одному собственнику. Второй вариант расчета налога выгоден для тех, кто продает приватизированную квартиру, квартиру, полученную в подарок или по наследству потому, что их расходы по приобретению квартиры незначительны. Если они воспользуются первым вариантом, то подоходный налог им нужно будет уплатить со всей суммы вырученной после продажи недвижимости. Не забудьте при очередной подачи налоговой декларации указать доход от продажи своей недвижимости, неуплата налогов это серьезное правонарушение, за которое предусмотрено наказание от 100 тыс. рублей до 3-х лет нахождения в отдаленных местах.

Нужно отметить, что продавец недвижимости не имеет ни каких налоговых льгот, у него имеется только возможность выбрать один из двух выше указанных вариантов. А вот покупатель недвижимости один раз в жизни имеет право на налоговые вычеты до 260 000 рублей , а если покупка происходила с использованием ипотечного кредита, тогда ему возвращается 13% от всей суммы уплаченных им ипотечных процентов.

Начиная с 1 января 2016 года , при продаже физическими лицами недвижимого имущества, для освобождения от уплаты налога в 13% требуется владение ею не менее 5 лет . Новый порядок уплаты налога распространяется только на недвижимость, приобретенную после 1.01.2016 года.

Читайте также:





ЧИТАЙТЕ СТАТЬИ НА ЭТУ ЖЕ ТЕМУ:




  • Покупка жилья у родственника, какой договор лучше:…

  • Налоговый вычет при продаже жилья находящегося в…

Вопросы, связанные с обложением налогоплательщиков, проживающих на территории Российской Федерации, сборами в пользу государственного бюджета – всегда одни из самых волнующих. Множество людей желает повысить свою гражданскую грамотность и узнать, какие права и обязанности они имеют. В частности их интересуют налоговые сборы, связанные с продажей квартиры или жилого имущественного объекта иной разновидности, которые с недавнего времени претерпели некоторые изменения, связанные с некоторыми, весьма важными нюансами. В этой статье мы рассказываем, какие особенности в сфере налогообложения необходимо учитывать при продаже квартиры, как рассчитать налог при продаже квартиры менее 3 лет в собственности в 2018 году, а также рассматриваем множество других полезных сведений.

Первое, и наиболее значительное изменение, произошедшее в области налогообложения полученных при реализации жилья средств, связано с заменой финансовой базы с инвентаризационной стоимости, на кадастровую цену рассматриваемого недвижимого объекта.

Переход на новые величины обозначил не только юридические изменения, но также и реальные: размер налога, выплачиваемого в казну, значительно возрос.

Внедрение рассматриваемого изменения началось еще в 2015 году. Оно длиться до сих пор и будет продолжаться еще долгое время, так как на пути окончательного установления расчета налога по кадастровой стоимости объекта лежит значительное препятствие, заключающееся в значительной разнице между инвентаризационной и кадастровой ценой.

Эти две величины совпадают редко. Кадастровая цена – величина, практически совпадающая с рыночной, то есть она весьма и весьма высока, в то время, как инвентаризационная едва ли дотягивает по размеру до части рыночной стоимости объекта.

Благодаря введению кадастровой стоимости, государство желало решить одну очень важную проблему – пресечь мошенничество и спекуляцию в области продажи недвижимости. Сделать так, чтобы у мошенников не было возможности указать в договоре небольшое количество средств, якобы полученных при реализации, а по факту получить намного больше. Когда закон основывался на стоимости инвентаризационного характера, сделать это было вполне возможно и весьма легко. Теперь же обстоятельства затрудняются для мошенников тем, что величина налога в любом случае будет рассчитываться согласно рыночной стоимости объекта.

Однако это нововведение вызвало проблему с реализацией жилья, требующего конкретных вложений на ремонт. Помимо прочего, нельзя исключать и те случаи, когда владельцы недвижимости вынужденно уменьшают стоимость жилья, ввиду каких-либо семейных проблем, например, болезни, чтобы быстрее продать его и получить деньги на лечение.

Согласно обозначенным правительственными структурами планам, полный переход на кадастровую стоимость во всех регионах страны должен состояться к 2020 году. Сейчас процесс находится на переходной стадии. Предполагается, что одновременно с его течением уполномоченные государственные структуры отслеживают различные проблемы в применении нововведений, и принимают меры для их регулирования.

Напомним, процесс начался еще в 2015 году. С того времени прошло уже почти четыре года. За это время многие субъекты Российской Федерации справились в большей степени, с переходом на кадастровую стоимость жилья касательно налога на доходы физического лица при реализации квартиры. Однако, многие регионы до сих пор продолжают полностью или частично исчислять налог по инвентаризационной стоимости.

За счет перехода на кадастровую оценку не только регулируются события, связанные с мошеннической перепродажей жилья, но также позволяет заметно увеличить приток финансов в государственную казну, ведь кадастровая стоимость жилье – величина, практически аналогичная той, которая действует на рынке недвижимости. Сведение на нет всех противозаконных схем реализации жилья с одной стороны окажет весьма позитивное воздействие на общее положение в стране, одновременно с этим собственники будут вынуждены выплачивать большое количество средств в казну, что негативно скажется на их благосостоянии.

Чтобы избежать недовольства и неминуемых отрицательных последствий перехода, как раз и было предусмотрено постепенное вхождение кадастровой оценки в силу.

В течение пяти лет, начиная с 2015 года, величина налога на доходы физического лица, снимаемого с реализационной стоимости жилой недвижимости, будет повышаться на целых 20%. В текущем, 2017 году, осуществляется применение так называемого поправочного коэффициента, составившего 0,4, относящегося к 2016 году. В 2018 будет осуществляться расчет по коэффициенту, равному 0,6.

Общая ставка по налогу составит 0,1%. Для больших городов, расположенных на территории нашей страны, эта величина по решению местных органов власти может быть поднята до показателя в 0,3%.

В текущем году продолжали сохраняться актуальные размеры налоговых вычетов и льгот. Так, возможность сократить площадь квартиры, облагаемую налоговым сбором, на 20 квадратных метров применялась не однократно. Если площадь квартиры была меньше, чем искомые 20 метров в квадрате, то налог с нее не взымался.

После осуществления реализации жилья, жители Российской Федерации получают от налоговой инспекции уведомление, в котором будет содержаться информация по величине налогового сбора, полагающегося к выплате. Если искомое уведомление к гражданину не поступает, ему приходится самостоятельно решать вопрос с получением реквизитов на оплату, так как отсутствие искомого письма не освобождает налогоплательщика от ответственности за невыплату и штрафы.

Если обнаруживается факт сокрытия информации о продаже квартиры, на невыплаченный гражданином налог инспекция вправе налагать дополнительную штрафную выплату – 20% от не внесенного в государственную казну сбора.

Еще одно существенное изменение, связанное с реализацией жилья, произошло с наступлением 2016 года. Оно заключалось в следующем. Закон определяет понятие «минимальный срок», который в случае с налогообложением суммы, полученной за продажу жилья, обозначает конкретный временной период, в течение которого жильем необходимо владеть для освобождения от налоговой выплаты.

До наступления 2016 года искомый минимальный срок составлял три годичных периода. Иными словами, с момента приобретения и регистрации жилья, гражданин должен был владеть квартирой или иной недвижимостью. Если этот срок был успешно пройден, и жилье оставалось в собственности, при его последующей продаже производилось освобождение от налоговых выплат, при этом цена жилья и способ ее определения на этот факт никакое влияние не оказывали.

С наступлением прошлого года рассматриваемый предельный срок серьезно возрос. Теперь он составляет не три года, а целых пять. Такое нововведение также было необходимо для предотвращения различных спекуляций на рынке недвижимости, однако, теперь большая часть законопослушных граждан вынуждена ожидать более длительный срок или терять серьезные деньги.

Правило с новым сроком действует следующим образом: если квартира приобретена до наступления 2016, то через три года ее можно продавать и не бояться потерять существенную сумму средств. Если после наступления указанного года, тогда придется ждать не три, а пять лет. Так, купившие жилье в 2016 году, смогут продать его без выплаты налога только в 2021.

Обратите внимание! Если недвижимое имущество приобретено после наступления 2016 года, при этом реализуется дешевле, чем 70% от установленной по нему кадастровой цены, базой, подлежащей обложению налогом, считаются искомые 70%.

При этом сумма покупки, указанная в оформленном договоре, не играет никакой весомой роли. Кроме того, если вы задействуете право на получение налогового вычета, и налоговая база будет им полностью покрыта, все равно необходимо представить в налоговую инспекцию пакет соответствующих документов. Если же дождаться окончания предельного срока владения, документы оформлять и подавать не нужно.

Выплата налога предполагается к осуществлению исключительно после завершения сделки. Разумеется, никто не потребует с вас денег, если вы достигли с покупателем устной договоренности, но жилье еще не продали.

После того, как все процедуры будут проведены, деньги получены и документы подписаны, необходимо собрать искомые бумаги и на основании указанных в них сведений внести данные в декларационный бланк по форме 3-НДФЛ.

Видео – Налог с продажи квартиры в 2017 году

Ставка по налоговому сбору с продажи жилья и налоговый вычет

Ставка, по которой производится вычисление полагающегося государству налога, составляет 13%. Сам сбор носит название налога на доходы физического лица, и снимается не только со средств, полученных при продаже квартиры, но также:

  • с реализации иного имущества;
  • заработной платы сотрудника;
  • иных денежных поступлений гражданина, классифицирующихся, как доход.

Кроме того, налоговое законодательство нашей страны предусматривает возможность уменьшения финансовой базы, к которой искомая ставка по налогу на доходы физического лица применяется. Рассмотрим их подробнее.

В первую очередь речь идет о разнице между начальной и конечной стоимостью. Иными словами, цена, по которой вы приобретали квартиру, может быть исключена из стоимости ее продажи.

В этом случае налог будет рассчитываться с разницы между двумя показателями. Однако, процедуру возможно завершить лишь в том случае, если у вас на руках имеются подтверждение затрат на приобретение. То есть договор с указанной суммой.

Приведем пример. Елена Ивановна приобрела в 2016 году квартиру за 2 миллиона рублей. После приобретения в течение одного года она делала в ней ремонт. Затем, наша героиня поспешно приняла решение о переезде в другой город и выставила квартиру на продажу, за цену на 500 тысяч превышающую стоимость приобретения. Получается, реализация состоялась в 2017 году, за четыре года до прохождения минимального предельного срока. При расчете величины налога Елена Ивановна предъявила документы в налоговой инспекции, подтверждающие совершенные ей затраты. В результате, финансовая база налога была рассчитана следующим образом: 2 500 000 – 2 000 000 = 500 000. Затем была найдена сама величина налога: 500 000*13%= 65 000. Получается, 65 тысяч российских рублей Елена Ивановна уплатила в казну благодаря тому, что имела на руках подтверждающие затраты на покупку бумаги.

Второй способ уменьшить подлежащую обложению налогом базу, если документы на приобретение жилья не сохранились – применение налогового вычета, равного миллиону российских рублей. Если эта величина соответствует или даже превышает стоимость квартиры, то налог в казну не уплачивается, однако, декларационный бланк все же предоставляется.

Приведем пример получения налогового вычета. Игорь Владимирович, проживающий на севере России, приобрел квартиру за 2 миллиона рублей. К сожалению, ввиду непреодолимых причин, наш герой не смог сохранить и впоследствии восстановить документы, подтверждающие совершенные при покупке затраты, когда в следующем году решил реализовать жилье и отправиться жить на юг. Поэтому, он заявил собственное право на получение вычета величиной в миллион российских рублей и с помощью него уменьшил налоговую базу. В итоге, получилось следующее: (2 000 000-1 000 000)*13%= 130 000 – столько выплатил государству Игорь Владимирович.

При использовании одного из вышеперечисленных вариантов нужно помнить следующее: доступно применение лишь одного из них. Одновременно уменьшить облагаемую налогом базу и на вычет и на сумму совершенных при покупке затрат не представляется реальным.

Кроме того, если вы выберете вариант с вычетом на миллион, обратите внимание, что его применение в год ограничивается названной суммой на все проданные вами объекты недвижимости. Продайте хоть пять квартир, но больше миллиона за все пять вычета получить не сможете.

Если владельцем искомого жилья числитесь не вы один, то размер вычета будет распределен между владельцами согласно величине их долей.

Возмещение выплаченного налога возможно при покупке нового жилья, при которой вам будет полагаться еще один налоговый вычет, в размере 13% от стоимости приобретенной жилплощади.

Если имущество, находящееся в долевом владении, реализуется не единым договором, то каждый собственник должен заключить с покупателем или покупателями собственный договор, отдельный документ. При этом, он имеет право отдельно и воспользоваться стандартным вычетом.

Кроме того, не платить налог при продаже квартиры можно, без использования вычетов, но только если вы:

  • владели ей положенный по закону срок;
  • продали ее дешевле изначальной стоимости покупки.

Как определить срок владения

Очень часто люди допускают ошибки и встречают множество различных сложностей при определении временного периода, в котором они владеют имуществом. Давайте поговорим о том, как этот срок определить в разных ситуациях.

Так, если жилье было не приобретено, а досталось в качестве наследства от родственников, временной срок обладания им в собственности стартует с того дня, когда право на наследство стало актуальным, то есть вошло в силу.

Приобретенное в ипотеку жилье становится вашим, как только вы ставите подпись напротив галочки в акте приемопередаточного характера. От этого момента и следует начинать вести отсчет срока владения.

Если ваша квартира приобреталась до наступления 1998 года, то свидетельства на руках у вас быть не может. В этом случае придется предоставлять в налоговую службу какие-либо иные документы.

Если жилье принадлежало нескольким хозяевам, но один из них выплатил оставшимся деньги, тем самым купив другие части квартиры, он становится ее единоличным владельцем. Платить налог он должен при продаже лишь в том случае, если с момента регистрации первой доли не прошел еще минимальный предельный срок.

Возможна также ситуация, когда собственник отдельно стоящего дома производит дополнительные строительные работы. Затем жилье выставляется на продажу и приобретается, при этом от момента прекращения работ по довершению строительства не прошло установленных законом трех (если производился процесс до 2016 года) или пяти (если после 2016) лет. В этом случае продавец обязан уплатить налог на доходы физического лица в государственную казну.

Процедура расчета налога

Формула для вычисления налога на этом этапе вам уже известна. Она представлена двумя составляющими:

  • ставкой;
  • облагаемой налоговой базой.

Чтобы найти значения каждого составляющего, необходимо пройти следующие этапы.

  1. Определить величину полученных при продаже квартиры средств.
  2. Понять, соответствует ли приобретенный доход кадастровой стоимости.
  3. Узнать, каким способом вы можете уменьшить налогооблагаемую базу и рассчитать ее окончательную величину.
  4. Умножить базу на налоговую ставку и узнать величину сбора, полагающегося государственной казне.

Сроки подачи документов на проверку

Как и по любому иному налоговому сбору, налог на доходы физического лица необходимо декларировать. Иными словами, налоговая службы страны требует заполнения декларационного бланка 3-НДФЛ и передачи его на проверку, вместе с пакетом сопровождающих документов.

Правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ с первого раза удается не всем. Чтобы избежать ошибок и сэкономить время, предлагаем ознакомиться с . В ней найдете пошаговую инструкцию по заполнению справки 3-НДФЛ.

Передать на рассмотрение заполненные бумаги необходимо в отделение налоговой службы, которое определяется по месту проживания каждого конкретного налогоплательщика.

Крайним сроком ее подачи является последний день апреля месяца того года, который следует за годом реализации жилья. Выплата налога также производится в следующем году, только уже до 15 числа июля месяца.

Подача декларации может быть осуществлена не только традиционным способом, с помощью личного появления в отделении службы, но также с использованием:

  • почтового отправления;
  • коммуникационной сети интернет, посредством отправки документов на проверку через электронный личный кабинет налогоплательщика .

Если самостоятельно возможности передать документы на проверку нет, необходимо оформить доверенность и подрядить надежного человека, своего родственника, друга, стать вашим официальным представителем. Он получит право не только лично предоставить на проверку документы от вашего лица, но также сможет ставить за вас подпись на бумагах и выполнять другие необходимые действия.

Штрафные санкции

Гражданин, вовремя не передавший на проверку декларацию или не выплативший налог, согласно закону подвергается некоторым штрафным санкциям от представителей налоговой службы России.

В ситуации, когда платить налог не нужно, однако, необходимо заполнить и отдать на рассмотрение декларацию, непредставление бланка на проверку карается тысячей российских рублей. Кажется, что сумма небольшая, однако, для простого российского обывателя вполне ощутимая, особенно в тандеме с иными штрафными санкциями.

Если налог нужно было выплатить, но декларация была не передана в органы, штраф налагается в размере 5%-30% от величины налоговый выплаты. Этот штраф будет набавляться в аналогичном количестве ежемесячно, пока не будет выплачен сам налог, от передачи которого в казну при условии начисления штрафа вы не освобождаетесь.

Если декларация была представлена специалистам инспекции, а вот налог не был выплачен, на каждый день просрочки начнется начисление пени.

В исключительных случаях отказ от уплаты налога может приводить к ответственности уголовного характера. Речь идет о таких случаях, например, когда сумма налога больше шестисот тысяч рублей.

Подготовка декларационного бланка

Правильное заполнение формы 3-НДФЛ – один из основополагающих шагов к успешной выплате налога. Очень важно уделить вписыванию сведений особое внимание, четко сосредотачиваясь на процессе вносить важные данные.

Таблица 1. Список правил, которые необходимо соблюдать

Правило Пояснение
В первую очередь нельзя допускать возникновения путаницы или ошибок в предоставляемых на проверку сведениях Речь идет, прежде всего, про неверно вписанные величины, ссылки на какие-либо документы и прочие юридического рода ошибки. Кроме того, важно не допускать возникновение опечаток или грамматические ошибки, так как их наличие может серьезно смазать общую картину.
Заполнение необходимо производить чернилами стандартных цветов – черного или синего Еще лучше будет оформить декларационный бланк в печатном виде, использую специализированную программу от Федеральной налоговой службы, самостоятельно генерирующую конечный вариант нужного нам бланка.
Если вы правите или исправляете что-либо в тексте ручкой, бланк придется переписать Можете, разумеется, наплевать на условности, однако, все, чего вы добьетесь – возвращения бланка непосредственно в руки работником Федеральной налоговой службой и повторное переписывание, а также потеря времени.
Заполнение полей производится стандартным способом, с левой стороны на правую Клетки, которые остаются пустовать, не заполняются случайными показаниями или нулями, в них ставятся прочерки.

Декларационный бланк – бумага, состоящая из нескольких, довольно объемных, сегментов. Всего он насчитывает 23 листа. Первые два из них наполняются информацией о плательщике налогового сбора, составляющем документ.

Все остальные части этой бумаги используются для передачи сведений по доходам гражданина и расчета величины налогового сбора. Граждане не обязаны заполнять все листы декларационного бланка, если продали квартиру, так как в них присутствует множество граф, не имеющих к ситуации отношения.

Как узнать кадастровую стоимость жилья

Чтобы узнать кадастровую стоимость собственного жилого имущества, необходимо, чтобы ее оценка ранее состоялась. Иными словами, инвентаризационная стоимость объекта должна официально быть сменена на кадастровую. Производится это с помощью официального представителя кадастровой палаты, который дает официальную оценку кадастровой стоимости вашей квартиры и протоколирует ее. Если эта процедура не была проведена, вам следует обратиться в кадастровую палату и обсудить, как будет проходить оценка объекта и составление соответствующей документации.

После того, как стоимость будет определена, узнать ее величину можно будет в личном кабинете налогоплательщика на официальном электронном ресурсе налоговой службы. В этом пространстве будут отображаться все имущественные объекты, принадлежащие налогоплательщику, для которых подразумевается осуществление налогового сбора. Напротив, для каждого наименования будет значиться устаревшая инвентаризационная цена, а также обновленная кадастровая.

Кроме того, данные по кадастровой стоимости предоставляются в Росреестре. Чтобы их получить, нужно также посетить сайт Росреестра или явиться туда лично.

Обратите внимание на следующие моменты. Если разница между стоимостью инвентаризационной и кадастровой кажется вам разительной, возможно вид использования вашего имущественного объекта был определен сотрудниками неверно, а значит, и конечная величина налогового сбора будет найдена неверно.

Кроме того, специалисты службы иногда ошибаются с указанием площади имущественного объекта. В этой ситуации нужно составить обращение в Росреестр и попросить официально исправить значение конкретных данных.

Льготы

В каждом государстве существую особенные категории граждан, которые принадлежат к социально незащищенным. Это, прежде всего:

  • малоимущие семьи;
  • многодетные ячейки общества;
  • люди с инвалидностью;
  • пенсионеры.

Гражданам из этих прослоек полагаются льготные условия налогообложения, связанные с выплатами имущественного сбора. Они будут следующими. При расчете налоговой базы, из стоимости жилья вычитают определенное количество квадратных метров:

  • если во владении находится комната, то с нее снимают по 10 метров в квадрате;
  • если квартира, то с нее снимают по 20 метров в квадрате;
  • если отдельно стоящий дом, то льгота составит 50 «квадратов».

Если площадь после осуществления этого вычета станет равно нулю, то гражданин из определенной нами категории не будет платить налог.

Кроме того, законодательные власти каждого региона имеют право на самостоятельное дифференцирование величины выплат. Они могут разработать для каждой социально-незащищенной категории граждан ставки, имеющие индивидуальный характер, уменьшив их ради облегчения финансового бремени налогоплательщиков.

Подведем итоги

Налог, взымаемый при продаже квартиры, в 2017 году может быть отменен. Кроме того, освободиться можно также от предоставления декларационного бланка на проверку в налоговую службу. Эту возможность осуществить сможет лишь тот человек, который сохранит статус собственника относительно квартиры, находящейся у него во владении, определенный минимальный срок. В теме статьи он равен трем годам, однако, на 2017 года эта величина уже не является актуальной. Она распространяется лишь на те жилища, которые были куплены до наступления 2016 года. После его наступления произошли изменения, срок ожидания увеличился до пяти лет. Теперь реализовать жилье до его окончания без предоставления декларации невозможно, несмотря на то, что при соблюдении некоторых условий можно избежать налоговой выплаты.

В соответствии с налоговым законодательством России каждый гражданин, получивший доход от продажи движимого или недвижимого имущества, обязан заплатить налог в государственную казну. Уплата налога с продажи квартиры происходит в установленный законодательством срок и в установленном размере.

Прежде чем реализовывать принадлежащую на праве собственности недвижимость, гражданину следует уточнить несколько важных моментов:

  • уплата налогового платежа происходит тогда, когда продаваемая квартира была в собственности гражданина больше чем три года;
  • в некоторых ситуациях существенно снизить налоговую сумму можно, например, путем налогового вычета (до 260 тысяч рублей).
В 2015 году налоговое законодательство претерпело изменения. Недвижимость, приобретенная в собственность после 2015 года, без начисления налога может продаться уже через пять лет, а не через три года. Более ранние сроки реализации влекут за собой начисление налога по стандартной ставке – 13%. Граждане, которые купили квартиру или получили ее по договору дарения, могут не уплачивать налог после трех лет.

Ставка налога при реализации квартиры, которая находится в собственности гражданина менее трех лет, стандартная и равна 13% от полученного дохода. Трехгодичный срок исчисляется от даты выдачи свидетельства на объект недвижимости.

Существует 2 варианта, как оплатить налог с продажи квартиры, существенно сэкономив:

1. С использованием налогового вычета, предоставленного государством. В 2017 году такая сумма составляет 1 миллион рублей.

Пример: Если квартира была реализована за 2,5 млн, то сумма налога составит:

(2500000-1000000)*0,13=195000 рублей.

Если квартира будет продана за сумму менее 1000000 рублей, гражданин может получить право не уплачивать налог. Например, квартира продавалась за 950 тысяч, размер налоговой суммы к уплате получился отрицательным: (950000-1000000)*0,13=-6500 рублей.

2. С использованием функции «доходы-расходы». Гражданин может поучить законный имущественный вычет – из суммы, полученной от реализации недвижимости, может быть вычтена сумма расходов на ее приобретение изначально. Документы, подтверждающие первоначальную сделку и перечисленные по ней средства, предоставляются в налоговую инспекцию по месту жительства.

Например, жилье стоило 2,5 миллиона, а первоначальные расходы по нему – 1,5 миллиона, значит, размер налога составит (2500000-1500000)*0,13=130000 рублей.

Что может быть зачтено в качестве расходов

  • затраты на отделочные и строительные материалы и проведение ремонта;
  • разработка сметной и проектной документации;
  • расходы на приобретение самой квартиры – готовой или строящейся (в случае оформления ипотечного кредита – расходы по его выплате и проценты);
  • затраты по подключению коммуникаций – электросетей, водоснабжения, водоотведения и прочие.
Если гражданин в этом же отчетном году приобретает в собственность другую недвижимость, эта сумма может быть вычтена как расходы гражданина, и размер налога может быть сведен к нулю, если квартира стоит больше, чем реализованная первая.

Как происходит уплата налога с продажи квартиры в 2017 году

Гражданин должен предоставить в налоговые органы или в режиме онлайн в налоговую инспекцию заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ. В документе должны быть указаны сведения о личности налогоплательщика, размере полученного дохода и сумме, подлежащей к уплате.

Дополнительные документы которые должны быть предоставлены

  • копия паспорта гражданина РФ);
  • заявление по имущественному вычету (если гражданин рассчитывает его получить);
  • копии документов, подтверждающих право собственности на квартиру, – свидетельства, договора;
  • документы, подтверждающие оплату внесенных сумм;
  • копии квитанций и документов по понесенным расходам на проданную квартиру.

После рассмотрения документов и их одобрения гражданин получает квитанцию для безналичной оплаты налога по продаже квартиры.

Срок для подачи налоговой декларации – до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом.
Срок уплаты налога после продажи квартиры – 15 июля.

Что ожидает налогоплательщика после продажи квартиры, узнаем из видео:

Способы избежать уплаты налога по продаже квартиры менее 3 лет в собственности

Эти способы:

  • Гражданин может приложить документацию, подтверждающую расходы по данной квартире изначально – затраты на ремонт, документы по ипотечному кредиту.
  • Приобрести еще один объект недвижимости в текущем налоговом периоде. В случае, если его стоимость будет больше, чем полученный доход, гражданин может не выплачивать налог.

В любом из этих случаев все расходы должны быть подтверждены документально копиями договоров купли-продажи, свидетельств и справок.

Придется заплатить? А может и не надо ни какого налога платить? И как отчитаться в налоговый орган.
Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.
Разберемся подробно.

Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2019 году

Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

  • Расписку от продавца в получении денег за продажу
  • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

Оплатить налог с продажи квартиры необходимо до 15 июля года следующего за годом получения дохода.

Налоговый кодекс РФ

Имущественный налоговый вычет

Статья 220

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей ;

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Налоговый кодекс РФ

Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.

2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.

5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.

6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:

1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;

2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи.

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить : 230 комментариев

    Ольга, добрый день!
    Помогите нам, пожалуйста советом, а именно проблема у моей близкой подруги в том, что у нее в ноябре 2017г. умер муж (в прошлом участник чеченской войны), с которым она на момент его смерти была в разводе 10 лет. У них растет единственная дочь (2003 г.р.), которой в наследство от отца в ноябре 2017г. (в 14 лет) перешла 1/2 часть 3-х квартиры в новостройке (кад.ст-ть ~4 млн.руб., рыноч. ст-ть ~ 7 млн. руб.). Позже, в марте 2019г. (в15 лет), бабушка (мать умершего) подарила внучке (единственной наследнице) вторую часть этой квартиры.
    Сама подруга и её дочь последние 10 лет после развода проживают у родителей-пенсионеров и их внука (от сына) в 3-х комнатной квартире, где им с дочерью принадлежат каждой по 1/5 доле этой квартиры. Воспользоваться для проживания наследством дочери сейчас они не могут, потому что в этой квартире кроме добротных стен, окон и батарей больше ничего нет. На окончательный ремонт требуется около 1,5 — 2 млн.руб., которых у них разумеется нет и быть не может. За первый год владения моей подруге уже нужно заплатить квартплату по этой квартире в размере 80 т.р… и так все последующие 5 лет владения… По уму им бы продать эту дорогую, но недостроенную квартиру и купить на эти деньги квартиру по скромнее, но в которую можно было бы въехать и сразу жить. Но им сказали, что от последнего дарения, т.е. от марта 2019г. должно пройти 5 лет, тогда им не придется платить НДФЛ, который может составить от продажи ~ 1 млн.руб.
    Всю эту ситуацию лично я нахожу тупиковой, т.к. моей подруге в любом случае нужно «залезть» в долги чтобы либо ежегодно оплачивать квартплату по 80-90 т.р., что составит ~ 600 т.р., либо взять кредит на 2 млн. и отремонтировать квартиру … И в том и другом случае НЕ понятно на что им дальше жить, как дать образование ребенку (ч/з 2 года она закончит 11 классов) и как продолжать финансово помогать родителям-пенсионерам.

    Пожалуйста, подскажите, может быть все-таки есть какие-то законы по нестандартным ситуациям, которыми можно воспользоваться в интересах несовершеннолетнего наследника.

    С уважением и благодарностью, Елена Карпова.

  • Здравствуйте! В ноябре 2016 г. (наследство) я оформила право собственности. В 02.2018 году продала кв-ру за 3,3 а кадастровая — 4,5 была. Подскажите, пожалуйста, как правильно рассчитать
    сумму для уплаты налога? И какие док-ты нужны? Спасибо.

  • Здравствуйте, я получил квартиру по наследству в 2018 году. В феврале 2019 го продал её за 6 450 000, и в марте купил квартиру сестре за 3 850 000. Подскажите пожалуйста сколько я должен буду заплатить налог?

  • Добрый день. Купила квартиру за 2464000 р стала собственником в январе 2018, в июле 2018 продала за 3100000руб. На вычет ни разу не подавала. какую сумму и каким образом мне оформлять налоговый вычет и взаимозачет?

  • Добрый день!
    В 2018 году две сестры (обе пенсионеры) получили квартиру от умершей третьей сестры в равных долях в наследство. В 2019 году продали квартиру за 1,4 млн. руб. (каждая по 700 тыс.руб). Какой налог они должны заплатить и в какие сроки?

  • Добрый день! Получили 1/2 доли квартиры по наследству в 7.2017г продали в 11.2018г по договору за 3500000(кадастровая 2450000), налог будет 1750000-500000(вычет)*13%. Можно ли сделать вычет не 500тыс а 1млн? вторые продавцы не против отказаться от своей части вычета в нашу пользу.

  • Добрый день. подскажите пожалуйста нужно ли платить налог-продали квартирв 2019 году, в ЕГРН стоит дата регистриции права 2018 год. Но основания- Договор МЕНЫ от 1994 года.


  • Да, обременение снял в августе 2017.

  • Добрый день, в 2018 г, по наследству получила 1/2 квартиры, кадастровая стоимость 1/2-1.3, хотим продать второму собственнику за 2 м, нужно ли платить налог, если да, то сколько?

  • Здравствуйте! Уточнение от Сергея.
    Право собственности зарегистрировано в августе 2017 г., а договор купли-продажи зарегистрирован в УФРС в августе 2007 г. (обременение в пользу продавца (ДЖП и ЖФ г. Москвы)).
    Спасибо.

  • Здравствуйте! В 2017 г. стал собственником квартиры, после оплаты выкупной стоимости по договору купли-продажи жилого помещения с рассрочкой платежа на десять лет (с 2007 г.). Подскажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить, при продаже квартиры в 2019 г.?

  • Добрый день, я получила квартиру в наследство в 2017 году, в 2018 продала ее за 2450000, кадастровая стоимость на 1 января 2017 года 2452000. Подскажите, пожалуйста, с какой стоимости я должна заплатить налог и как его рассчитать?

  • Здравствуйте! Гражданин Украины, нерезидент РФ, получил в наследство по представлению квартиру в РФ, право собственности оформлено в ноябре 2018 года. Он хочет продать квартиру по доверенности. Кадастровая стоимость на 1.01.2016 года 4532670 руб. Продает за 3500000 руб. Как будет начислен налог и может он его уплатить в Украине, т.к. налоговые ставки там ниже?

  • Добрый день! Подскажите пожалуйста, у меня с 2013 года 1/2 общая долевая собственность на квартиру и 1/2 была у сына. В сентябре 2017 года сын подарил мне свою 1/2 долю договором дарения. Сейчас я решила продать квартиру в за 1 100 000,0 руб. Сколько я должна заплатить налог?

  • Здравствуйте!
    Приватизировали квартиру в августе 2018 года.
    5 долей из них одна у ребенка 6 лет.
    Если сейчас продадим за 4500000р.
    Какая будет сумма налога?
    Спасибо!

  • Добрый день!
    Купили квартиру в ипотеку в ноябре 2012г, оформлена квартира на мужа. В 2013 погасили часть ипотеки МСК (написали обязательство о наделении детей долями). В 2018 погасили ипотеку и решили продать квартиру. Сейчас ждем закладную, снимаем обременение, наделяем детей долями, берем разрешение опеки на продажу и продаем.
    Вопрос: дети станут владельцами долей только сейчас и сразу продадут. Какой будет налог?
    стоимость покупки квартиры 3 млн, продажи 2,8 млн. Доли троих детей планируем по 1/30.

  • Вступили в наследство в 2017 году на квартиру по 1/3. Сейчас продаем квартиру, цена 2900000 руб., кадастровая стоимость 2560000 руб. Какой налог мы заплатим, мама инвалид 1-й группы.

  • Добрый день. Подскажите пожалуйста, продаю квартиру отцу. Покупали за 2500000 (право собственности с 2016 года), продаю за 1800000, необходимо ли будет выплатить налог, при отсутствии дохода? Пишут что сейчас какая то формула исчисления от кадастровой стоимости. Кадастровая стоимость есть только в 2016 году.

  • Здравствуйте! Мы с дочерью владели квартирой по 1/2 части т после приватизации с 1998 года. В декабре 2016 года я подарила свою часть дочери и сейчас она является владелицей квартиры. Сейчас возникла необходимость продажи квартиры. Скажите должна ли дочь платить налог после продажи?

  • В 2018 году по договору «мены» вместо 1/2 доли в 3х кмн квартире получила 1 кмн квартиру (цена 1800000). Долей владела более 10 лет. 1 кмн квартиру хочу продать за те же 1800000. Нужно ли мне платить налог

  • Мы с мужем построили вместе дом в 1997 году, прожили в совместном браке 40 лет. В этом году муж скоропостижно умер.Я вступила в права наследования через полгода после его смерти в сентябре 2018 г. И через 2 месяца решила продать этот дом.Буду ли я платить налог с продажи дома,мне говорят что да. т к я хоть и прожила в этом доме более 20 лет,но за основу берут новое свидетельство о праве собственности,якобы с сентября 2018 г -я не прожила 3 года.А что после смерти мужа я лишилась этого права,я же только его долю унаследовала(добавила массу),а моя доля с 1997 года что уже пропала что ли?

  • Добрый день! Подскажите, пожалуйста, купила квартиру в 2017 г. за 1 600 000, акт приема-передачи квартиры получила в 2018 г. Планирую продать ее в этом году за эту же стоимость или дешевле. Какой налог с продажи квартиры нужно будет заплатить, если продам ее дешевле,чем купила? (кадастровая стоимость 968 000).

  • Здравствуйте! Скажите пожалуйста в 2003 году мы приобрели квартиру за 3150000. В этом году хотим продать ее за 3500000. Нужно ли нам платить налог?

  • Добрый день, подскажите, какой налог надо платить?
    Купила квартиру по переуступке в марте 2017 за 1080т.р., сосед хочет ее присоединить к своей в ком.целях и предлагает обмен на свою другую квартиру(она больше и в лучшем состоянии)с его доплатой в 200т.р.

  • Добрый день подскажите я купил квартиру в мае 2018 г за 500т.р. и перепродаю в августе за 550т.р. Будет ли она облагаться 13% налогом с продажи. Заранее благодарю!!!

  • Здравствуйте! Моя мать купила квартиру в июне этого года. А сейчас хочет продать её! Какой налоговый вычет она заплатит от продажи?

  • Здравствуйте! Приобрел квартиру в 2006 г по 1/2 с близким родственником,цена в договоре 300т.р,в 2016 родственник подарил мне свою долю и я стал собственником всей квартиры.Сейчас я хочу продать квартиру за 4,5 миллиона,нужно ли мне будет платить 13% с продажи или нет?

  • Добрый вечер Ольга! В апреле 2017 была приобретена квартира за 2 125 т.р. В августе 2018 года продаю эту же квартиру за 2 060 т.р. и сразу же приобретаю квартиру за 2 300 т.р. Нужно ли будет оплачивать какие либо налоги (13%?) И если да то сколько?

  • День добрый! Родители приобрели квартиру по ДДУ в 2015 г. за 2 300 мил.руб. В январе 2018 г. был подписан акт приема-передачи помещения, в августе они продают квартиру по той же сумме,что указана в ДДУ 2 300 мил руб., они не должны платить налог?

  • В 2016 году продала квартиру по договору за 750 тыс, а покупала за 700 тыс в 2014, я буду платить налог, а то по декларации получается большая сумма.

  • Здравствуйте!
    В 2005г по долевке приобреталась квартира за 980000р. В 2007г был выдан акт приема-передачи от застройщика, однако в собственность оформить не смогли из-за судебных тяжб застройщика и собственника земли. В феврале 2015г. по судебному решению оформили квартиру в собственность(получили «зеленку»). В 2017г. продали квартиру за 1900000р.
    Какой считается срок владением квартиры, и надо ли платить налог?

  • Добрый день. Такой вопрос. 08.2015 была продана квартира, налог с продажи которой был уплачен 07.2016г. — 273т.р. В 2015г. по дду была приобретена другая квартира, акт передачи на которую был получен 10.2016г. Сейчас подаю на налоговый вычет с покупки жилья (стоим-ть более 2млн., т.е рассчитываю вернуть 260т.р.). Могу ли я задекларировать за 2016г. подоходный налог физ. лица не только ту сумму, которую удержал и перечислил работодатель, но и уплаченный налог с продажи — 273т.р. (для более быстрого возврата налогового вычета, т.к. в 2ндфл з/п весьма скромная, и 260т.р. будут возвращаться более 5 лет).

  • Добрый день! Квартира приватизирована в 90 гг на троих в равных долях на меня, отца и мать.
    Отец умер в 96 г и год назад мать. Оказалось что мать открыла наследство, но так и не довела дело до конца. В результате мне пришлось вступить в наследство ее доли 1/3 и сейчас после долгих проволочек в наследство 1/3 отца. Каков будет налог на квартиру при ее продажи до трех лет владения?

  • Здравствуйте!подскажите пожалуйста я покупала квартиру за 3,800 но прошло менее трех лет и хочу продать ее за 4,200 .Сколько я должна уплатить налога,?Спасибо большое

  • Добрый день! Подскажите пожалуйста, я пенсионерка квартиру получила по программе сноса ветхого жилья…мою деревяшку снесли оценили в 1755 руб…заключила договор с администрацией мены на новое цена ее 2973 руб…документы оформили 27.01.2017г., проживаю в новой квартире чуть больше года…хочу продать…сколько руб налога уплачу…

  • У меня квартира после приватизации хочу продать её в собственности менее 3-х лет по кадастровой стоимости она стоит 2 1 000 000 продаю за 1 700 000 с какой суммы я должна заплатить налог

  • Добрый день! Муниципальную Квартиру приватизировали в августе 2016, разделили на 4 доли. Кадастровая стоимость на январь 2018 года 8 400 000р. Если в 2018 году продавать две доли за 2 500 000р какой налог будет? Спасибо!

  • Здравствуйте. Купила кв по ДДУ акт-приемки 2017 стоимость 1860000 (есть расходные ордера), 2018 продаю за 2200000 (кадастровая стоимость 685665) и сразу покупаю другую квартиру 3500000
    1. 2200000- 1860000= 340000 (685665*0.7=480000 Налог будет считаться с 480000, так как доход меньше ее?
    2. Считается ли доходом данная сумма, если я сразу покупаю другую квартиру?
    3. Являюсь работающим пенсионером. Мне за какие года можно подавать на Налоговый вычет.

  • добрый день! Подскажите пожалуйста, я получил квартиру по программе ветхого жилья, новую квартиру приватизировал, теперь хочу продать ее, в собственности менее 3х лет! налог
    все равно придется платить??? заранее спасибо!

  • Здравствуйте,в 2016 г. приобрела с мужем квартиру за 1700000,в 2018 хотим продать за эту же сумму,либо за 1650000, подскажите сколько надо будет платить налог?

  • Дачный участок 7,5 в собственности у пенсионерки по праву наследования от родной сестры. Свидетельство о праве на наследство от апреля 2016 г. , само завещание от апреля 2015 г. . Т.е. по свидетельству три года не прошло. Участок собирается продать. Но рыночная цена участков в том районе на настоящий момент 600 000 , а кадастровая стоимость 1 670 000.
    Вопросы – сколько нужно заплатить, если продавать участок сейчас в 2018 г. и сколько нужно будет заплатить если продавать участок в 2019 г?

  • Здравствуйте. Имеет ли какое-нибудь значение для налогобложния то, что собственник проданной квартиры является учредителем ООО? Но квартира к ООО отношения не имеет.

  • Добрый день. Тёща пенсионерка купила землю в 2017 за 300 т.р владеет менее 1 года. Сейчас 2018 хочет продать за 700 т.р нужно ли ей платить налог 13% если да то может ли подать на вычет так как пенсионер.

  • Добрый день!
    Я купила в 2017 году квартиру за 4 985 100 руб. (по договору дкп и подтвердить расходы смогу) , и сейчас 2018 году собираюсь ее продать за 6 100 000 . Сколько мне нужно выплатить налога? И с какой суммы? Я посчитала, что с 1 204 900руб. мне нужно выплатить 156 637 руб.
    Это правильно?? Спасибо заранее!!

  • Добрый день, В 2011 году была приобретена квартира в собственность мною, мужем и оформлена по долям. (1/2 доля мужа, 1/4 моя, 1/4 на сына), в ноябре 2017 года, мы развелись. в связи с тем, что мы воспользовались гос. поддержкой (мат. капитал, югорский капитал, субсидия) — по закону муж будет выделять доли двум другим детям, рожденным с 2011 по 2017г. После выделения долей детям, оставшуюся долю по договору купли — продажи передаст мне. Вопрос, если я решу продать квартиру, 1/ 4 доля в собственности с 2011г. и доля которая будет в собственности с 2018, но в собственности менее 3-х лет — я обязана буду заплатить налог на долю, которая будет в собственности с 2018г. ?

  • Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, я в феврале 2016 года подписала с государством договор мены собственной квартиры из ветхого жилья в новое с доплатой за лишние квадратные метры 248000руб. Квартира в ветхом жилье приобреталась в 2007году.
    В феврале 2017 года приобрела с мужем в равных долях квартиру, купленную по ипотеке по ДДУ. В собственность вступаем в марте 2018г.
    Чтобы частично покрыть ипотеку, продаём в 2018 году квартиру, полученную мной по договору мены в феврале 2016 года.
    Вопрос: Нужно ли мне платить налог с продажи этой квартиры? Как его рассчитать? Будет ли учитываться при исчислении покупка квартиры по ипотеке?
    Заранее благодарю за ответ.

  • Добрый день.Это снова Людмила. А еслиновая квартира приоьретается не по дкп а по паенакоплению. То налога тоже нет?

  • Какой налог платить. По дду квартира стоит 2990000. После оформления права 2018 году собственности продали ее за 2900000. И затем по дкп купили квартиру за 2950000.

  • Добрый день! Спасибо за ответ. Только для меня это уже третий вариант ответа, ранее риэлтер, да и в некоторых других источниках говорилось, что собственником по завещанию становишься со дня смерти наследодателя и три года отсчитывается именно с этой даты. Буду Вам очень благодарна, если Вы подтвердите свой ответ.

  • Здравствуйте! Двоюродная сестра моего отца хочет переоформить на моего отца квартиру. Квартира в собственности более 10 лет. В случае дарения, отцу (ветеран, инвалид 2 группы) придется платить НДФЛ 13% от стоимости квартиры? А в случае купли-продажи не нужно платить? А если отец и его двоюродная сестра (ей 80 лет) пенсионеры, то никаких налоговых вычетов они не смогут получить? Заранее спасибо.

  • Здравствуйте! Получила в наследство комнату в коммунальной квартире. Бабушка умерла 01.12.15 г. Свидетельство о регистрации собственности от 01.07.16 г. С какого момента можно продать комнату без налога? Через 3 года после смерти, либо после регистрации права собственности? Нужно ли доказывать близкое родство? Спасибо

  • Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Если 2 брата получили квартиру в наследство от отца, имеют равные доли.Три года не прошло, квартиру продают за 2700000. Каждый получит 1350000. как вычисляется налог? 1350000-1000000х13% платит каждый брат?

  • Добрый день!
    Хочу продать квартиру. В квартире прописана мама одна, 2 года назад умер отец.
    Платить ли мне налог после продажи квартиры? Или какая-то часть не оплачивается?

  • Добрый день, подскажите пожалуйста, приобрел квартиру в 2017 году за 1610000т.р и хочу ее продать в 2018 году за 1600000т.р сколько налога я должен буду заплатить?

  • Квартира куплена в браке в 2008 году по 1/2 доле. Сейчас разводимся и квартиру оставляю жене. Она хочет продать и улучшить. Надо ли ей будет платить налог с продажи, если свою 1/2 долю переоформление на нее?

  • здравствуйте! в октябре 2015г была куплена квартира за 1790000 ,в январе 2017 продана за 3200000 ,сейчас собираемся приобрести за 2800000 . как будет исчислятся налог или будет взаиморасчет?

  • Добрый день. Подскажите пожалуйста. Покупается дом, хозяин дома (продавец), оформляет пристройку к нему. Он сказал, что при оформлении этой пристройки (делается мансарда), поменяется дата приватизации, хотя по этому поводу тоже много вопросов. При продаже он сказал нужно платить налог, это так? И если это так, кто должен платить?

  • здравствуйте.9 декабря 2013 года приоьрели квартиру стоимостью 900 000 руб.сейчас планируем продать за 1100000 руб(причина продажи переезд).придется ли нам платить налог с продажи.

  • Ольга, добрый день! Подскажите, в 2015 году купила квартир за 1 380 000, в 2018 собираюсь продать за 1 450 000 и купить другую за 2 000 000. Как правильно рассчитать налог?
    Спасибо!

  • Добрый день! Если квартира была куплена в ипотеку в строящемся доме по договору ДУ. Дом построен, сдан. Налог будет рассчитываться с учётом процентов, заплаченных банку при выплате ипотеки?

  • Добрый день. Купила по договору переуступки квартиру в июне 2014 года в строящемся доме за 2 млн. По документам было 1,2 млн + 0,8 млн за улучшение жилищных условий, Сейчас дом сдан, но акт приема передачи еще не подписала, т.к. квартиру решила продать и планировала сделать также по переуступке. Однако у покупателя необходимость заключить сделку по вторичке, т.к. на вторичку одобрен кредит. Поэтому решили, что я оформлю собственность, после чего сделка по купле продажи состоится.
    Вопрос: придется ли мне уплатить налог 13% с 800.000, т.к. в собственность я вступлю и продам квартиру до 3 лет владения.

  • Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! Мой отец приобрел дом за 1300000 руб, а я, его сын сделал там ремонт — обшил дом металосайдингом, предварительно сняв старую деревянную обшивку, вложив в это дело 100000 руб, поменял окна на двухкамерные стеклопакеты, поменял сгнивший брус, который сожрали мерзкие муравьи. Я, конечно их понимаю (муравьев), им тоже нужно жить где-то, но почему-то после всего этого блага стало дома зимой холоднее и в конечном итоге я вышел рыцарем-благотворителем без коня и меча. Теперь и муравьи без дома и отец без тепла. Подскажите, кто виноват, я или муравьи?

  • Здравствуйте Ольга
    Подскажите пожалуйста
    Купили квартиру в ипотеку (одну)в 2016 (1,8т. Рублей)году, ещё одну (2,4млн) за наличку в 2017 году. Планирую разделить квартиры на доли и продать их разным людям. Каждая из квартир будет поделена на две доли. Целесообразно будет продать каждую долю по сумме делённую на два от цены квартиры? То есть 1,8/2=0,9 каждая доля первой та что в ипотеку взята. 2,4/2=1,2 каждая доля второй квартиры!
    И как подтвердить расходы при подаче 3ндфл, договор купли продажи (тот что в мфц подавал) подойдёт? И если договор планируется подписывать с покупателем по той сумме, что выше, а реально продать людям дороже, с целью сократить налоги! Можно ли покупателям писать расписку на реальную сумму? Или если покупатель просит оформить два договора!(один на ту что я хочу, и его регистрировать! А второй для себя лично, если человек боится, что бы было все зафиксировано!)
    Заранее спасибо

  • Добрый вечер
    Подскажите пожалуйста, продаем квартиру за 3.150.000(квартира в собственности более 3ех лет- то есть налог с продажи не платим)
    С этих денег покупаем квартиру за 2млн. Остается 1.150.000 ,которые хочу отдать сыну….за эту сумму нужно будет отчитываться?

  • Добрый день. Скажите пожалуйста, в 2015 году купила квартиру за 1550000 р. В 2017 году продала по цене 1200000. Должна ли я платить налог?

  • И ЕЩЕ ВОПРОС. Добрый вечер. Мой муж вступил в наследство в апреле 2016 года.Решили продать дом с участком 11300000.Какой налог будет платить.

  • Подскажите пожалуйста я купил квартиру за 7000000 млн ЧЕРЕЗ ТРИ МЕСЯЦА теперь мы решили продать за 6300000млн. как будет рассчитываться налог с продажи

  • Здравствуйте!В 2017 оформила в собственность дом и землю по завещанию от свекрови,сейчас продаю за 1450000 руб(450 — земля,1000000- дом),на пенсии 12 лет,не работаю. Я ведь по закону не близкий родственник,а невестка (ее единственный сын-мой супруг умер 20 лет назад,) Единственные ее близкие родственники — это ее взрослые внуки — мои дети. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет в 1000000 руб?

  • Добрый день! Купил квартиру в 2011 году за 1 млн, получил налоговый вычет, сейчас планирую продать квартиру за 2,2 млн. (61 год, работаю). Сколько я должен оплатить налог?

  • Помогите в сложном расчете:
    1) в 2011 году квартира приобретается 2 физ лицами в совместную долевую собственность в ипотеку. Цена покупки 5 350 000 руб.
    2) в 2015 году один из собственников покупает у второго долю за 2 440 000 с одновременным подписанием доп. соглашения к кредитному договору о переводе долга на покупателя.
    В договоре купли-продажи указан этот момент, в то же время есть пункт:
    «по соглашению сторон доля оценивается и продается за 2 440 000»
    Имеется расписка о получении именно этой суммы.
    3) в 2017 году квартира продается за 5 800 000

    Вопрос: с какой суммы необходимо будет платить налог с продажи квартиры? Как его рассчитать?

    • Ответ для Алексея.
      Важно!
      Кто оплачивал покупку целой квартиры, от кого принял деньги продавец?

  • Здравствуйте. Будьте так добры разъяснить. Планируем продавать квартиру:два собственника,у меня 3\4,у второго собственника 1\4.Изначально,квартира была приватизирована на 4 человек:двое родителей,двое детей,соответственно,у каждого 1\4 часть с 2004 года.В 2014 году умирают родители,оставляя по завещанию свои части дочери. В июле 2016 г. дочь оформляет право собственности на себя и становиться владелицей 3\4 квартиры. в декабре 2017 г. хочет продать свою часть за 3 200 000 руб.,второй собственник продаёт свою часть за 400 000 руб. Сколько должна дочь заплатить налогов?При этом она покупает сразу же другое жильё (дети).

  • Здравствуйте! Квартира покупалась в ипотеку 7 лет назад, муж получал налоговый вычет. Сейчас квартира разделена на доли по дарению, на 4-вы, у всех по 1/2.хотим сейчас продать, так как муж собственник 7 лет, он налог от продажи не платит. У нас доли недавно. При продаже квартиры, она стоит 3 млн, стоимость каждой доли отдельно считается или вся квартира? Если доля, то каждая стоит по 750т? С неё нужно платить налог? Или она стоит меньше 1 млн и не надо платить?

  • Здравствуйте Ольга! Я купила квартиру в июне 2015г. за 500000, сейчас хочу продать за 1500000,
    как рассчитать налог. Сколько я должна буду заплатить налога?

  • В 2014 году в декабре покупал квартиру по документам сумма 100т р а по кадастровой 1870000 три года не прошло какой налог придётся платить

  • Здравствуйте в 2016 году приобрела квартиру за по документам 900000 продаю в 2017 за 2.100000 какой налог буду платить с вычетом 1000000

  • квартиру покупали в браке в 2008 г. Оформили на жену. Долю мне мы выделили в 2017. При продаже моей доли мне придётся платить налог 13%?

  • Здравствуйте!моя свекровь (на пенсии,налог за дом не платит)купила дом в 2012 за 900 тысяч,а теперь хочет продать в 2018году за 2мл.Сколько она должна выплатить налог за продажу?налог после покупки она не получала

  • Если продажа и покупка квартиры внутри одного года совершены, то какие преимущества есть у меня? И 5 лет мин.порога, после которого налог не платится отсчитывается с момента регистр.собственности или с момента покупки квартиры по ДДУ в случае покупки квартиры в первичном строительстве? Я купила по ДДУ в 2014г., а в собственность эту квартиру зарегистрировала после акта приема-передачи в 2017г. С какого момента считать 5 лет? Или так как я купила ее в 2014г., то для меня действует 3х летний порог? Спасибо за ответы!