Классификация видов актуарных расчетов. Показатель убыточности-нетто, кроме страхования жизни
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Задача № 1
Рассчитать показатели страховой статистики в двух регионах: частота страховых событий, опустошенность страхового события, коэффициент убыточности, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, частота ущерба, тяжесть ущерба. Сопоставить результаты расчёта по регионам, сделать краткий вывод, указать наименее убыточный регион.
Решение:
1) частота страховых событий
где, l , N - число застрахованных объектов
2) опустошенность страхового события: , n n - число пострадавших объектов, е - соотношение числа страховых событий
.(для 1 региона).
.(для 2 региона).
3) коэффициент убыточности:
Результаты показывают, что коэффициенты убыточности обоих регионов меньше 1, это говорит о том, что уничтожение застрахованных регионов не будет. страховое событие убыточность ставка
4)частота ущерба (частота наступления страхового случая):
. (для 1 региона)
. (для 2 региона)
5) тяжесть ущерба:
Cсредняя страховая сумма
Где. -страхов\ое возмещение.
Где -страховая сумма
для 1 региона.
Средняя страховая сумма страхового возмещения для 2 региона.
Тяжесть ущерба 1 региона.
Тяжесть ущерба 2 региона.
6) убыточность страховой суммы:
7) тяжесть риска: - отношение средних страховых сумм.
Тяжесть риска 1 региона.
Тяжесть риска 2 региона.
Задача №2
Решение:
Задача №3
Определите нетто-ставку по страхованию домашнего имущества для городской и сельской местности, полученные данные используйте для расчета брутто-ставки. По результатам расчетов сделайте краткие заключительные выводы.
Решение:
Нетто-ставка рассчитывается по формуле:
Найдем среднюю убыточность страховой суммы (со 100 руб. страховой суммы).
Так как вероятность наступления страхового случая не дана возьмем его равным убыточности страховой суммы
Брутто-ставка рассчитывается по формуле:
Задача № 3
Имеются данные для расчёта показателей страховой статистики
Рассчитать показатели страховой статистики в двух регионах: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, опустошенность страхового события, коэффициент убыточности, средняя страховая сумма на 1 объект, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, норма убыточности, частота ущерба, тяжесть ущерба, полный ущерб. Сопоставить результаты расчёта по регионам, сделать краткий вывод, указать наименее убыточный регион.
Решение:
частота страховых событий
; где, l
d n 1 - для первого региона, d n 2 - для второго региона.
Т.е на один объект страхования первого региона приходится 0,349 страховых случаев или 34,9% страховых случаев; второго региона приходится 0,553 страховых случаев или 55,3% страховых случаев.
опустошенность страхового события: , n n - число пострадавших объектов, е - соотношение числа страховых событий
.(для 1 региона).
.(для 2 региона).
На один страховой случай объекта первого региона приходится 1,114 пострадавших объектов, на один страховой случай объекта второго региона приходится 1,011 пострадавших объектов.
коэффициент убыточности:
где W - сумма выплаченного страхового возмещения.
Результаты показывают, что коэффициенты убыточности обоих регионов меньше 1, это говорит о том, что уничтожение застрахованных регионов не будет.
На один пострадавший объект первого региона приходится 0,167тыс.руб. страховых выплат, на один пострадавший объект второго региона приходится 0,144тыс.руб. страховых выплат.
частота ущерба (частота наступления страхового случая):
. (для 1 региона)
На один застрахованный объект первого региона приходится 0,389 пострадавших объектов.
. (для 2 региона)
На один застрахованный объект второго региона приходится 0,559 пострадавших объектов.
тяжесть ущерба:
Cсредняя сумма страхового возмещения
Cсредняя страховая сумма
Где. -страховое возмещение.
Где -страховая сумма
средняя страховая сумма страхового возмещения
для 1 региона.
Средняя страховая сумма страхового возмещения
для 2 региона.
Средняя страховая сумма для 1 региона.
Средняя страховая сумма для 2региона
Тяжесть ущерба 1 региона.
4,6% страховой суммы уничтожено для 1 региона.
Тяжесть ущерба 2 региона.
0,2% страховой суммы уничтожено для 2 региона.
убыточность страховой суммы:
Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) 1 региона.
На 100 руб. страховой суммы приходится 1,8% страхового возмещения для 1 региона.
Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) 2 региона.
На 100 руб. страховой суммы приходится 0,1 страхового возмещения для 2 региона.
тяжесть риска: - отношение средних страховых сумм.
Где S 1 - страховая сумма 1 региона.
S 2 - страховая сумма 2 региона.
Тяжесть риска 1 региона.
На 100руб. общих средних страховых сумм приходится 50,2руб. страховых сумм 1-го региона.
Тяжесть риска 2 региона.
На 100руб. общих средних страховых сумм приходится 149,8руб. страховых сумм 2-го региона.
Страховые события во 2-ом регионе происходят чаще, опустошенность страховых событий в 1-ом регионе больше, коэффициент убыточности в 1-ом регионе выше, частота ущерба выше во 2-ом регионе, тяжесть ущерба выше во 1-ом регионе, убыточность страховой суммы выше во 1-ом регионе, тяжесть риска выше во 2-ом регионе. Можем сделать вывод, что наименее убыточен 2-ой регион.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Определение суммы страхового возмещения. Вероятность страхового случая и нетто-ставка. Расчет брутто-ставки по страхованию домашнего имущества. Современная стоимость страхового фонда. Единовременная нетто-ставка на дожитие и убыточность страховой суммы.
контрольная работа , добавлен 16.02.2011
Расчет суммы страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита. Определение частоты страховых событий, тяжести ущерба, коэффициентов кумуляции риска и убыточности страховой суммы регионов. Финансовая устойчивость страхового фонда.
задача , добавлен 20.11.2009
Расчет страховой суммы, общей величины страховой премии с учетом скидки по франшизе, суммы страхового возмещения с учетом франшизы по системе пропорционального страхового обеспечения. Расчет тарифной брутто- и нетто-ставки. Определение рисковой надбавки.
контрольная работа , добавлен 02.02.2012
Страхование в Казахстане: состояние и перспективы, объективная необходимость. Анализ убыточности страховых сумм, расчет ставок. Определение тарифной нетто-ставки и учет страховых рисков. Управление предприятиями и совершенствование страховых выплат.
дипломная работа , добавлен 06.07.2015
Понятие страхового рынка. Страховой тариф как элемент системы цен. Этапы расчета страхового тарифа. Новые ставки страховых взносов в 2011 году. Соотношение спроса и предложения на страховые услуги. Синтетический показатель убыточности страховой суммы.
реферат , добавлен 04.04.2011
Расчет размера страховых выплат по страхованию имущества по системе пропорциональной ответственности. Количество договоров страхования, которое планируется заключить за год. Значение брутто-ставки страхового тарифа. Финансовая отчётность страховщика.
контрольная работа , добавлен 09.03.2016
Изучение задач актуарных расчетов. Определение принципов страховой политики: совокупность, рентабельность операций, эквивалентность, доступность и стабильность тарифов. Рассмотрение показателей страховой статистики. Ознакомление с видами страховых премий.
контрольная работа , добавлен 22.05.2010
Место страхования в системе экономических категорий. Убыточность страховой суммы как основа для определения величины нетто-ставки. Страхование как часть финансовой системы. Способы осуществления страховой защиты. Понятие "аквизиция" и "сюрвейер".
контрольная работа , добавлен 23.07.2009
Раскрытие сущности и определение задач актуарных расчетов. Исследование содержания тарифной политики. Изучение состава и структуры тарифной ставки. Общая характеристика показателей страховой статистики. Сущность страховых взносов и виды страховых премий.
реферат , добавлен 11.06.2012
Расчет размера единовременной премии по заданным условиям. Формула расчета нетто-ставки. Расчет брутто-ставки по страхованию жилых помещений. Определение страхового возмещения по сумме непогашенного в срок кредита (предел ответственности страховщика 85%).
Экономическая необходимость страхования в условиях рыночной экономики
В соответствии со ст. 2 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» страхование – это отношения о защите интересов юр. и физ. лиц, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев, за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления.
Любой вид деятельности человека сопровождается риском возникновения неблагоприятных событий. Эк. категорию страхования характеризуют следующие признаки:
1) Наличие парораспределительных отношений
2) Наличие страхового риска
3) Формирование страхового общества из числа страхователей и страховщиков
4) Сочетание индивидуальных и групповых интересов
5) Солидарная ответственность всех страхователей за ущерб
6) Замкнутая раскладка ущерба
7) Перераспределение ущерба в пространстве и времени
8) Возвратность страховых платежей
9) Самоокупаемость страховой деятельности.
Субъектами страхования являются:
§ Страховщик – это организация (юр. лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.
§ Страхователь – это юр. или дееспособное физ. лицо, обладающее определенным интересом, уплачивающее страховые взносы страховщику и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.
§ Застрахованный – физ. лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты.
§ Выгодоприобретатель – физ. лицо, назначенное страхователем по условиям договора получателя страховой суммы.
Особой группой субъектов, действующих на страховом рынке, являются страховые посредники:
§ Страховой агент – физ. и юр. лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными ему полномочиями.
§ Страховой брокер – физ. и юр. лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страхователя либо страховщика.
Объектом страховых отношений выступают отношения отдельных лиц и организаций по поводу обеспечения бесперебойности процесса производства или сохранения достигнутого уровня жизни в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Эти отношения в совокупности составляют эк. категорию страховой защиты, материальным воплощением которой является страховой фонд.
2. Функции страхования
Макроэкономический уровень. Функции:
1) Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства, которое состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате наступления страхового случая.
2) Освобождение государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. Страховой фонд – это резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущерба.
3) Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности (ОСАГО).
4) Концентрация инвестиционных ресурсов и стимулирование эк. роста.
Микроэкономический уровень. Функции:
1) Рисковая.
2) Противорисковая – возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обязательств.
3) Предупредительная – связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Это выражается в след. мерах:
Предупреждение риска со стороны поставщика, связанные с использованием части страховых платежей на постоянное осуществление превентивных мероприятий (превентивный – предупреждающий, предохранительный).
При наступлении страховых случаев достигается опосредованное предупреждение убытков за счет из компенсации.
4) Сберегательная – выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей, с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий.
5) Восстановительная (защитная) – заключается в том, что при наступлении страхового случая выплаты страхового возмещения происходят полностью или частично.
6) Контрольная – реализуется в процессе формирования и использования средств страхового фонда.
Значение показателя убыточности в страховой деятельности
Убыточность страховой суммы - экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. (Ку=Страховые выплаты/Полученные страховые премии).
Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменениями риска. Убыточность страховой суммы исчисляется в рублях с единицы страховой суммы или в процентах.
Показатель убыточности страховой суммы составляет основу для построения нетто-ставки. Нетто-ставка - основная часть страховых тарифов, предназначенная для формирования ресурсов на выплату страхового возмещения. За основу нетто-ставки принимается средняя за ряд лет убыточность страховой суммы, выражающая соотношение между накопляемыми и выплачиваемыми суммами. При анализе убыточности страховой суммы учитываются: частота страховых случаев, отношение средних страховых сумм поврежденных (уничтоженных) и застрахованных объектов и др. Убыточность страховой суммы представляет собой отношение количества страховых случаев к числу застрахованных объектов.
В денежном выражении – это отношение суммы страхового возмещения к максимально возможному страховому возмещению, равному совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов.
Поскольку числитель этого показателя меньше знаменателя, его значение всегда меньше единицы.
Показатель убыточности страховой суммы математически выражает вероятность ущерба в виде той доли совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля в связи с наступлением страховых случаев и возмещением ущерба. Эта доля является основой построения нетто-ставки.
Убыточность страховой суммы как отношение денежных показателей является величиной синтетической, которая зависит от действия различных факторов:
Число застрахованных объектов – а
Страховая сумма застрахованных объектов – в
Число страховых случаев – с
Число пострадавших объектов – d
Сумма страхового возмещения – f
Показатель убыточности страховой суммы – q
С помощью указанных обозначений можно вывести 3 показателя, влияющих на убыточность страховой суммы, которые называются элементами убыточности:
1. с/а - частота страховых случаев: отношение числа страховых случаев к числу застрахованных объектов. Выражает коэффициент (процент) горимости строений, падежа скота, аварийности средств транспорта и т.д.
2. d/с – опустошительность одного страхового случая: отношение числа пострадавших объектов к числу происшедших страховых случаев. Показывает среднее число объектов, пострадавших от одного страхового случая.
3. f*в/d*a – отношение рисков: отношение среднего страхового возмещения по одному пострадавшему объекту к средней страховой сумме одного застрахованного объекта.
При частичном повреждении объектов оно свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта,
при полном уничтожении – о гибели в среднем более крупных или менее крупных рисков по сравнению с их средней страховой оценкой по всему страховому портфелю.
Анализируя ежегодные отчетные данные о показателях убыточности и ее элементов, страховщик имеет возможность вы являть положительные и негативные факторы, оказывающие влияние на эти показатели и принимать необходимые меры к их удержанию на тарифном уровне.
Вопросы лекции.
Актуарные расчеты.
Понятие убыточности в страховании.
Убыток – подлежащий возмещению страховщиком ущерб, причиненный объекту страхованию в результате страхового случая. Урегулирование убытка – процедура выплаты страхового возмещения.
Ущерб – потери страхователя в денежной форме в результате реализации страхового риска.
Различают прямой и косвенный ущерб . Прямой ущерб – подлежащий возмещению убыток, выражающийся в непосредственном изменении состояния застрахованного имущества. Косвенный ущерб – это скрытый ущерб. Кроме того, различают полный ущерб – который, равен действительной (страховой) стоимости застрахованного имущества и частичный ущерб , который меньше действительной (страховой) стоимости.
Убыточность – экономический показатель, характеризующий отношение суммы убытка к соответствующей базовой величине.
В страховом деле показатель убыточности используется для оценки результатов хозяйственной деятельности страховщика и для характеристики риска.
Убыточность как показатель хозяйственной деятельности страховщика определяется сопоставлением отрицательного финансового результата с доходами по той или иной группе страховых операций. Как и рентабельность, убыточность может рассчитываться по определенному виду страхования, подотрасли, отрасли, страховому фонду за любой период времени, но на практике, как правило, определяется при подведении итогов работы за год.
Убыточность как показатель развития риска представляет собой отношение суммы выплат страхового возмещения (страховых сумм) к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов и называется убыточностью страховой суммы .
В РФ за основу при построении нетто-ставки принят показатель убыточности страховой суммы, рассчитанный по каждым 100 или 1000 руб. страховой суммы или в процентах в среднем за тарифный период.
Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля над изменениями риска для чего сопоставляется фактический и тарифный уровни убыточности страховой суммы.
Убыточность страховой суммы формируется под влиянием следующих факторов:
1. Числа застрахованных объектов;
2. Страховой суммы застрахованных объектов;
3. Числа страховых случаев;
4. Числа пострадавших объектов;
5. Страхового возмещения.
Пример расчета убыточности страховой суммы и других показателей убыточности страхового процесса.
Число застрахованных объектов – 50.
Средняя страховая сумма на один застрахованный объект – 300 у.е.
Объем выплаченного страхового возмещения - 1200 у.е.
Количество пострадавших объектов 15.
Страховая сумма пострадавших объектов 6500 у.е.
Сумма собранных страховых платежей 8 000 у.е.
1. Страховая сумма всех застрахованных объектов:
50 х 300 = 15 000 у.е.
2. Убыточность страховой суммы:
1200: 15 000 = 0,08 (у.е./у.е.)
В данном случае получено значение убытка в условных единицах стоимости, приходящееся на 1 условную единицу страховой суммы.
3. Норма убыточности
(1200: 8 000) х 100 = 15%
Полученный показатель может быть меньше, больше, или равен 100 %. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования.
4. Средняя страховая сумма на один пострадавший объект.
6.500: 15 = 433 у.е.
5. Коэффициент убыточности (степень ущербности) поврежденных объектов
1200: 6500 = 0,18
Данный показатель меньше или равен 1. Превысить 1 он не может, так как это означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем один раз.
6. Частота ущерба
15: 50 = 0, 3 (30%)
Характеристика страхового тарифа и его структура.
Страховой тариф (Тст) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы (Сс) или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 руб. (реже 1 руб. или 1000 руб.). Например, если страховая сумма равна 100 000 руб., то единица страховой суммы будет равна 1000 руб. (100 000: 100). С помощью тарифной ставки определяется величина страховой премии (Пст), которую страхователь должен заплатить при заключении договора страхования.
Рис. 1. Структура страхового тарифа
На рис. 1 незаштрихованная часть тарифа – это нетто–ставка, состоящая из основной нетто–ставки (g) и рисковой надбавки (р). Заштрихованная часть тарифа – нагрузка, которая всегда состоит из расходов на ведение дела (РВД). Помимо них в нагрузку в договорах имущественного страхования могут включаться отчисления в резерв предупредительных мероприятий (РПМ). В некоторых видах страхования в нагрузку включается прибыль (П). Обычно нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке.
Нетто-ставка считается рисковой частью страхового тарифа, а нагрузка – ценовой. Нетто–ставка страхового тарифа полностью используется страховщиком на формирование страховых резервов. Нагрузка используется страховщиком для возмещения затрат, которые он несет, осуществляя процесс страхования.
Основная нетто-ставка (g) называется убыточностью страховой суммы. Вторая часть нетто-ставки (р) рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности. Эта надбавка является своего рода самострахованием страховщика, придает последнему уверенность в устойчивости финансовых результатов страховой организации. Величина рисковой надбавки определяется специальным расчетом.
В договорах личного (и особенно накопительного) страхования структура тарифа имеет некоторые специфические особенности. Первая из них заключается в том, что нетто-ставка может иметь в своем составе несколько разных нетто–ставок (см. рис. 2)
Рис. 2. Строение страхового тарифа по страхованию дополнительной пенсии.
Вторая особенность проявляется в том, что в договорах личного страхования в состав нагрузки никогда не включаются отчисления в резерв предупредительных мероприятий.
Тарифные ставки представляют собой средние величины для всей совокупности объектов. Однако страхование требует наиболее полного соответствия между ставкой взносов и вероятностью гибели или повреждения конкретного объекта от предусмотренного страхового случая. Для достижения этого условия проводят дифференциацию тарифов. В результате появляются десятки, а иногда и сотни различных тарифных ставок, которые в наибольшей мере учитывают особенности тех или иных объектов страхования. Соответственно это позволяет более точно отразить участие конкретного страхователя в формировании общего фонда денежных средств в зависимости от вероятности наступления и возможных последствий данного страхового риска.
Актуарные расчеты
Актуарные расчеты – это совокупность экономико-математических методов расчета тарифных ставок. Они основаны на использовании Закона больших чисел и отражают в виде математических формул механизм образования и расходования страхового фонда страховщика.
С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяются тарифные ставки.
Методология актуарных расчетов основана на использовании теории вероятностей, демографии и долгосрочных финансовых исчислений. Теория вероятностей применяется потому, что размеры тарифной ставки в первую очередь зависят от степени вероятности страхового случая. Сведения по демографии нужны при расчетах для дифференциации тарифов в соответствии с возрастом застрахованных. При помощи методологии долгосрочных финансовых исчислений в тарифах учитывается тот доход, который получает страховщик от использования в качестве инвестиционных ресурсов аккумулированных взносов страхователей.
Помимо тарифных ставок актуарные расчеты используются при построении резерва взносов по каждому договору страхования жизни, а также совокупного резерва взносов страховщика.
Основными задачами актуарных расчетов являются:
– классификация рисков для созданных гомогенных групп;
– исчисление математической вероятности наступления страхового случая;
– математическое обоснование расходов на ведение дела;
– математическое обоснование необходимых резервных фондов.
Использованная литература:
1. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. М.: Церих–ПЭЛ, 1996.
2. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. – М.: ИНФРА–М. 2002.
Страховая статистика находит широкое применение в актуарных расчетах. Она фиксирует, систематизирует и изучает показатели наиболее типичных, массовых явлений в страховании и их изменение во времени (так называемые, динамические ряды показателей).
Статистика с помощью наблюдения фактов и обстоятельств наступления тех или иных страховых случаев в прошлом получает данные для прогнозирования статистической вероятности страхового риска. Анализ полученной информации служит целям предвидения будущего размера ущерба. Чем больше число объектов наблюдения, тем достовернее основа для оценки будущего развития событий.
Для определения расчетных показателей страховой статистики используют следующие исходные данные (в скобках даны иные обозначения, иногда приводимые в некоторых учебно-методических разработках):
1) число объектов страхования – n ( N , a ) ;
2) страховая сумма для любого объекта страхования – S Sn ( S , b ) ;
3) число страховых событий – е ( L , c ) ;
4) число пострадавших объектов в результате страховых событий – т ( M , d ) ;
5) сумма выплаченного страхового возмещения – S Q ( f ) ;
6) сумма собранных страховых платежей – S p ;
7) страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности – S Sm .
Дадим краткую характеристику расчетным показателям страховой статистики.
Частота страховых событий :
Чс < 1.
Частота страховых событий показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования. Данное соотношение может быть представлено количественно как величина меньше единицы. Это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев. Отсюда следует различать понятия « страховой случай» и «страховое событие». Страховым событием могут быть град, эпидемия и т.п., влияющие своим воздействием на многие объекты страхования (страховые случаи).
Опустошительность страхового события, коэффициент кумуляции риска :
Коэффициент кумуляции риска показывает, сколько застрахованных объектов застигает то или иное событие, иначе говоря, сколько страховых случаев может состояться. Минимальный коэффициент кумуляции риска равен единице. Если опустошительность больше единицы, то будет больше кумуляция риска и больше численное различие между числом страховых событий и числом страховых случаев. Страховые компании при заключении договоров имущественного страхования стремятся избежать сделок, где есть большой коэффициент кумуляции.
Коэффициент убыточности , «степень убыточности», «степень ущербности»:
Данный показатель меньше или равен единице. Превысить единицу он не может, так как это означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем в один раз.
Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования :
Объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами. Поэтому в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.
Средняя страховая сумма на один пострадавший объект (Спо ):
Каждый из пострадавших объектов страховой совокупности имеет свою индивидуальную страховую сумму, которая отклоняется от средней величины. Расчет этих средних величин имеет большое практическое значение.
Отношение средних страховых сумм называется в практике страхования тяжестью риска :
Тр = 
.
С помощью этого отношения производятся оценка и переоценка частоты проявления страхового события.
Убыточность страховой суммы, вероятность ущерба :
Иное соотношение (Ус > 1 ) недопустимо, так как это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.
Норма убыточности в процентах:
; 0 < Ну < 1.
Для практических целей исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования.
Частота ущерба :
; Чу < 1.
Показатель выражает частоту наступления страхового случая. Частота ущерба всегда меньше единицы. При показателе частоты, равном единице, налицо достоверность наступления данного события для всех объектов. Частота ущерба обычно выражается в процентах к числу объектов страхования. Страховая статистика требует установления факторов, оказавших влияние на частоту ущерба. Влияние отдельных факторов является предпосылкой образования рисковых групп.
Тяжесть ущерба (g ). Различают полный и частичный ущербы.
Полный ущерб – когда при наступлении страхового случая причиняется ущерб, равный действительной стоимости застрахованного имущества.
Частичный – когда имущество не уничтожено, а только повреждено. Обычно имеется несколько признаков, которые оказывают влияние на тяжесть ущерба: страховая сумма, величина объекта страхования (например, тоннаж судна), величина застрахованного имущества, продолжительность времени ущерба и некоторые другие.
Тяжесть ущерба , которую также называют степенью или размером ущерба, вероятностью распространения ущерба , показывает, какая часть страховой суммы уничтожена. Тяжесть ущерба можно выразить математически как произведение коэффициента ущербности (Ку = S Q / S Sm ) и отношения средних страховых сумм (S Sm / m : S .Sn/ n ) (тяжесть риска Тp ):
g = Ку * Т p .
Тяжесть ущерба, связанная с наступлением страхового случая, в любом виде страхования обусловлена качествами, присущими объекту страхования. Если частота ущерба показывает объекты страховой совокупности, поврежденные в результате проявления риска, то тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую ущерба (среднего обеспечения) по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов:
Тяжесть ущерба снижается с увеличением страховой суммы – это необходимо учитывать по каждой рисковой группе.
С помощью страховой статистики изучаются частота ущерба и убыточность страховой суммы по всем видам имущественного страхования, по каждой рисковой группе. Статистическими методами учитываются причины ущерба и их распределение во времени и пространстве.
Анализируя ежегодные статистические данные, страховщик имеет возможность выявлять положительные и негативные факторы, оказывающие влияние на работу страховой организации и принимать необходимые меры по обеспечению рентабельности страховых операций.
Страховой рынок подразделяется на отрасли имущественного, личного страхования, страхования ответственности и социального страхования.
Объектами имущественного страхования являются основные и оборотные фонды предприятий, организаций, домашнее имущество граждан.
К основным абсолютным показателям этой отрасли относятся:
страховое поле (N max),
число застрахованных объектов (заключенных договоров) (N),
число страховых случаев (n c),
число пострадавших объектов (n П), страховая сумма застрахованного имущества (S), страховая сумма пострадавших объектов (Sп), сумма поступивших платежей (V, ), сумма выплат страхового возмещения (Q). На основе абсолютных показателей определяются различные относительные и средние показатели:
частота страховых случаев, доля пострадавших объектов, опустошительность страховых случаев, полнота уничтожения, коэффициент выплат, убыточность страховой суммы, средние страховые суммы пострадавших и застрахованных объектов, средняя сумма страхового возмещения, средний коэффициент тяжести страховых событий и т.д.
Особое внимание уделяется расчеты страховых тарифов: нетто-ставки и брутто-ставки, динамике показателей работы страховых организаций.
Пример 1.
Имеются данные страховых организаций района о добровольном страховании имущества граждан:
Страховое поле (N max)………………………………………………………………………256250
Число заключенных договоров (число застрахованных объектов) (N)……………… 102500
Сумма застрахованного имущества (S), тыс. руб……………………………………………..198350
Поступило страховых взносов (V, ), тыс. руб……………………………………….2800
Страховые выплаты (Q) тыс. руб…………………………………………………………..1680
Число пострадавших объектов (М)…………………………………………………………2050
Определить показатели, характеризующие деятельность страховых организаций.
Решение.
1.Степень охвата страхового поля:
d = N/ N max = 102500 / 256250 = 0,4 или 40%.
2. Частота страховых случаев:
Чс = М / N = 2050 /102500 = 0,02 = 2%.
3. Средняя страховая сумма:
S / N = 198350 / 102500 = 1,9351 тыс. руб
4. Средняя сумма страхового взноса:
V / N = 2800 / 102500 = 27, 317 руб
5. Средняя сумма страховых выплат:
Q / n П = 1680 / 2050 = 819,512 руб.
6. Коэффициент выплат:
К В = Q / V = 1680 / 2800 = 0,60 = 60%. Н у =Q/ (норма убыточности).
7. Убыточность страховой суммы:
q = Q/S = 1680/198350 = 0,0085
8. Коэффициент тяжести страховых событий:
К Т = / = 819,512/1935,1 = 0,4235 = 42,35%.
9. Коэффициент финансовой устойчивости (с доверительной вероятностью 0,954, при которой t=2):
Чем меньше данный коэффициент, тем устойчивее финансовое состояние.
10. Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда
К Ф.У. = /Q = .2800/1680 = 1,66 = 166%
Пример 2.
Результаты работы страховых организаций в I полугодии характеризуется следующими данными:
|
Организация |
Страховой взнос, V |
Коэффициент выплат, К В |
|
Определить:
1) средний коэффициент выплат;
2) абсолютную сумму дохода страховых операций;
3) относительную доходность.
Решение.
1. Коэффициент выплат рассчитывается по формуле:
Средний коэффициент выплат составит:
= 40 %.
2. Абсолютная сумма дохода определяется разностью взносов и выплат:
Тыс. руб.
3. Относительная доходность (процент доходности) равна:
К Д 
= 60%.
Пример 3.
Имеются данные страховых компаний о добровольном страховании имущества, тыс.руб.:
|
Базисный период |
Отчетный период |
||||||
|
Страховая сумма, S О |
Страховые выплаты, Q |
Коэффициент убыточности, q О |
Страховая сумма, S 1 |
Страховые выплаты, Q 1 |
Коэффициент убыточности, q 1 |
||
Определить:
1) индивидуальные индексы убыточности по каждому району;
2) по двум районам индексы средней убыточности:
а) переменного состава,
б) постоянного состава,
Решение.
1. Темп изменения убыточности i q =q 1 /q 0.
По району 1: i q 1 = 0,8929 или 89,3%, т.е. убыточность снижается на 10,7%
По району 2: i q 2 = 1,25 – убыточность возросла на 25%.
2. а) индексы средней убыточности переменного состава равен:
т.е. средняя убыточность возросла на 10 % за счет влияния двух факторов: изменения коэффициента убыточности и размера страховых сумм.
Этот индекс можно представить иначе, заменив сумму выплат произведением страховой суммы на коэффициент выплат: W=Sq
Тогда индекс средний убыточности переменного состава примет вид:
I = 
,
б) индекс средней убыточности постоянного состава равен:
Т.е. средняя убыточность возросла на 5,81% за счет увеличения страховых выплат (убыточности).
в) влияние размера страховых сумм на динамик средней убыточности изучается с помощью индекса структурных сдвигов:
Средняя убыточность дополнительно повысилась на 4% за счет роста страховой суммы в первом районе.
Индекс структурных сдвигов можно определить, используя взаимосвязь индексов.
В страховых
операциях: формула, которая используется страховщиками для сравнения расходов по убыткам с доходами. Представляет собой
отношение суммы понесенных убытков и расходов по регулированию убытков к сумме заработанных премий. Другими словами, представляет собой сумму убытков, разделенную на сумму оплаченной страховой премии, где в качестве делителя дроби (
сумма убытков) может быть принята сумма понесенных убытков или сумма оплаченных убытков, а в качестве знаменателя (сумма страховых премий) может быть принята сумма заработанных страховых премий или сумма страховой премии по принятым страхованиям в зависимости от
цели применения
коэффициента убыточности.
Смотреть значение Коэффициент Убыточности в других словарях
Коэффициент
— м. математ. число, на которое помножается другая величина; множитель, сомножитель (если их более одного).
Толковый словарь Даля
Коэффициент М.
— 1. Числовой или буквенный множитель в алгебраическом выражении. // Число, на которое нужно помножить какую-л. величину, чтобы получить требуемую при данных условиях. 2.........
Толковый словарь Ефремовой
Коэффициент
— -а; м. [от лат. coefficiens (coefficientis) - содействующий]
1. Числовой (или буквенный) множитель в алгебраическом выражении.
2. Величина, определяющая какое-л. свойство физического........
Толковый словарь Кузнецова
Банковский Коэффициент Ликвидности
— - соотношение различных статей актива баланса кредитного учреждения с соответствующими статьями пассива, характеризует способность банков обеспечить своевременность........
Юридический словарь
Бета-коэффициент
— - показатель, характеризующий влияние общей ситуации на рынке ценных бумаг в целом на динамику цены отдельной ценной бумаги
Юридический словарь
Валютный Коэффициент
— - курсовое соотношение при пересчете цен и денежных сумм из одной валюты в другую; одна из форм курса национальных валют, применяемая в некоторых странах. Величина В.........
Юридический словарь
Весовой Коэффициент
— - числовой коэффициент, параметр, отражающий значимость, относительную важность, "вес" данного фактора, показателя в сравнении с другими факторами, оказывающими влияние на изучаемый процесс.
Юридический словарь
Коэффициент
— - соотношение двух величин, имеющих одинаковые единицы измерения. К. характеризует относительное изменение какого-либо одного признака.
Юридический словарь
Коэффициент Абсентеизма
— - отношение числа дней невыхода на работу к общему числу рабочих дней в течение месяца, года.
Юридический словарь
Коэффициент Восстановления (утраты) Платежеспособности
— - коэффициент, характеризующий наличие у предприятия реальной возможности восстановить либо утратить свою платежеспособность в течение определенного времени. ........
Юридический словарь
Коэффициент Выручки
— - отношение разности между выручкой и переменными расходами к величине выручки.
Юридический словарь
Коэффициент Дельта
— - отношение цены опциона к цене финансового инструмента, на который получен опцион.
Юридический словарь
Коэффициент Джини
— - коэффициент, характеризующий дифференциацию денежных доходов населения в виде степени отклонения фактического распределения доходов от абсолютного равного........
Юридический словарь
Коэффициент Задолженности
— - показатель финансовой деятельности предприятия равный отношению денежных обязательств предприятия (задолженности, заемного капитала) к ее собственному капиталу.
Юридический словарь
Коэффициент Кука
— - коэффициент платежеспособности кредитных учреждений и коммерческих банков, равный отношению собственного капитала к активам, взвешенным по степени риска.
Юридический словарь
Коэффициент Ликвидности
— - коэффициент, характеризующий платежеспособность фирмы, отношение оборотных средств к краткосрочным обязательствам.
Юридический словарь
Коэффициент Маржинального Дохода
— - отношение маржинального дохода предприятия к объему чистых продаж за тот же период времени.
Юридический словарь
Коэффициент Наличности
— - отношение суммы наличности и аналогичных активов к сумме обязательств.
Юридический словарь
Коэффициент Обеспеченности Собственными Средствами
— - коэффициент, характеризующий наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости. Коэффициент определяется как........
Юридический словарь
Коэффициент Обслуживания Внешнего Долга
— - показатель, характеризующий издержки, которые несет государство в связи с обслуживанием внешней задолженности, в т.ч. задолженности частных предпринимателей и долга,........
Юридический словарь
Коэффициент Относительной Доходности
— - отношение прибыли, полученной компанией за последний год, в расчете на сто акций, к текущей их цене.
Юридический словарь
Коэффициент Охвата
— - доля производства товара корпорациями, группами предприятий в общем объеме производства в стране.
Юридический словарь
Коэффициент Покрытия Долгосрочной Задолженности
— - отношение долгосрочной задолженности к совокупным активам или акционерному капиталу предприятия.
Юридический словарь
Коэффициент Преступности (к)
— - показатель уровня преступности, характеризующийся числом совершенных за определенный период на определенной территории преступлений в расчете на 100 тыс.чел., достигших........
Юридический словарь
Коэффициент Преступности Несовершеннолетних (кп)
— - см. Преступности несовершеннолетних коэффициент.
Юридический словарь
Коэффициент Прибыльности
— - отношение чистого дохода (прибыли) предприятия к объему реализации (выручке от продаж) или капиталу предприятия.
Юридический словарь
Коэффициент Районный
— показатель относительного увеличения заработной платы с целью компенсации дополнительных расходов и повышенных затрат труда, связанных с выполнением работы и проживанием........
Юридический словарь
Коэффициент Резервирования
— отношение суммы резервных средств к объему оборотного капитала.
Юридический словарь
Коэффициент Рентабельности
— - отношение валовой прибыли от продажи единицы товара к себестоимости (издержкам производства и обращения).
Юридический словарь
Коэффициент Ритмичности
— - отношение минимальных выпусков продукции к средним.
Юридический словарь