Контакты
Главная / Франшиза магазинов

Государственное кредитование в форме банковского кредита. Формы кредита и их характеристика в банковском секторе

Формы кредита тесно связаны с его структурой и сущностью. Формы кредита в зависимости от его стоимости таковы:

- товарная форма - кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождаются денежной формой кредита;

- денежная форма -- появилась с возникновением денежной формы стоимости, наиболее распространена;

- смешанная форма (товарно-денежная) - кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.

В зависимости от субъектов кредитования различают следующие формы кредита.

1. Банковский кредит - форма кредитных отношений в экономике, когда одним из субъектов кредитной сделки выступает специализированное финансово-кредитное учреждение, имеющее лицензию от Центрального банка. Его инструментом является кредитный договор пли кредитное соглашение. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.

2. Межбанковский кредит - кредитором и заемщиком являются кредитные учреждения.

3. Гражданский кредит (личный) - в кредитной сделке в качестве субъектов участвуют отдельные граждане, кредитный договор в этом случае обычно не заключается, а чаще используется долговая расписка.

4. Коммерческий кредит (хозяйственный) - кредит, предоставляемый предприятиями и другими хозяйствующими субъектами друг другу для цели ускорения реализации товаров. Эти отношения проявляются между юридическими лицами в форме реализации продукции, работ, услуг с отсрочкой платежа, т.е. в основе лежит отсрочка предприятия-продавца оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Ограничение применения коммерческого кредита: во-первых, размер коммерческого кредита ограничен величиной резервного фонда предприятия-кредитора; во-вторых, не может использоваться для выдачи заработной платы, так как предоставляется чаще в товарной форме.

5. Государственный кредит - эта форма кредита объединяет два понятия:

Государство-кредитор, т.е. государство осуществляет функции кредитора. Оно через Центральный банк проводит кредитование отдельных регионов, конкретных отраслей, испытывающих повышенную потребность в финансовых ресурсах, а также коммерческих банков в процессе продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов;

Государство-заемщик, т.е. в процессе размещения государственных займов при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Основным источником государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться центральными и местными органами власти. Государство использует данную форму для покрытия дефицита государственного бюджета.

6. Международный кредит - совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой.

Здесь в кредитные отношения вступают те же субъекты; банки, предприятия, государство, население, однако обязательна принадлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране. Кроме того, участниками международного кредита могут быть межнациональные кредитно-финансовые институты (МВФ, МБРР и т.д.).

7. Ростовщический кредит - происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках. Ростовщический кредит возник из-за недостаточно развитой инфраструктуры национальной кредитной системы, из-за недоступности средств для отдельных категорий заемщиков.

Экономисты выделяют другие формы кредита, среди них:

- прямая форма - выдача кредита заемщику без промежуточных звеньев;

- косвенная форма - кредит берется для кредитования другого экономического субъекта;

- явная форма - кредит предоставляется на заранее оговоренные цели;

- скрытая форма - кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража);

- старая форма , которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит);

- новая форма , к которой следует отнести лизинговый кредит, кредит с использование пластиковых карт;

- развитая форма кредита , к которой можно отнести банковский кредит;

- неразвитая форма отражает недостаточную степень развития кредитных отношений (ломбардный кредит).

Форма кредита - это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость.

Классификация форм кредита

Сегодня человек редко ограничивается одним кредитованием, большинство имеет комплексный пакет банковских услуг, включающие также вклады, кредитные и дебетовые карты и т.д. К тому же развитие кредитования привело к тому, что формы кредита также не стоят на месте.

Расширение набора банковских услуг сопровождается пропорциональным ростом банковских рисков, связанных как с привлечением новых, менее крупных и менее надежных клиентов, так и с повышением сложности оказываемых услуг кредитования.

В этой связи большое значение имеет набор механизмов, призванных снижать риски по кредитам в зависимости от формы кредита.

Формы кредита в зависимости от его стоимости таковы:

товарная форма - кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождаются денежной формой кредита;

денежная форма - появилась с возникновением денежной формы стоимости, наиболее распространена;

смешанная форма (товарно-денежная) - кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.

прямая форма - выдача кредита заемщику без промежуточных звеньев;

косвенная форма - кредит берется для кредитования другого экономического субъекта;

явная форма - кредит предоставляется на заранее оговоренные цели;

скрытая форма - кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража);

старая форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит);

новая форма, к которой следует отнести лизинговый кредит, кредит с использование пластиковых карт;

развитая форма кредита, к которой можно отнести банковский кредит;

неразвитая форма отражает недостаточную степень развития

кредитных отношений (ломбардный кредит).

В зависимости от субъектов кредитования различают следующие формы кредита.

Банковский кредит - форма кредитных отношений в экономике, когда одним из субъектов кредитной сделки выступает специализированное финансово - кредитное учреждение, имеющее лицензию от Центрального банка. Его инструментом является кредитный договор или кредитное соглашение. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.

Межбанковский кредит - кредитором и заемщиком являются кредитные учреждения.

Гражданский кредит (личный) - в кредитной сделке в качестве субъектов участвуют отдельные граждане, кредитный договор в этом случае обычно не заключается, а чаще используется долговая расписка.

Коммерческий кредит (хозяйственный) - кредит, предоставляемый предприятиями и другими хозяйствующими субъектами друг другу для цели ускорения реализации товаров. Эти отношения проявляются между юридическими лицами в форме реализации продукции, работ, услуг с отсрочкой платежа, т.е. в основе лежит отсрочка предприятия - продавца оплаты товара и предоставление предприятием - покупателем векселя как долгового обязательства, оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Ограничение применения коммерческого кредита:

во-первых - размер коммерческого кредита ограничен величиной резервного фонда предприятия - кредитора;

во-вторых - не может использоваться для выдачи заработной платы, так как предоставляется чаще в товарной форме.

Государственный кредит - эта форма кредита объединяет два понятия:

  • а) государство - кредитор, т.е. государство, осуществляет функции кредитора. Оно через Центральный банк проводит кредитование отдельных регионов, конкретных отраслей, испытывающих повышенную потребность в финансовых ресурсах, а также коммерческих банков в процессе продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов;
  • б) государство - заемщик, т.е. в процессе размещения государственных займов при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Основным источником государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться центральными и местными органами власти. Государство использует данную форму для покрытия дефицита государственного бюджета.

Международный кредит - совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой.

Здесь в кредитные отношения вступают те же субъекты:

  • - банки
  • - предприятия
  • - государство
  • - население

Однако обязательна принадлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране. Кроме того, участниками международного кредита могут быть межнациональные кредитно - финансовые институты (МВФ, МБРР и т.д.).

Ростовщический кредит - происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках. Ростовщический кредит возник из недостаточно развитой инфраструктуры национальной кредитной системы и недоступности средств, для отдельных категорий заемщиков.

Формы кредита по единой классификации.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских форм кредита. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившихся в них способов предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация форм кредита по следующим признакам:

  • - назначению (цели кредита);
  • - сфере использования;
  • - срокам пользования;
  • - обеспечению;
  • - способу выдачи и погашения;
  • - видам процентных ставок.

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы:

  • - промышленные
  • - сельскохозяйственные
  • - инвестиционные
  • - потребительские
  • - ипотечные

Промышленные кредиты предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по закупке материалов.

Сельскохозяйственные кредиты предоставляются фермерским и крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т. п.

Потребительские кредиты предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов.

Ипотечные кредиты выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: кредиты для капитальных вложений и покрытие текущих потребностей.

Банковские кредиты также подразделяются по срокам пользования на онкольные (до востребования) и срочные.

Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после наступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобная форма кредита практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов.

Срочные кредиты, в свою очередь, делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются различные формы краткосрочного кредита.

По обеспечению кредиты соответственно могут быть необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются надёжным заемщикам, без использования какой - либо формы обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной формой банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные.

Обеспеченная ссуда - ссуда, имеющая обеспечение в виде залога в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

  • 1. его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;
  • 2. вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформляется таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой.

Недостаточно обеспеченная ссуда - ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

Необеспеченная ссуда - ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченным ссудам.

По способу выдачи формы кредита могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный и платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных с нее расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, что заемщик по мере необходимости предоставляет банку поступившие к нему расчетно-платежные документы, и ссудные средства перечисляются непосредственно на оплату данных документов.

По способам погашения формы кредита делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, формы кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок формы кредита можно делить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной в договоре процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.

По размерам принято деление банковских кредитов на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% капитала банка.

Таким образом, формы кредита - это внешние проявления кредитной сделки.

кредит рынок форма ресурс

1. Формы кредита.

2. Виды кредита.

Развитие кредитных отношений привело к появлению многообразных видов и форм кредита, поэтому их надо классифицировать. В теоретическом плане классификация форм и видов кредита упрощает понимание взаимосвязи между отдельными проявлениями кредита. Определение форм и видов кредита важно также с позиций содействие улучшению организации кредитных отношений, в частности при разработке нормативно-инструктивного обеспечения функционирования кредита.

Формы кредита

Понимание форм кредита

Поскольку кредит представляет собой явление общественное (экономические отношения), то его

функционирования должен показывать, как именно и в какой форме выдается кредит. То есть классификационные признаки форм кредита имеют внешний или формальный характер по его сути, они определяют лишь общие контуры кредита и не характеризуют его внутреннего содержания.

Исходя из такого подхода к пониманию форм кредита, определение его конкретных форм должно опираться на рассмотрение форм занятой стоимости, в которой она движется между кредитором и заемщиком. Такими формами выступают товарная (натурально-вещественная) и денежная.

Товарная форма кредита

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Кредит в товарной форме существовал до появления денежной формы стоимости, когда для эквивалентного обмена использовались некоторые товары (меха, скот и т.д.). В современных условиях товарная форма кредита несколько уступает денежной форме, преобладает.

Кредитные отношения в товарной форме возникают в случае продажи товаров или услуг с отсрочкой платежа, при аренде имущества (в том числе лизинг), в погашении межгосударственных долгов поставками товаров и тому подобное.

Благодаря товарной форме кредита субъекты кредитных отношений могут самостоятельно распоряжаться временно свободными ресурсами, ускорять сбыт товаров и уменьшать время пребывания капитала в товарной форме, увеличивать взаимозависимость и взаимоконтроль между субъектами кредитных отношений.

Денежная форма кредита

Типичной, преобладающей формой кредита в современных условиях выступает кредит денежный. Денежная форма кредита применяется значительно шире, чем товарная том, что перераспределение стоимости, который обеспечивается кредитом, осуществляется преимущественно в денежной форме. Преобладающее использование денежной форме кредита обусловлено тем, что деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа, деньги имеют самую широкую сферу применения, современная экономика имеет преимущественно денежную форму, а кредит выполняет пере-распределительную функцию. Средства в денежной форме кредита используются не как простой посредник в обмене, а как деньги, которые способны принести прибыль.

В денежной форме предоставляют ссуды банки, международные финансово-кредитные учреждения, правительства и др. Широко используется денежная форма кредита населением при размещении сбережений в банковские депозиты, при получении ссуд в банках и т. Сосредоточение заемных средств в независимых посредников позволяет использовать временно свободные средства всем желающим.

Товарная и денежная формы кредита - это два проявления единой формы кредита - стоимостной. Обе формы между собой внутренне связаны и дополняют друг друга. Так, ссуды, предоставленные в товарной форме, могут возвращаться в денежной.

Виды кредита

Понимание виды кредита

В практике классификации "вид" должно означать подразделение, объединяющее ряд явлений, которые имеют общие признаки. Поэтому видовая характе ристика должна отражать внутреннюю структуру объекта исследования. Вид кредита дает подробную характеристику кредита по организационно-экономическим его признаками, используемых для классификации кредитов.

Признаков, отражающих внутреннюю сущность, содержание кредита достаточно много, а потому и видов кредита тоже может быть определено много соответствии с многочисленными критериями. Все виды кредита должны входить в одну из двух рассмотренных форм кредита.

Чаще всего выделяют такие виды кредита: банковский, коммерческий, государственный, международный, потребительский, лизинговый, факторинг, ипотечный.

С кредитной формой связана кредитная структура и сущность кредитных отношений. Как известно, структура кредитного договора включает заемщика, кредитора и ссуженную стоимость. В связи с этим формы кредита различаются в зависимости от их характера:

  • ссуженной стоимости;
  • кредитора и заемщика;
  • кредитные цели.

В зависимости от ссуженной стоимости кредитные формы характеризируют так: Товарная, Денежная Смешанная (товарно-денежная). Товарная форма кредита предшествует денежной форме. Первыми субъектами в кредитовании были обладатели излишних предметов потребления (например, зерна и других сельскохозяйственных продуктов до нового урожая). В современной практике товарных кредитных форм не характерно использовать как основополагающих. Денежная форма кредита - наиболее типична, она преобладает в современном хозяйстве. Это объясняется тем, что деньги при обмене являются всеобщим эквивалентом стоимостей. Данную кредитную форму характерно использовать государствам и отдельным гражданам внутри страны и за ее пределами. Смешанная (товарно-денежная) форма, она применяется, наряду с товарной и денежной формами. Как правило, в экономике развивающихся стран, которые за денежные ссуды рассчитываются периодическими поставками своих товаров. Преимущественно это сырьевые ресурсы и сельскохозяйственные товары. Определение форм кредитов и характеристик. Все формы очень просто определяются. Денежную форму - используют чаще, так как деньги при кредитной сделки являются всеобщим эквивалентом ссуженной стоимости. Товарная форма кредита менее типична и определяется тем что заемщик является обладателем предмета потребления то ест товара при чем самого различного типа, например бытовая техника, производственное оборудование, урожай, готовый бизнес и так далее. Товар в данном случаи выступает как предмет оценки размера ссуженной стоимости, так и залоговым имуществом. Одна из самых сложных форм кредита это смешенная (товарно-денежная). Данной форме кредита характерна достаточно новая и универсальная схема. Смешенными формами кредитов можно закрывать денежные ссуды товарами. Чаще всего их используют промышленные компании, так как товары преимущественно сырьевые, энергетические ресурсы или сельскохозяйственные товары.

Денежная форма кредита характерна своей популярностью

В современной, рыночной экономики преобладает популярность у денежных форм кредитования, хотя товарным формам кредитования следует отдать первенство в истории банков. Они появились значительно раньше. Пример товарной формы кредитов сегодня - продажа товаров в рассрочку. Денежная форма кредитования характеризуется:

  • кредит наличными деньгами
  • кредит на безналичные деньги.

Во всех странах формирования денег происходит одинаково. Монополия центрального национального банка страны совершает выпуск национальной валюты. Печатает наличные деньги для населения страны. Этот факт придает характерную популярность денежной форме кредита. Дальше, через специальные подразделения национального банка происходит выпуск наличной национальной валюты в обращение. После наличные деньги проходят через систему коммерческих банков к предприятиям, клиентам коммерческих банков, частным лицам, населению и в другие банки. При этом процесс выпуска наличных денег сопровождается списанием соответствующих с банковских счетов коммерческих банков. Национальный, центральный банк страны несет полную ответственность за выпуск в обращение и изъятия из обращения национальной наличной валюты. Выпуск безналичных денег в обращение происходит благодаря механическому банковскому манипулятору. Коммерческие банки выдают кредиты в денежной форме, предприятиям и населению. Благодаря этому они имеют возможность создавать дополнительные депозиты. Этот процесс ведет к росту денежной массы. Что тоже влияет на популярность денежной формы кредитования. Вся денежная масса в стране это совокупность наличных и безналичных денег. При том соотношение наличных и безналичных денег существенно отличается.

В денежной форме кредитования, все больше преобладают безналичные деньги

Внутри нашей страны кредит в денежной форме стал заметно превышать другие его формы. В мире большая доля предложения приходится на безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде). Во многих штатах Америки сумы, превышающие больше минимальной зарплаты нет в обращении наличными деньгами. Все по карточкам и безналичным расчетам. У нас количество покупок за наличные деньги существенно превышает против безналичных денег. Но операции на большие суммы и расчетные операции между экономическими субъектами, на много чаще совершаются по безналичному расчету. Так на много удобней и безопасней проводить финансовые операции. Не нужны расходы на хранение, безопасные транзакции, исключаются ошибки при пересчетах, проще формировать отчеты для налоговой службы. Еще важно отметить, что государству легче контролировать движение безналичных денег. Безналичные деньги, абсолютно равноправны с наличными. Еще интересная особенность, что сегодня характеристика финансовых отношений предприятий построена преимущественно по безналичному расчету. Наличными деньгами предприятия рассчитываются с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках. Частичные расчеты населения с финансово-кредитной системой. Таким образом, формируется Налично-денежный оборот - средства для обращения и платежа. Этот факт немного сдерживает преобладания безналичных кредитов перед наличными.

Распределение кредитных форм по характеру заемщика

В зависимости от характера кредитора и заемщика различают формы кредитов. Банковская форма, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная гражданская (частная, личная) форма кредита. В кредитной сделке кредитор и заемщик - равноправные субъекты, при этом предложение ссуды исходит от кредитора, а спрос - от заемщика. Наиболее распространенной является банковская форма кредита. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды нуждающимся во временной финансовой помощи. Банк - особый субъект, его основополагающее дело - чаще всего кредитное. Банк совершает многократное круговращение денег на возвратной основе.

У банковских форм кредита существует три характеристики:

  1. банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными средствами. Он занимает деньги у клиентов, перераспределяет их и предоставляет ссуду другим лицам во временное пользование;
  2. банк ссужает незанятый капитал, свободные средства на счетах или во вкладах;
  3. банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

Поэтому заемщик должен так использовать полученные средства, чтобы после возврата ссуды получить прибыль, из которой он уплатит ссудный процент. Хозяйственную форму кредита часто называют коммерческим (вексельным) кредитом. В его основе лежит отсрочка оплаты товара и предоставление покупателем векселя как долгового обязательства. Оплатить стоимость покупки можно по истечении обозначенного срока. «Коммерческий кредит» при этом означает «торговый», образованный на базе особых условий продажи товаров. Таким кредитом сформированы свои характеристики:

  • источником кредиту служит как свободный капитал, так и занятый. Отсрочка оплаты этим кредитам служит продолжение процесса реализации продукции, так как ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар, отсроченный от оплаты;
  • кредит предоставляется на короткие сроки (в отличие от банковских кредитов, где иметься долгосрочный характер).

Государственная форма кредита - это предоставление кредитных средств различным субъектам, в качестве кредитора выступает государство. В отличие от государственных займов, распространенных на практике, такие кредиты имеет ограниченное применение. Предоставляется через банки в сфере международных экономических отношений, становясь международной формой. Международная форма кредита характеризуется тем, что один из участников кредитной сделки - иностранный субъект. Гражданская форма кредита (частная, личная) основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан и носит как денежный, так и товарный характер. Применяется во взаимоотношениях с любыми участниками кредитных отношений. Может носить и дружеский характер (при взаимоотношениях частных лиц). В таком случаи ссудный процент может быть ниже банковского или отсутствовать, а кредитный договор - не заключаться. Здесь элемент доверия приобретает повышенное значение, поскольку нередко отсутствует долговая расписка.

Характеристики производительных и потребительских кредитных форм

В зависимости от целевых потребностей заемщика характеризуют две формы кредитов: производительная и потребительская. Производительной форме кредита чаще всего свойственно использовать ссуды на цели производства и обращения, то есть на производительные цели. Потребительская форма кредита, в отличие от его производительной формы применяется населением на цели потребления, на удовлетворение потребительских нужд заемщика. Современный кредит носит преимущественно производительный характер. Решающий удельный вес кредитов - банковские. Заемщик не только возвращает ссуду, но и уплачивает ссудный процент. Виды потребительских форм кредитования. Лизинговый кредит - финансовая операция по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок договора лизинга. Потребительский кредит - позволяет совершить акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен. Ипотечный кредит - тип экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог имущества. Ипотечный кредит выдается под строго определенный залог и в случае невыплаты долга заложенная недвижимость продается, а на вырученную сумму кредитору погашается задолженность. В то же время чистых форм кредитов, изолированных друг от друга, не существует. Например, банковский кредит, предоставленный в денежной форме, позволяет погашать его в форме товаров. Банковский кредит, по характеру производительный, на практике приобретает и потребительские черты.

Нестандартные формы кредитов

В отдельных случаях к кредитам применяются и другие формы, например: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная (преимущественная) и дополнительная; развитая и неразвитая. Рассмотрим эти дополнительные формы:

  1. Прямая форма кредита - непосредственная выдача ссуды пользователю, а косвенная - взятие ссуды для кредитования других объектов.
  2. Явная - понимается как кредит под заранее оговоренные цели, а скрытая - если ссуда используется на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами.
  3. Старая - появилась в начале развития кредитных отношений, например, ссуда под заклад имущества, но может модернизироваться, приобретая современные черты. Новая - при новой форме - объектом обеспечения становятся не только недвижимость, но и виды современной техники, новые товары. Это уже новая схема кредитных сделок, по сравнению с ее ростовщической формой.
  4. Основная - денежный кредит, а товарный - дополнительная форма. Эти два вида форм кредитов дополняют друг друга, образуя систему аналогично уровню товарно-денежных отношений.
  5. Развитая и неразвитая форма. Говорят о степени его развития.

Считается, что ломбардная форма не соответствует современному уровню отношений. Но часто применяется, хотя и не так хорошо, как банковский кредит. Как было показано, классификации осуществляются по многим базовым признакам, образующим самостоятельные формы кредитного соглашения.

Итог кредитных форм и их характеристик

Формы кредитных отношений существуют в разных финансовых структурах и по-разному формируют схему кредитной сделки. Они определяют структура и мотивацию кредитных отношений. Структура в кредитах состоит из ссуженной стоимости и субъектов кредитного договора - кредитора и заемщика. Мотивация кредитных отношений это кредитные цели. Ссуженная стоимость - это стоимость кредитных денежных средств или стоимость в товарной форме, которую предоставляет кредитор заемщику. Кредитор и заемщик - это объекты кредитной сделки, которая является основой кредитных отношений в денежной или товарной форме. Цель в кредите - это определение потребности и направление расходов ссуженной стоимости. В зависимости от формы ссуженной стоимости характеризуются на: товарную форму, денежную и смешенную (товарно-денежную) форму кредита.

Формы кредитования содержат следующие виды кредитов:

  • Потребительский кредит - выдача наличных средств на текущие расходы или совершение сделки купли-продажи для приобретения товара. Потребительский кредит определяется денежной или товарной формой.
  • Авто-кредитование - позволяет совершить сделку по купли продажи автомобиля в товарных формах кредитов.
  • Ипотечный кредит - долгосрочное кредитование в экономических отношениях по предоставления финансовых средств под залог недвижимости в товарной форме займа.
  • Лизинговый вид кредитования - совершение кредитной сделки купли продажи с передачей права пользования заемщика на длительный строк движимого и недвижимого имущества которое является собственностью кредитора до полного закрытия ссуды.
  • Кредиту свойственны дополнительные формы, которые помогают в определении структур сделок в кредитных отношениях:
  • Прямая - прямая выдача финансовых средств на полное использование заемщиком.
  • Косвенная - передача финансовых средств продавцу, партнеру и кредитору для оформления сделки купли продажи между продавцом и заемщиком.
  • Явная - полностью открытые и заранее оговоренные цели кредитных сделок.
  • Скрытая - выдача финансовых средств без определения цели кредитования.
  • Старая - основа всех кредитных отношений, выдача финансовых средств под залог имущества.
  • Новая - выдача финансовых средств под залог недвижимости, товаров, или вовсе без залога.

Развитой формой займа является степень развития кредитной сделки на день ее совершения. Например, на сегодняшний день к ломбардным формам относиться неразвитая форма займа. Банковский сектор относится к развитой форме займа. Как мы видим от начала зарождения кредитов в период ростовщичества они продолжают эволюционировать, приобретая все больше новых характерных форм и видов.

Бизнес приносит доход, если банк дал ему кредит.

Тема 5. Кредит и банковская система

Сущность и функции кредита

Кредит - форма движения ссудного капитала. Условия существования и принципы кредитных отношений

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

а) аккумуляция временно свободных денежных средств;

б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;

в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;

г) регулирование объема совокупного денежного оборота.

Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.

Кредит - движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности (Шевчук Д. А., Шевчук В. А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении: Учеб-метод. пособ. - М: Финансы и статистика, 2006).

Кредит - форма движения ссудного капитала.

Кредит в условиях перехода РФ к рынку - форма движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики РФ. Как считает Заместитель генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчук Денис (www.denisсredit.ru), кредит выполняет перераспределительную функцию, активно используемую государством в регулировании производственных пропорций и управления совокупным денежным капиталом. Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег, в период перехода РФ к рынку создает базы для ускорения развития безналичных расчетов и введения их новых способов, что способствует экономии издержек обращения и повышения эффективности общественного воспроизводства в целом. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства (Шевчук Д. А. Банковские операции. Принципы. Контроль. Доходность. Риски. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007).

Переход РФ к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений НТП. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Кредитная поддержка играет большую роль в становлении фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, во внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Условия существования и принципы кредитных отношений

В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России.

Кредит основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.

Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т. е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.

Главное условие существования кредитных отношений - стабильность и предсказуемость экономики.

Основные принципы кредитных отношений:

Возвратность кредита;

Срочность кредита (отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре);

Платность кредита. Ссудный процент;

Обеспеченность кредита (этот принцип предполагает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств, в настоящее время широко практикуются ссуды под залог или под финансовые гарантии);

Целевой характер кредита (нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента);

Дифференцированный характер кредита (этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков).

Основные формы и виды кредита

1. Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Коммерческий кредит, предоставляемый в товарной форме, прежде всего, путем отсрочки платежа, оформляется в большинстве случаев векселем. Вексель - ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.

Но он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

2. Банковский кредит представляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и т. п.) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1–5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала. Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и преимущественную форму кредитных отношений.

3. Межхозяйственный денежный кредит представляется хозяйственными субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.

Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.

4. Потребительский кредит предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке, прежде всего, потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30 % годовых).

5. Ипотечный кредит представляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий).

6. Государственный кредит - система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств.

Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти.

Государство использует эту форму кредита прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета.

7. Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

Виды кредитов

1) Потребительский кредит.

Цель: приобретение потребительских товаров (автозапчасти и ремонт, бытовая техника, компьютеры и оргтехника, лечение, мебель, окна и двери, стройматериалы, свадебные услуги, сотовые телефоны, туристические поездки).

Сумма кредита, как правило, до 200000 рублей.

Процентная ставка по кредиту в среднем 23–26 %.

Сроки кредита до 4 лет.

2) Кредит на получение образования.

Выдается на срок до 7 лет для получения образования в высших и средних учебных заведениях.

Размер кредита до 300000 рублей.

Процентная ставка 23–26 %.

3) Автокредит.

Кредит на приобретение новых или подержанных автомобилей отечественного или иностранного производства.

Сумма кредита до 80 % от стоимости автомобиля.

Кредит выдается на срок до 5 лет под залог приобретаемого автомобиля. Процентная ставка 12–19 %.

4) Ипотечный кредит.

Цель: приобретение квартиры, улучшение жилищных условий.

Сумма кредита до 80 % от стоимости приобретаемого жилья.

Срок кредита до 20 лет.

Процентная ставка по кредиту в среднем 22–26 %.

Кредит выдается под залог приобретаемого жилья, обязательное условие - страхование жизни заемщика и залогодателя на срок пользования кредитом.

5) Пенсионный кредит.

Кредит предоставляется заемщику - работающему пенсионеру, достигшему пенсионного возраста (55 лет - для мужчин, 60 лет - для женщин).

Заемщиком не предоставляется отчет о целевом использовании средств.

Кредит выдается на срок до 2 лет под 19 % годовых. Размер кредита определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика.