Банковское право. Конспект лекций
В учебном пособии в краткой и доступной форме рассмотрены все основные вопросы, предусмотренные государственным образовательным стандартом и учебной программой по дисциплине «Банковское право». Книга позволит быстро получить основные знания по предмету, а также качественно подготовиться к зачету и экзамену. Рекомендуется студентам, аспирантам и преподавателям по юридическим, экономическим и управленческим специальностям, а также сотрудникам банков, кредитным брокерам и консультантам.
* * *
Приведённый ознакомительный фрагмент книги Банковское право: конспект лекций (Д. А. Шевчук) предоставлен нашим книжным партнёром - компанией ЛитРес .
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Понятие банковской деятельности определяется ее существенными признаками и элементами, которые их объединяют. К числу этих признаков и элементов, на наш взгляд, относятся предмет, цели, субъекты, содержание и правовое регулирование банковской деятельности.
Банковская система в России включает две подсистемы: Банк России и кредитные организации. Все отношения между этими подсистемами возникают, изменяются и прекращаются в связи с осуществляемой ими банковской деятельностью.
Банки и другие кредитные организации действуют в определенном секторе рынка – в системе денежно-кредитных и финансовых отношений: Этим определяется предмет их деятельности: деньги, валютные ценности, другие финансовые инструменты.
Закономерности денежно-кредитной системы (эмиссия денег и денежное обращение, аккумуляция денег и их размещение) в значительной мере обусловлены функциями денег. Максимально эффективная реализация этих функций в виде банковских услуг – предмет деятельности кредитных организаций.
а) Функция денег как меры стоимости реализуется в таких формах банковской деятельности кредитных организаций, как открытие и ведение банковских счетов; зачисление денежных средств на банковские счета, переоценка валюты, начисление процентов и т. п.
В отношении Банка России эта функция проявляется в таких видах его деятельности, как эмиссия денег, поддержание их курса и покупательной способности, организация системы расчетов в стране.
б) Информационная функция денег. Что касается записей на счетах, ti они представляют собой не что иное, как деньги, но только в безналичной форме. Деньги могут иметь бумажный вид (наличные деньги) или дематериализованный вид (цифровая запись на счете, электронный носитель). На наш взгляд, безналичные деньги – это специфический вид банковской информации, которая используется в расчетах. Записи на счетах – это информация о стоимости денег.
Банковская деятельность может быть представлена как постоянно из меняющаяся информационная система, которая является всего лишь отражением финансов и движения денег по счетам конкретного банка. Соответственно и денежное обращение – это циркулирование информации стоимости в пределах всей денежно-кредитной и финансовой системы.
В этой связи становится вполне очевидной важность роли, которую играют информация и ее правовая защита в банковской системе. Например информация может повысить или, наоборот, понизить привлекательности банковских депозитов, акций, различных финансовых инструментов ценных бумаг.
Поэтому банковская деятельность кредитных организаций и банковская деятельность Банка России взаимосвязаны по целому ряду направлений. Вместе с тем только Банк России осуществляет эмиссию денег и организует денежное обращение в стране. Этим, а также и некоторыми другими признаками его банковская деятельность отличается от деятельности коммерческих банков и других кредитных организаций.
в) Деньги выполняют функцию средства обращения (платежа). Соответственно этому и кредитные организации обеспечивают непосредственный оборот денег. Они интегрированы в общую денежно-кредитную банковскую систему, имеют корреспондентские отношения с Банком России и с другими кредитными организациями, осуществляют расчеты между различными организациями, предприятиями и учреждениями: Функция мировых денег проявляется в различного рода обслуживании банками экспортно-импортных операций, в таких услугах, как перевод, обмене иностранной валюты, в различного рода конверсионных операциях и т. п.
г) Деньги обладают системной функцией. Системная функция денег состоит в том, что они выполняют функцию накопления. Соответственно этой функции коммерческие банки принимают вклады и выдают кредиты. В этом смысле движение ссудного капитала или, например, привлечение депозитов могут быть представлены как определенные системы, которые приобретают новые качества, по мере того как соединяются в, более производительные системы, в которых происходит приращение стоимости денег.
Банки аккумулируют капитал как денежную систему. Затем они размещают капитал. Тем самым денежная микросистема кредитной организации посредством банковской деятельности интегрируется в другие системы, например в системы реальной экономики – через фондовый рынок.
Цели банковской деятельности
Цели банковской деятельности кредитных организаций и цели деятельности Банка России различны. Это связано с их правовым статусом и функциями в денежно-кредитной и финансовой системах: Банк России – это публичный институт, который регулирует банковскую систему и осуществляет банковский надзор, в то время как роль кредитных организаций определяется частными экономическими потребностями и интересами.
а) Кредитные организации стремятся получить максимальную прибыль от своих банковских операций и сделок. В этом смысле банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности. Однако она ограничена только рамками банковских операций и сделок, Как будет показано дальше, кредитным организациям запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
б) Деятельность Банка России, как уже говорилось, определяется следующими целями: поддержание курса и покупательной способности рубля; укрепление и развитие банковской системы и организация эффективной системы расчетов. Поэтому, как предусмотрено в законе, эта деятельность не имеет своей целью получение прибыли. Вместе с тем закон предусматривает, что все расходы Банка России возмещаются за счет его доходов, и в соответствии с этим он осуществляет все виды банковских операций.
В ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» названы не только банковские операции, но и сделки. Заметим, что действующее законодательство не содержит нормативного определения понятия банковской операции, а лишь использует эти термины в ст. 5 указанного Закона.
Федеральный закон предусматривает, что Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – в иностранной валюте.
а) Банковская деятельность – это банковские операции и сделки, а также другие действия кредитной организации, которые непосредственно направлены на развитие эффективности и повышение безопасности банковских услуг.
Банковская деятельность имеет множество аспектов. Следует различать основную и вспомогательную банковскую деятельность.
Основная банковская деятельность – это такая деятельность кредитной организации, которая включает банковские операции и сделки (Шевчук В.А., Шевчук Д.А. Банковское право: Учеб. пособие. – М.: Издательство РИОР, 2005).
Вспомогательная банковская деятельность направлена на обеспечение благоприятных и безопасных условий осуществления основной банковской деятельности. Эта деятельность косвенно связана с результатами основной банковской деятельности. Например, к вспомогательной банковской деятельности относятся информатизация, охрана, система безопасности и другие аналогичные виды деятельности различных подразделений кредитной организации (Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении: Учеб-метод. пособ. – М: Финансы и статистика, 2006).
Содержание понятия «банковская деятельность» помимо теоретического имеет чисто практическое и даже прикладное значение (например, для правильности бухгалтерского учета, определения финансовых результатов и налоговых платежей). При этом напомним, что Банк России устанавливает правила бухгалтерского учета и контролирует их выполнение кредитными организациями. Кроме того, он осуществляет надзор за финансовым положением кредитных организаций.
С этой точки зрения, а также и по другим – юридическим – соображениям желательно, чтобы в законах, регулирующих банковскую деятельность, закреплялись точные понятия. Однако Федеральный закон от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР „О банках и банковской деятельности в РСФСР“» не содержит определения понятия «банковская деятельность». Между тем на практике из-за этого возникает много неясностей, поскольку сам термин употребляется в ряде нормативных актов. С такими же трудностями сталкиваются и надзорные подразделения Банка России в процессе проверок в кредитных организациях.
Иногда по этим же вопросам возникает спор между налоговыми органами, кредитными организациями и Банком России. Например, в нормативных актах, регулирующих порядок отнесения тех или иных затрат на расходы банкой, употребляется формулировка «если расходы относятся к банковской деятельности». Вопрос, что относится, а что не относится к банковской деятельности, иногда может стать предметом спора между налоговым инспектором и банком, причем, как подтверждает практика судебных споров между налоговыми органами и банками, является весьма актуальным.
б) Предпринимательская деятельность кредитной организации имеет ограниченный характер.
Это ограничение объясняется тем, что кредитная организация в отличие от других коммерческих организаций использует привлеченные денежные средства и тем самым создает определенный риск не только для себя, но и для своих клиентов. Поэтому в ст. 5 «Банковские операции и Другие сделки кредитной организации» «Федерального закона „О банках и банковской деятельности“» сказано, что кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Понятно, что если кредитные организации станут заниматься предпринимательской деятельностью, то это приведет к снижению ликвидности активов, не говоря уж о том, что в стране с высоким уровнем преступности это облегчит совершение различных обманных операций.
Впрочем, кредитные организации всегда могут обойти этот запрет. Известно, что некоторые банки занимались тем, что создавали дочерние структуры (в лучшем случае) или даже подставные фирмы и туда благополучно переводили денежные средства клиентов, в том числе и вкладчиков. При этом сами они, естественно, никакой торговой деятельностью не занимались. Федеральный закон мог бы предусмотреть больше ограничений, кроме запрета «заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью», но он их не предусмотрел. Такие ограничения, но только четкие и понятные, нужны. В России очень важно принять меры к тому, чтобы активы не выводились из банков.
Субъекты банковской деятельности
Субъектами банковской деятельности являются Банк России и кредитные организации. Они обладают специальной правоспособностью, которая используется ими для налаживания и осуществления банковской деятельности. При этом их правоспособность определяется закрепленными в законе целями банковской деятельности. Эти цели различны, поэтому различны характер и объем их правоспособности.
а) Банк России действует в соответствии со своим правовым статусом, закрепленным в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Он регулирует процесс создания банковской системы и, соответственно, отвечает за предотвращение системных рисков, которые возникают в процессе взаимодействия кредитных организаций. Поэтому он устанавливает определенные финансовые нормативы, которые обязаны соблюдать все кредитные организации. Но прежде всего он регистрирует вновь создаваемые коммерческие банки и другие кредитные организации. Он обязан организовать нормативное регулирование всей банковской деятельности и надзор за ней в соответствии с требованиями Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов и федеральных законов.
б) Кредитные организации являются коммерческими юридическими лицами и действуют на основании своих уставов и в соответствии с выданными им Банком России лицензиями, в целях извлечения прибыли. Они создаются в организационно-правовой форме, предусмотренной гражданским законодательством. Однако Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» сузил возможности использования других организационно-правовых форм в банковской деятельности, кроме хозяйственного общества – акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью.
Банковское право - это новая отрасль в системе российского права. Ведь первые коммерческие банки в современной России появились, по историческим меркам, совсем недавно – в 1987-1988 г.г. Наука банковского права также находится на начальном периоде своего развития.
Российское общество в 90-е годы переживало периодически повторяющиеся финансовые кризисы. В результате банковская система России развивается все еще недостаточными темпами. В этих условиях возникает настоятельная потребность в защите экономических интересов граждан, укреплении правопорядка в сфере денежно-кредитных отношений и восстановлении доверия к банковской системе в целом.
В общем виде, банковское право –это отрасль российского права, представляющая собой совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения, которые возникают в сфере банковской деятельности и формируются в процессе функционирования банковской системы Российской Федерации.
Предмет банковского права. Предмет банковского права составляют общественные отношения, формирующиеся в сфере банковской деятельности, т.е.банковские правоотношения.
Банковские правоотношения – сложносоставные. Они включают в себя:
1) властные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы соответствующими органами государства;
2) правовые отношения, возникающие в процессе:
функционирования банковской системы Российской Федерации;
осуществления кредитными организациями (банками и небанковскими кредитными организациями) банковской деятельности;
банковского надзора и контроля за соблюдением банковского законодательства;
защиты прав и законных интересов участников банковских правоотношений;
привлечения к ответственности за правонарушения в сфере банковской деятельности.
Под банковской деятельностью понимается правомерная экономическая деятельность кредитных организаций и ЦБ РФ по систематическому совершению банковских операций и банковских сделок, а также организационная деятельность ЦБ РФ по обеспечению бесперебойного функционирования банковской системы РФ.
по своей природе это экономическая (как правило – коммерческая) деятельность;
осуществляется специальными субъектами – кредитными организациями, в т.ч. ЦБ РФ;
предполагает лицензирование кредитных организаций со стороны ЦБ РФ;
Перечень сделок кредитных организаций, именуемых банковскими операциями и банковскими сделками нормативно определен в ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Основным отличием банковских операций от банковских сделок является то, что первые могут совершаться только кредитными организациями, тогда как вторые (сделки) могут совершать и другие организации (и индивидуальные предприниматели). Но в случаях, когда такие сделки совершают кредитные организации, они считаются банковскими и поэтому образуют банковскую деятельность. Иные, помимо указанных, сделки, совершаемые кредитными организациями, банковской деятельности не образуют и банковским правом не регулируются.
Методы правового регулирования банковской деятельности в России. Под методом правового регулирования в теории права обычно понимается совокупность способов и средств правового регулирования, которые обусловлены закономерностями предмета правового регулирования и применяются в определенной отрасли права.
Специфика правового режима банковской деятельности и метода банковского права обусловлена как особенностями регулируемых этой отраслью общественных отношений (спецификой предмета), так и ее положением на стыке публичного и частного права. Поэтому, например, сторонники комплексного характера банковского права отмечают наличие у банковского права трех методов:
1) публично – правового (в юридической литературе этот метод именуется по-разному: императивным, административно – правовым, методом власти и подчинения, метод субординации, авторитарным методом и т.д.);
2) частно – правового (или гражданско-правового метода);
3) комплексного метода, которых представляет собой сочетание 2-х вышеуказанных.
Однако сторонники понимания банковского права в качестве самостоятельной отрасли российского права придерживаются точки зрения, что банковское право имеет и собственный метод правового регулирования. По их мнению, в этом методе имеет место своеобразное, не свойственное ни финансовому праву, ни других отраслям российского права, сочетание первичных частно – правовых и публично – правовых элементов, которые и определяют его правовой режим. При этом, естественно, на своеобразие конструкции метода банковского права влияют вариации конкретных способов регулирования – дозволений, запретов, позитивного обязывания.
Специфика банковского права во многом обусловлена спецификой так называемой денежной власти , т.е. совокупности полномочий и предметов ведения Банка России в отношении субъектов банковской системы. Согласно Конституции РФ и банковскому законодательству, денежная власть отделена от государственной власти.
Особенность правового режима банковской деятельности состоит в следующем. С одной стороны, все банки - это субъекты частных, а не публичных отношений; с другой стороны, они реализуют свою деятельность в сфере общественных отношений, регулируемых публично-правовыми нормами. Будучи зарегистрированы и лицензированы в качестве кредитных организаций, юридические лица тем самым становятся частью банковской системы, возглавляемой Банком России. В свою очередь, Банк России является регулятором и надзорным учреждением в рамках банковской системы, т.е. выступает единственным субъектом денежной власти. Данная власть распространяется только на субъекты банковской системы, в отличие от государственной власти, которая распространяется на всех членов общества и на все субъекты экономической деятельности.
В связи с вышесказанным, банковское право может быть охарактеризовано как право, регулирующее отношения на стыке публичных и частных интересов. Смысл существования этого вида позитивного права состоит в поддержании публичного правопорядка в сфере банковского дела, обеспечение прав и свобод граждан, прав и законных интересов организаций, предупреждение и разрешение индивидуальных и социальных конфликтов в банковской сфере.
Банковское право как раздел финансового
права. Законодательство, регламентирующее банковскую деятельность
Организация и деятельность банков регулируются при помощи совокупности
юридических норм, которые и составляют банковское право. К образованию
и деятельности кредитных организаций имеют применения нормы, регулирующие
имущественный оборот вообще – например, нормы ГК, и нормы, непосредственной
целью которых является урегулирование тех или иных вопросов банковской
деятельности. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
К РФ, фед законами «О банках и банковской деятельности», «ЦБ РФ»,
др ФЗ, а также н/а Банка России. Таким образом, под банковским правом
понимается совокупность норм права, содержащих предписания, относящиеся
к банковской деятельности, то есть устанавливающих правовое положение
самих банков и иных КО, регулирующих публичные отношения банков,
а также их частноправовые отношения с клиентами. Другими словами,
банковское право включает нормы, в той или иной степени соотносимые
с банковской деятельностью.
В России условиями возникновения и формирования понятия «банковское
право» выступили следующие экономико-управленческие основания: создание
новых кред организаций или коммерциализация уже действующих банков,
целью которых является получение прибыли при помощи используемых
на свой риск финансовых институтов; преобразование одноуровневой
банковской системы в 2-х уровневую, что вызвало к жизни деятельность
ком кредитных организаций, являющихся основными посредниками в совершении
денежных операций общества, для чего необходимо банковское право;
развитие денежного рынка и рынка финансовых услуг.
Понятие банковского права. Предмет, метод, концепция банковского
права
БП - совокупность норм, регулирующих отношения, возникающие в процессе
построения, функционирования и развития банковской системы РФ, в
том числе в процессе регулирования банковской деятельности со стороны
БР и др органов гос власти, а также союзов и ассоциаций кредитных
организаций. Кроме того, это совокупность не только правовых норм,
но и правовых идей, институтов, понятий, а также принципов банковского
права, которые, взаимодействуя, исполняют роль системообразующего
фактора, занимая центральное место и обеспечивая связи между банковским
правом в целом и его отдельными компонентами, а также банковским
правом как системой и др. социальными системами. Объектами, в отношении
которых возникают банковские отношения, являются вещи, деньги, ценные
бумаги, валютные ценности, а также информация, подпадающая под действие
режима банковской тайны. Предметом банковского права являются, общественные
отношения, возникающие в процессе построения, функционирования и
развития банковской системы РФ, в частности в процессе осуществления
Банком Р и кредитными организациями банковской деятельности, а также
общественные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской
системы России со стороны государственных органов в интересах граждан,
организаций и государства.
МЕТОДЫ БАНКОВСКОГО ПРАВА: Гражданско-правовой метод - равноправие
участников правоотношения, автономия этих участников, свободны осуществлять
свои права в своем интересе, свободно распоряжаются своим имуществом.
Публично-правовой метод - формирование и использование правоотношений
по принципу команда-исполнение, субъекты, выполняющие властные,
управленческие функции, действуют по своему усмотрению в пределах
предоставленных им полномочий.
Банковская деятельность является одним из видов предпринимательской
деятельности, в связи с этим право, регулирующее эту деятельность,
детерминируется принципами двух типов: Во-первых, являющимися общими
для предпринимательской деятельности в целом; Во-вторых, являющимися
специфичными для банковской деятельности. Принципы первой группы
определяют конституционный статус субъектов предпринимательской
(банковской) деятельности, к ним относятся: а) пр. неприкосновенности
собственности; б) пр свободы банковской деятельности; в) пр поощрения
конкуренции и запрещения монополизации. Вторая группа принципов
определяет порядок построения, функционирования и развития банковской
системы РФ. Они подразделяются на 2 подгруппы:
1) Принципы организационно-правового построения и развития банковской
системы РФ, к ним относятся – а) Принцип 2-хуровневого построения
банковской системы РФ - это БР и КО, филиалы и представительства
иностранных банков; б) Принцип экономического районирования - один
и тот же орган не может сочетать нормотворческую, контрольную и
надзорную функции, выполнять роль кредитора последней инстанции
и одновременно выступать как хозяйствующий субъект. 2) Принципы,
определяющие порядок осуществления банковской деятельности в процессе
функционирования банковской системы: а) Принцип ответственности
БР за осуществление законодательно закрепленных за ним функций -
защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской
системы РФ; б) Принцип монопольного осуществления БР эмиссии наличных
денег и организации их обращения; в) Принцип сочетания гос управления
банковской системой и ее самоуправляемости; г) Принцип недопустимости
вмешательства органов гос и местного самоуправления в оперативную
деятельность КО.
Понятие банка. Типы банков. Правовое регулирование
деятельности банков
Банк - КО, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности
следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств
физ и юр лиц, размещение указанных средств от своего имени и за
свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие
и ведение банковских счетов физ и юр лиц. Банковская система РФ
включает в себя БР, кредитные организации, а также филиалы и представительства
иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности
осуществляется Конституцией РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности»,
ФЗ "О ЦБ РФ", др ФЗ, н/а БР. В РФ действует 2-хуровневая
банковская система: ЦБ РФ и кредитные организации. Центральный Банк
– это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное
право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику
в интересах национальной экономики. Деятельность ЦБ РФ определяется
К РФ, ФЗ «О ЦБ РФ» и др ФЗ.
КО - юр. лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели
своей деятельности на основании лицензии ЦБРФ имеет право осуществлять
банковские операции. Банк - КО, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение
во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение
указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических
и юридических лиц. В зависимости от: а) формы собственности – банки
бывают государственные, частные, кооперативные и смешанные; б) в
зав от страны принадлежности – российские, иностранные, смешанные;
в) от территориальной принадлежности – региональные и общероссийские;
г) от орг-правовой формы – паевые, ООО, ЗАО; д) от степени независимости
– самостоятельные, дочерние, уполномоченные; е) по характеру деятельности
– специализированные, инновационные, инвестиционные, сберегательные;
ж) от масштабов деятельности – крупные, средние, мелкие. Правовое
регулирование деятельности банков осуществляется на основании К
РФ, ГК РФ ч.1-2, Федеральных законов «О банках и банк-деятельности»,
«О ЦБ РФ», Закон «О валютном регулировании», «О несостоятельности
и банкротстве КО», «О реструктуризации КО», н/а БР, и др. ФЗ и н/а.
Центральный банк Российской Федерации.
Понятие. Общая характеристика правового положения ЦБ РФ
Центральный Банк – это банк, возглавляющий кредитную систему страны,
имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную
политику в интересах национальной экономики. Деятельность ЦБ РФ
определяется К РФ, ФЗ «О ЦБ РФ» и др. ФЗ. БР подотчетен Государственной
Думе – это означает, что назначение на должность и освобождение
его Председателя осуществляется ГД по представлению Президента РФ.
Кроме того, ГД назначает и освобождает от должности членов Совета
директоров БР. Банк России представляет Гос Думе на рассмотрение
годовой отчет и аудиторское заключение. Гос Дума определяет аудиторскую
фирму для проведения аудиторской проверки Банка России. Помимо этого
она проводит Парламентские слушания о деятельности БР и заслушивает
доклады его Председателя. БР независим в пределах выполнения своих
полномочий, поэтому федеральные органы гос власти, органы власти
субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться
в его деятельность. В противном случае БР информирует об этом Гос
Думу и Президента РФ. БР имеет право обращаться в суды с исками
о признании недействительными правовых актов фед орг. госвласти
РФ, органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.
Центральный Банк РФ имеет двойственную правовую природу: с одной
стороны, он является органом государственного управления специальной
компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой,
а с другой – юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые
сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с
государством в лице правительства РФ.
Статус ЦБ РФ и его задачи. Компетенция.
Функции ЦБ РФ
Центральный Банк – это банк, возглавляющий кредитную систему страны,
имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную
политику в интересах национальной экономики. Деятельность ЦБ РФ
определяется К РФ, ФЗ «О ЦБ РФ» и др. ФЗ.
Целями деятельности БР как органа управления кредитно-денежной системы
являются: а) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе
его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;
б) развитие и укрепление банковской системы РФ; в) обеспечение эффективного
и бесперебойного функционирования системы расчетов. В соответствии
с целями, поставленными перед ЦБ РФ, его основными задачами являются:
1) активное участие в разработке денежно-кредитной и фин-бюджетной
политики Правительства РФ; 2) всемерное сдерживание инфляционных
процессов в стране; 3) сокращение бюджетного дефицита; 4) поддерживание
стабильного денежного обращения; 5) обеспечение устойчивости курса
рубля как государственной валюты 5) максимальное использование методов
денежно-кредитного управления банковской системой и др. задачи.
Исходя из поставленнных целей и задач БР выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит
единую гос-ную денежно-кредитную политику, направленную на защиту
и обеспечение устойчивости рубля; 2) монопольно осуществляет эмиссию
наличных денег и организует их обращение; 3) является кредитором
последней инстанции для кредитных организаций, организует систему
рефенансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов
в РФ; 5) устанавливает правила проведения банковских операций, бух
учета и отчетности банковской системы; 6) осуществляет гос регистрацию
кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии; 7) регистрирует
эмиссию ценных бумаг кредитными организациями; 8) осуществляет валютное
регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной
валюты; 9) определяет порядок расчетов с иностранными государствами;
10) участвует в разработке прогноза платежного баланса РФ.
Банк России выполняет функцию «банка банков» и является органом
банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения
банковских операций, ведения бух учета, составление и представление
бух и статистической отчетности. В целях обеспечения устойчивости
кред организаций ЦБ устанавливает для них обязательные экономические
нормативы: мин размер уставного капитала, мин размер обязательных
резервов и т.п. Осуществляет постоянный надзор за соблюдением КО
банковского законодательства и установленных им н/а. В этих полномочиях
Банка России проявляются его координирующие и контрольные функции
за деятельностью КО. На местах эти полномочия осуществляются через
главные территориальные управления БР, являющиеся его филиалами.
Кроме того, необходимо отметить, что ЦБ РФ не имеет права заниматься
торговой, производственной и страховой деятельностью, осуществлять
операции с недвижимостью, за исключением случаев обеспечения деятельности
БР, его предприятий, организаций и учреждений, приобретать доли
кредитных и иных организаций, осуществлять банковские операции с
юр лицами, не имеющим лицензии на проведение банковских операций.
Внешнеэкономическая деятельность ЦБ РФ.
Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности ЦБ РФ
ЦБР представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными
банками иностранных государств, а также в международных банках,
других международных валютно-финансовых организациях. БР выдает
разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и
филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств
кредитных организаций иностранных государств на территории РФ в
соответствии с фед законами. Банк России является органом государственного
валютного регулирования и валютного контроля и осуществляет эту
функцию в соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном
регулировании и валютном контроле" и федеральными законами.
БР устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют
по отношению к рублю. Для осуществления этих функций БР может открывать
представительства в иностранных государствах.
Правовое регулирование ЦБ РФ деятельности банков. Полномочия ЦБ
РФ по надзору за деятельностью банков
Банк России является органом банковского регулирования и надзора
за деятельностью кредитных организаций. Главная цель банковского
регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы,
защита интересов вкладчиков и кредиторов. БР не вмешивается в оперативную
деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных
фз. Надзорные и регулирующие функции БР могут осуществляться им
непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского
надзора решением Советом директоров.
БР устанавливает обязательные для кредитных организаций правила
проведения банковских операций, ведения бухучета, составления и
представления бух и статистической отчетности. БР регистрирует кредитные
организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций,
выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских
операций и отзывает их. Кроме того приобретение юр или физ. лицом
более 5 % долей (акций) кредитной организации требует уведомления
БР, а более 20 % - предварительного согласия БР.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России
может устанавливать им обязательные нормативы: 1) минимальный размер
уставного капитала для вновь создаваемых или действующих кредитных
организаций; 2) предельный размер неденежной части уставного капитала;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных
заемщиков; 4) максимальный размер крупных кредитных рисков; 5) максимальный
размер риска на одного кредитора (вкладчика); 6) нормативы ликвидности
кредитной организации; 7) максимальный размер привлеченных денежных
вкладов (депозитов) населения; 8) размеры валютного, процентного
и иных рисков; 9) минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые
активы; 10) нормативы использования собственных средств банков для
приобретения долей (акций) других юридических лиц.
Для осуществления своих функций в области банковского надзора и
регулирования БР проводит проверки кредитных организаций и их филиалов,
направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении
выявленных в их деятельности нарушений и применяет санкции по отношению
к нарушителям (например: в случае нарушения кредитной организацией
фз-ов, н/а и предписаний БР, непредставления информации, представления
неполной или недостоверной информации БР имеет право требовать от
кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать
штраф в размере до 0,1 от размера минимального уставного капитала
либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев).
Проверки могут осуществляться уполномоченными Советом директоров
представителями Банка России и по его поручению - аудиторскими фирмами.
Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на
осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным
ФЗ "О банках и банковской деятельности". Порядок отзыва
лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными
актами БР.
Структура ЦБ РФ. Органы управления и главные
территориальные управления ЦБ РФ, РКЦ
Структура ЦБ РФ: Высшим органом является Совет директоров - коллегиальный
орган, определяющий основные направления деятельности БР, осуществляющий
руководство и управление БР. В Совет директоров входят Председатель
БР (назначается на должность ГД сроком на 4 года по представлению
президента) и 12 членов Совета директоров (назначаются на должность
на 4 года ГД по представлению Председателя БР, согласованному с
Президентом РФ).
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной
структурой управления. В систему БР входят центральный аппарат,
территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные
центры, полевые учреждения, подразделения безопасности и Российское
объединение инкассации. Национальные банки республик являются территориальными
учреждениями БР - они не имеют статуса юридического лица и не имеют
права принимать решения, носящие нормативный характер, выдавать
гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без
разрешения Совета директоров (Положение о них).
Полевые учреждения БР являются воинскими учреждениями и предназначены
для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций
Мин обороны РФ, др. государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих
безопасность РФ, и физических лиц, проживающих на территориях объектов,
обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание
и функционирование территориальных учреждений БР невозможно (воинскими
уставами, Положением о полевых учреждениях ЦБР, утверждаемым совместным
решением ЦБР и Мин обороны РФ).
В составе территориального учреждения БР действует расчетно-кассовый
центр: головной РКЦ, межрайонный РКЦ, районный РКЦ. Создание РКЦ,
реорганизация и ликвидация осуществляется решением Совета директоров
БР в порядке, установленном ФЗ "О ЦБ РФ", Положением об
РКЦ и др. н/а БР. Основной целью деятельности РКЦ является обеспечение
эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной
системы РФ.
РКЦ выполняют сл. функции: а) осуществление кассового обслуживания
и расчетов между кредитными организациями; б) Хранение наличных
денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение
их сохранности; в) обеспечение учета и контроля осуществления расчетных
операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета
(субсчета), открываемые кред. орг-ям; г) участие в реализации функциональных
задач территориального учреждения БР и др.
Договор о лизинге. Понятие, прав. Регулирование
договора. Формы лизинга: финансовый, оперативный, возвратный, по
остаточной стоимости
По договору лизинга (финансовой аренды) арендодатель обязуется приобрести
в собственность указанное арендатором имущество у определенного
им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во
временное владение и пользование для предпринимательских целей.
Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета
аренды и продавца. Договором финансовой аренды может быть предусмотрено,
что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем.
Лизинг имущества, относящегося к непотребляемым вещам (кроме зем.
участков и др. природных объектов), регулируется ФЗ "О лизинге".
Лизинг в сфере агропромышленного производства ФЗ «О государственном
регулировании агропромышленного производства» и ГК РФ.
Содержание договора лизинга: 1. Договор лизинга заключается в письменной
форме. 2. Договором лизинга обязательства сторон, которые исполняются
сторонами других договоров, образуются путем заключения с другими
субъектами лизинга обязательных и сопутствующих договоров (договор
купли-продажи).
Договор лизинга должен содержать следующие существенные положения:
точное описание предмета лизинга; объем передаваемых прав собственности;
наименование места и указание порядка передачи предмета лизинга;
указание срока действия договора лизинга; порядок балансового учета
предмета лизинга; порядок содержания и ремонта предмета лизинга;
перечень дополнительных услуг, предоставленных лизингодателем на
основании договора комплексного лизинга; указание общей суммы договора
лизинга и размера вознаграждения лизингодателя; порядок расчетов
(график платежей); определение обязанности лизингодателя или лизингополучателя
застраховать предмет лизинга от связанных с договором лизинга рисков,
если иное не предусмотрено договором. В договоре лизинга в обязательном
порядке должны быть оговорены обстоятельства, которые стороны считают
бесспорным и очевидным нарушением обязательств и которые ведут к
прекращению действия договора лизинга и имущественному расчету,
а также процедура изъятия (возврата) предмета лизинга.
Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в т.ч. предприятия,
здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое
движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для
предпринимательской деятельности. Не могут быть земельные участки
и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными
законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен
особый порядок обращения.
Субъектами лизинга являются: лизингодатель – физ. или юр лицо, которое
за счет привлеченных или собственных денежных средств приобретает
в ходе реализации лизинговой сделки в собственность имущество и
предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю
за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях
во временное владение и в пользование с переходом или без перехода
к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга; лизингополучатель
- физ. или юр лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано
принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок
и на определенных условиях во временное владение и в пользование
в соответствии с договором лизинга; продавец (поставщик) – физ.
или юр лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с
лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок производимое
(закупаемое) им имущество, являющееся предметом лизинга.
Любой из субъектов лизинга может быть резидентом РФ, нерезидентом
РФ, а также субъектом предпринимательской деятельности с участием
иностранного инвестора, осуществляющим свою деятельность в соответствии
с законодательством РФ.
Основные типы лизинга: долгосрочный лизинг - осуществляемый в течение
3 и > лет; среднесрочный лизинг - от 1,5 до 3 лет; краткосрочный
лизинг - в течение менее 1,5 лет.
К основным видам лизинга относятся: Финансовый лизинг - срок, на
который предмет лизинга передается лизингополучателю = сроку полной
амортизации предмета лизинга или > его. Возвратный лизинг - разновидность
финансового лизинга, при котором продавец (поставщик) предмета лизинга
одновременно выступает и как лизингополучатель. Оперативный лизинг
– срок аренды меньше срока амортизации, лизингодатель страхует имущество,
т.к. имеет риск утраты. Лизинг по остаточной стоимости – в аренду
сдается б/у оборудование по сниженной цене.
Банковская тайна. Понятие. Порядок представления
сведений, являющихся банк тайной. Ответственность за разглашение
тайны
КО, БР гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих
клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны
хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов,
а также о др. сведениях, устанавливаемых кредитной организацией.
Справки по операциям и счетам юр и физ. лиц и граждан, осуществляющих
предпринимательскую деятельность без образования юр лица, выдаются
кредитной организацией им самим. Судам, Счетной палате РФ, органам
налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам в случаях,
предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при
наличии согласия прокурора сведения предоставляются органам предварительного
следствия по делам, находящимся в их производстве. Справки по счетам
и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией
лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной
организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по
находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших
вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным
консульским учреждениям. Банк России не вправе разглашать сведения
о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях
из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения
лицензионных, надзорных и контрольных функций.
За разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские
и иные организации, а также их должностные лица и их работники несут
ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, а клиент,
права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения
причиненных убытков.
По УК РФ: собирание сведений, составляющих банковскую тайну, путем
похищения документов, подкупа или угроз, др. незаконным способом
в целях разглашения либо незаконного использования этих сведений
- наказывается штрафом в размере от 100 до 200 МРОТ или в размере
зарплаты или иного дохода осужденного за период от 1 до 2 месяцев
либо лишением свободы на срок до 2 лет. Незаконные разглашение или
использование сведений, составляющих банковскую тайну, без согласия
их владельца, совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности
и причинившие крупный ущерб, - наказываются штрафом от 200 до 500
МРОТ или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период
от 2 до 5 месяцев либо лишением свободы на срок до 3 лет со штрафом
в размере до 50 МРОТ.
Порядок создания кредитных организаций.
Устав и уставный капитал. Гос регистрация КО и лицензирование банк-операций
КО имеет право существования с момента ее государственной регистрации.
КО подлежат государственной регистрации в БР, который осуществляет
гос регистрацию КО и ведет Книгу гос регистрации КО. Лицензия на
осуществление банк-операций КО выдается после ее гос регистрации.
С момента получения лицензии, КО получают право осуществления банк-операций.
Для гос регистрации и получения лицензии представляются следующие
документы: 1) заявление с ходатайством о гос регистрации КО и выдаче
лицензии; 2) учредительный договор, если есть необходимость; 3)
устав; 4) протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении
кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных
органов и главбуха; 5) свидетельство об уплате госпошлины; 6) копии
свидетельств о гос регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские
заключения о достоверности их финансовой отчетности; 7) декларации
о доходах учредителей - физ. лиц, заверенные органами ГНС РФ, подтверждающие
источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной
организации; 8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных
органов и главбуха КО.
Устав КО должен содержать: 1) полное официальное наименование, сокращенное
наименование; 2) указание на организационно-правовую форму; 3) сведения
о месте нахождения органов управления и обособленных подразделений;
4) перечень осуществляемых банковских операций и сделок; 5) сведения
о размере уставного капитала; 6) сведения о системе органов управления,
в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке
их образования и их полномочиях; 7) др. сведения, предусмотренные
федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой
формы.
Уставный капитал кредитной организации составляется из величины
вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества,
гарантирующего интересы ее кредиторов. Банк России устанавливает
предельный размер неденежной части в уставном капитале кредитных
организаций (не более 20%), а также минимальный размер уставного
капитала вновь регистрируемых кредитных организаций (в зависимости
от вида кредитных организаций). Не могут быть использованы для формирования
уставного капитала КО привлеченные денежные средства, средства фед
бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные
средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных
органов гос власти.
Принятие решения о гос регистрации и выдаче лицензии или об отказе
в этом производится в срок, не превышающий 6 месяцев с даты представления
всех документов. После принятия БР решения о госрегистрации и выдаче
лицензии БР в 3-дневный срок уведомляет об этом учредителей кредитной
организации с требованием произвести в месячный срок оплату 100
% ее объявленного уставного капитала и выдает учредителям свидетельство
о государственной регистрации кредитной организации. Для оплаты
уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному банку
корреспондентский счет в Банке России. При предъявлении документов,
подтверждающих оплату 100 % объявленного уставного капитала кредитной
организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации
лицензию на осуществление банковских операций, которая учитывается
в реестре выданных лицензий. И подлежит опубликованию в официальном
издании Банка России ("Вестнике Банка России") В лицензии
на осуществление банковских операций указываются банковские операции,
на осуществление которых данная кредитная организация имеет право,
а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Открытие филиалов и представительств, их
правовое положение
Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение,
расположенное вне места нахождения кред организации и осуществляющее
от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией
ЦБР, выданной кред организации. Представительством является обособленное
подразделение кред организации, расположенное вне места нахождения
ее, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство
не имеет права осуществлять банковские операции. Филиалы и представительства
кред организации не являются юр лицами и осуществляют свою деятельность
на основании положений, утверждаемых создавшей их кред организацией.
Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем
создавшей их кредитной организации и действуют на основании доверенности.
За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере,
определяемом ЦБР, но не более 1000-кратного МРОТ, который поступает
в доход фед бюджета.
Кредитная организация вправе открыть филиал, письменно уведомив
об этом территориальное учреждение БР. Кредитные организации, открывающие
филиалы, должны: а) соблюдать требования фед законодательства и
н/а БР;
б) являться в течение последних 6 месяцев финансово устойчивыми;
в) располагать помещением для размещения филиала; г) представить
для согласования на должности руководителей и главных бухгалтеров
филиалов кандидатуры. Филиал КО должен иметь печать с полным официальным
наименованием, местонахождением КО и наименование филиала и его
местонахождение.
КО направляет уведомление об открытии филиала в территориальное
учреждение БР по месту открытия филиала и территориальное учреждение
БР, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
Вместе с этим КО направляет подлинные экземпляры: а) положения о
филиале, содержащего полное и сокращенное наименования филиала,
а также перечень тех банковских операций и сделок, право на осуществление
которых делегировано филиалу; б) анкеты кандидатов на должности
руководителей и главного бухгалтера филиала с приложением копий
диплома.
Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала
в двухнедельный срок с момента получения уведомления рассматривает
представленные документы, согласовывает кандидатуры руководителей
и главного бухгалтера филиала, дает заключение о соответствии помещения,
в котором располагается филиал, требованиям Банка России. По результатам
рассмотрения указанных документов территориальное учреждение Банка
России по месту открытия филиала направляет свое заключение в территориальное
учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью
КО.
После получения положительного заключения от территориального учреждения
БР по месту открытия филиала территориальное учреждение Банка России,
осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации направляет
в БР заключение об открытии КО филиала. К заключению прилагается
копия платежного документа об оплате сбора за открытие филиала.
После БР (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деят-ти)
в течение 10 раб дней присваивает филиалу порядковый №, вносит сведения
о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций
и сообщает об этом кредитной организации и территориальным учреждениям
БР. После этого филиал КО вправе начать осуществление деятельности.
В течение трех рабочих дней после фактического назначения согласованных
кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала
кредитная организация должна в письменном виде уведомить об этом
территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за
деятельностью филиала, с указанием номера и даты соответствующего
решения уполномоченного органа управления кредитной организации.
К уведомлению прилагается копия указанного решения, заверенная кредитной
организацией.
Решение о закрытии филиала КО принимается органом управления кредитной
организации, которому это право предоставлено уставом кредитной
организации. Не позднее 30 дней с даты принятия решения о закрытии
филиала кредитная организация в письменной форме уведомляет об этом
всех известных кредиторов закрываемого филиала. Датой закрытия филиала
КО является дата внесения соответствующей записи в Книгу госрегистрации
кредитных организаций.
Документы, необходимые для регистрации
и лицензирования кредитных организаций. Основания отказа в регистрации
Для гос регистрации КО и выдачи лицензии на осуществление банк операций
ее учредители не позднее чем ч/з месяц после подписания учредительного
договора ООО или договора о создании АО представляют в территориальное
учреждение БР по месту предполагаемого нахождения КО подлинные документы
в 2 экземплярах: 1. Ходатайство о гос регистрации КО и выдачи лицензии
на осуществление банк операций, в котором содержится: экономическое
обоснование технической способности и квалифицированной готовности
КО совершать банковские операции; информацию об учредителях, сфере
их деятельности, финансовом состоянии, перспективах их развития;
цель создания КО; приоритетные направления ее деятельности. К этому
прилагается расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли
КО на первые три года деятельности. 2. Учредительный договор, содержащий:
перечень обязанностей учредителей по созданию КО и порядок их совместной
деятельности; указание на организационно-правовую форму КО; условия
и порядок распределения м/д участниками прибыли и покрытие убытков;
порядок управления деятельностью КО; размер уставного капитала;
условия и порядок выхода учредителей из ее состава; долю каждого
учредителя в уставном капитале; сведения о составе и компетенции
органов управления кредитной организации. 3. Устав КО содержащий
сл данные: а) фирменное наименование – полное официальное, сокращенное
с указанием на организационно правовую форму КО; б) место нахождения;
в) перечень банк-операций и сделок, которые предполагает осуществлять
КО; г) сведения о размере уставного капитала и размере резервного
фонда; д) порядок управления деятельностью КО: состав, компетенция
ее органов управления; е) размер вклада каждого из участников; ж)
положения, касающиеся учета и сохранности документов; з) порядок
ликвидации и реорганизации КО; и) др. положения, не противоречащие
законодательству. 4. Протокол общего собрания учредителей, содержащий
решения о создании КО, утверждении ее наименования, устава, кандидатур
для назначения на должности руководителей исполнительных органов
и главбуха, решения об утверждении расчетного баланса и плана доходов,
расходов и прибыли. Кроме этого к протоколу прилагаются: 1) свидетельство
об уплате госпошлины за регистрацию КО (1% от объявленного уставного
капитала); 2) Нотариально установленные копии свидетельств о гос
регистрации учредителей – юр лиц., аудиторские заключения о достоверности
их фин. отчетности; 3) Декларация о доходах учредителей – физ. лиц,
заверенные органами ГНС РФ.
Основаниями для отказа в гос регистрации КО и выдачи лицензии на
осуществление банк-операций является: 1) несоответствие кандидатов
на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера
существующим квалификационным требованиям (отсутствие высшего юридич.
или эконом. образования, опыта работы, наличие судимости и др.)
2) неудовлетворительное финансовое положение ее учредителей или
не выполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом,
другими бюджетами за последние 3 года. 3) несоответствие документов,
поданных для регистрации и получения лицензии; 4) несоответствие
требованиям федеральных законов.
Кредитные организации с иностранными инвестициями.
Филиалы иностранных банков: порядок гос регистрации и лицензирования
Под КО с иностранными инвестициями понимаются КО - резиденты, уставный
капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо
от их доли в уставном капитале.
Для гос регистрации КО с иностранными инвестициями и филиала иностранного
банка и получения ими лицензии на осуществление банковских операций
помимо документов для регистрации обычной КО (заявление с ходатайством
о гос регистрации КО; учредительный договор; устав; протокол собрания
учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения
на должности руководителей исполнительных органов и главбуха; свидетельство
об уплате госпошлины; декларации о доходах учредителей) иностранное
юр лицо представляет: 1) решение о его участии в создании КО на
тер-рии РФ или об открытии филиала банка; 2) документ, подтверждающий
регистрацию юр лица, и балансы за 3 предыдущих года, подтвержденные
аудиторским заключением; 3) письменное согласие соответствующего
контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании
КО на территории РФ в тех случаях, когда такое разрешение требуется
по законодательству страны его местопребывания. Иностранное физическое
лицо представляет подтверждение первоклассным иностранным банком
платежеспособности этого лица.
БР выдает предварительные разрешения на создание КО с иностранными
инвестициями, под ним понимается принципиальное согласие БР на участие
конкретного нерезидента в создании КО - резидента. При рассмотрении
вопроса о выдаче разрешения учитывается: - уровень использования
квоты участия иностранного капитала в банковской системе России;
- финансовое положение и деловая репутация учредителей-нерезидентов;
- очередность подачи заявлений. БР может принимать во внимание размер
иностранных инвестиций в банковской системе РФ из государств места
нахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений
между РФ и государством места нахождения каждого из учредителей.
Отзыв лицензии на осуществление банк операций:
основания, порядок, прав последствия
Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских
операций в случаях: 1) установления недостоверности сведений, на
основании которых выдана лицензия; 2) задержки начала осуществления
банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год
со дня ее выдачи; 3) установления фактов недостоверности отчетных
данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной
отчетности; 4) осуществления, в том числе однократного, банковских
операций, не предусмотренных лицензией БР; 5) неисполнения требований
федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также
нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной
организации неоднократно применялись меры, предусмотренные ФЗ "О
ЦБ РФ"; 6) неспособности кредитной организации удовлетворить
требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца
с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации
в совокупности составляют не менее 1тысячи МРОТ; 7) неоднократного
в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных
документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных
средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии
денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц.
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям,
кроме предусмотренных настоящим ФЗ «О банках и банк деятельности»,
не допускается. Сообщение об отзыве лицензии на осуществление банковских
операций публикуется Банком России в официальном издании БР ("Вестнике
Банка России") в недельный срок со дня принятия соответствующего
решения.
С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление
банковских операций:
1) срок исполнения обязательств кредитной организации считается
наступившим;
2) прекращается начисление %%, а также неустоек (штрафов, пени)
и иных финансовых (экономических) санкций по обязательствам кредитной
организации;
3) приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным
взысканиям, за исключением исполнения исполнительных документов,
выданных на основании судебных решений о взыскании задолженности
по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам,
алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью,
и морального вреда, вступивших в законную силу до момента отзыва
у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
4) до момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или
назначения арбитражным судом конкурсного управляющего запрещаются
заключение сделок кредитной организации и исполнение обязательств
по сделкам кредитной организации (за исключением сделок, связанных
с текущими коммунальными и эксплуатационными платежами кредитной
организации, а также с выплатой выходных пособий и оплатой труда
лиц, работающих по трудовому договору (контракту), в пределах сметы
расходов, согласуемой с Банком России либо с уполномоченным представителем
Банка России в случае его назначения).
Банкротство банков: правовое регулирование,
процедура. Ликвидация и реорганизация кредитных организаций
Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается
признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования
кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность
по уплате обязательных платежей, т. е. неисполнение соответствующих
обязанностей в течение 1 месяца с момента наступления даты их исполнения.
Порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства
КО, а также особенности оснований и процедур признания КО несостоятельными
(банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства
устанавливаются ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО» и др.
ФЗ и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами ЦБ РФ,
ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Для предупреждению банкротства КО принимаются сл меры: 1) финансовое
оздоровление КО: а) оказание финансовой помощи кредитной организации
ее учредителями (участниками) и иными лицами; б) изменение структуры
активов и структуры пассивов кредитной организации; б)изменение
организационной структуры кредитной организации; 2) назначение временной
администрации (специальный орган управления кредитной организацией,
назначаемым БР) по управлению КО; 3) реорганизация кредитной организации
в форме слияния или присоединения. При рассмотрении арбитражным
судом дела о банкротстве кредитной организации применяются процедуры:
1) наблюдение; 2) конкурсное производство. Правом на обращение в
арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом
обладают: 1) кредитная организация - должник; 2) кредитор кредитной
организации, включая граждан, имеющих право требования к кредитной
организации по договору банковского вклада; 3) ЦБ РФ; 4) прокурор;
5) налоговый или иной уполномоченный в соответствии с федеральным
законом орган - по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные
фонды.
Реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния
или присоединения в порядке, установленном ФЗ и принимаемыми в соответствии
с ними н/а БР.
Добровольная ликвидация банка производится на основании решения
общего собрания учредителей. Решение о добровольной ликвидации не
может быть принято в случае, если банк фактически является не платежеспособным.
Если банк у которого отозвана лицензия не в состоянии полностью
удовлетворить требования кредиторов, его ликвидация производится
только в порядке, предусмотренном ГК. (ст. 65 Не состоятельность
(банкротство) юр лица). При внесудебной процедуре ликвидации банка
учредители назначают ликвидационную комиссию, предварительно согласовав
ее состав с территориальным Глав управлением ЦБ РФ или ЦОУ при ЦБ
РФ, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации банка. При
судебной процедуре ликвидации несостоятельной КО (банкрота) состав
ликвидационной комиссии формирует конкурсный управляющий, назначаемый
арбитражным судом. Состав ликвидационной комиссии также согласовывается
с территориальным Глав управлением ЦБ. В состав ликвидационной комиссии
должны входить учредители КО, кредиторы, должностные лица исполнительной
КО и др. Работники ЦБ не могут являться членами ликвидационной комиссии
банка.
Виды банковских операций, в том числе кредитные,
консультационные, посреднические и др.
К банковским операциям относятся: 1) привлечение ден. средств физ.
и юр. лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), размещать
эти привлеченные средства от своего имени и за свой счет; 3) открытие
и ведение банк счетов физ. и юр лиц; 4) осуществление расчетов по
поручению физ. и юр лиц, в том числе банков-корреспондентов, по
их банк счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических
лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов ден. средств
по поручению физ. лиц без открытия банковских счетов. Кроме того
КО вправе осуществлять следующие сделки: 1) выдачу поручительств
за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной
форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения
обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление ден.
средствами и иным имуществом по договору с физ. и юр лицами; 4)
осуществление операций с драгоценными металлами и камнями; 5) предоставление
в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для
хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание
консультационных и информационных услуг. Др. сделки, не противоречащие
действующему законодательству. Все банковские операции и другие
сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии
БР - и в иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься
производственной, торговой и страховой деятельностью.
Предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется
в следующем порядке: юр лицам - только в безнал порядке путем зачисления
денежных средств на расчетный, текущий или корсчет; физ. лицам -
в безналичном порядке путем зачисления на счет его в банке либо
наличными через кассу банка;
Это осуществляется следующими способами: 1) разовым зачислением
денежных средств на счета, либо выдачей наличных денег - физ. лицу;
2) открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения/договора
о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать
в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий
соглашения; 3) кредитованием банком счета клиента банка (при недостаточности
или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов
со счета клиента банка; 4) участием банка в предоставлении (размещении)
денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной)
основе; 5) другими способами. Банки-кредиторы обязаны создавать
резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным) денежным
средствам в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом
заемщиками полученных денежных средств. Погашение (возврат) размещенных
банком д/средств и уплата %% по ним производится в следующем порядке:
1) путем списания д/средств с расчетного (текущего), корреспондентского
счета клиента-заемщика по его платежке; 2) путем списания в порядке
очередности, установленной законодательством, с заемщика (обслуживающегося
в другом банке) на основании платежного требования банка-кредитора;
3) путем списания со счета клиента-заемщика (юридического лица),
обслуживающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования
банка-кредитора; др. путями. Погашение (возврат) д/средств в иностранной
валюте осуществляется только в безналичном порядке.
Понятие, содержание и стороны договора
банковского счета и банковского вклада. Правовая природа договора
Производство наличных и безналичных расчетов ч/з банк осуществляется
на основании договора банковского счета. При заключении договора
банковского счета клиенту открывается счет в банке на условиях,
определенных сторонами договора. При этом банк берет на себя обязательства
принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета),
поступающие денежные средства, выполнять распоряжения клиента о
перечислении и выдаче денежных сумм (по указанию клиента) со счета
и проведения по нему других банковских операций. Заключив договор
банковского счета, банк, гарантируя право клиента беспрепятственно
распоряжаться денежными средствами, имеющимися на его счете, сам
может использовать эти средства. Субъектами этого договора являются
с одной стороны, предприниматель – юр лицо или гражданин, с другой
банк. Этот договор относится к публичным договорам, ибо банк обязан
заключать договоры банковского счета с любым клиентом на основе
установленных правил, а клиент вправе открывать несколько счетов,
в том числе одинаковых – одного вида в разных банках. И имеет право
выбирать любой банк для своего кредитно-расчетного и кассового обслуживания.
На основании договора открываются: расчетные счета – ком организациям
и гражданам, имеющим статус предпринимателя, и текущие – бюджетным
организациям, а также обычно филиалам, представительствам, отделениям
и др. обособленным подразделениям юр лиц на основании их ходатайств
и с указанием, какого рода операции будут производиться по этим
счетам. Заключение договора оформляется соответствующими действиями
сторон. Клиент предоставляет в КО все документы, необходимые для
открытия счета, в соответствии с действующим законодательством и
банковскими правилами, в том числе: а) копия устава, учредит договора,
протокола № 1 общего собрания, свидетельство о регистрации предприятия,
приказ о назначении главбуха; б) заявление на открытие р/счета;
в) 2 карточки с образцами подписей и оттиска печати г) справка о
присвоении кодов и постановке на учет в ГНИ д) копии документов,
подтверждающих регистрацию в фондах (занятости, пенс, соцстрахе,
медстрахе). При необоснованном уклонении КО от заключения договора
банковского счета клиент вправе обратиться в суд с требованием о
понуждении заключить договор. Днем открытия счета является день
его оформления и занесения учреждениями БР и КО в книгу регистрации
балансовых счетов второго порядка. Номер счета сообщается клиенту
в письменной форме. Договор банковского счета является бессрочным.
Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций
по счету и сведений о своем клиенте. Сведения, составляющие банковскую
тайну могут быть предоставлены банком государственным органам и
их должностным лицам исключительно в случаях и в порядке, предусмотренном
законом. Клиент, права которого нарушены в результате разглашения
банком сведений, составляющих банковскую тайну, вправе требовать
от банка возмещения причиненных убытков.
Клиент имеет право в любое время отказаться от услуг банка и расторгнуть
договор банковского счета. По требованию банка договор банковского
счета может быть расторгнут судом в случаях, когда сумма денежных
средств, имеющихся на счете клиента, окажется ниже минимально возможного
размера и не будет восстановлена клиентом в течение месяца со дня
предупреждения банка об этом, а также при условии отсутствия операций
по счету в течение года (если иное не предусмотрено договором банковского
счета). Расторжение договора банковского счета является основанием
для закрытия счета клиента банком.
Размещение, доверительное управление, хранение
продажа, купля ценных бумаг. Договоры
Кредитные организации, осуществляющие операции доверительного управления,
действуют на основании лицензии на осуществление банковских операций
и в соответствии со статьей 6 Федерального закона "О банках
и банковской деятельности".
Правовые нормы, регулирующие правоотношения, связанные с доверительным
управлением имуществом и ц/б отражаются в Инструкция ЦБР "О
порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском
учете этих операций кредитными организациями РФ", которая разработана
на основе ГК РФ (часть 2), ФЗ "О ЦБ РФ", ФЗ "О банках
и банк-деятельности", ФЗ "О рынке ц/б".
По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель
управления) передает другой стороне (доверительному управляющему)
на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая
сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах
учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).
Этот договор может предусматривать управление имуществом в интересах
учредителя управления или указанного им лица без объединения имущества
данного учредителя в единый имущественный комплекс с имуществом
других лиц (Индивидуальный договор доверительного управления) или
с объединением имущества данного учредителя в единый имущественный
комплекс - Общий фонд банковского управления - наряду с имуществом
других лиц. Документ, содержащий информацию о доле каждого вида
ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и т.д.), входящих в портфель
инвестиций ОФБУ, доле средств, размещаемых в валютные ценности,
об отраслевой диверсификации вложений (по видам отраслей эмитентов
ценных бумаг) обзывается инвестиционной декларацией. В договоре
о доверительном управлении ц/б должны быть отражены следующие пункты:
а) предмет договора б) имущество, передаваемое в доверительное управление
в) права и обязанности сторон г) срок действия договора д) сроки
исполнения договора е) отчетность и вознаграждение доверительного
управляющего ж)порядок выплаты доходов (прибыли) учредителю доверительного
управления (выгодоприобретателю) з) основания прекращения договора
и др. условия, а также юридические адреса сторон.
Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению
сертификатов ценных бумаг и учету и переходу прав на ценные бумаги.
Профессиональный участник рынка ц/бумаг, осуществляющий депозитарную
деятельность, именуется депозитарием (только юр лицо). Лицо, пользующееся
услугами депозитария по хранению ц/бумаг и учету прав на ц/бумаги,
именуется депонентом.
Договор между депозитарием и депонентом, регулирующий их отношения
в процессе депозитарной деятельности, именуется депозитарным договором
(договором о счете депо). Депозитарный договор должен быть заключен
в письменной форме. Депозитарий обязан утвердить условия осуществления
им депозитарной деятельности, являющиеся неотъемлемой составной
частью заключенного депозитарного договора. Заключение депозитарного
договора не влечет за собой переход к депозитарию права собственности
на ценные бумаги депонента. Депозитарий не имеет права распоряжаться
ц/бумагами депонента, управлять ими или осуществлять от имени депонента
любые действия с ц/бумагами, кроме осуществляемых по поручению депонента
в случаях, предусмотренных депозитарным договором. Депозитарий не
имеет права обусловливать заключение депозитарного договора с депонентом
отказом последнего хотя бы от одного из прав, закрепленных ценными
бумагами. Депозитарий несет гражданско-правовую ответственность
за сохранность депонированных у него сертификатов ценных бумаг.
На ценные бумаги депонентов не может быть обращено взыскание по
обязательствам депозитария. Депозитарий имеет право на основании
соглашений с другими депозитариями привлекать их к исполнению своих
обязанностей по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету прав
на ценные бумаги депонентов (т.е. становиться депонентом другого
депозитария или принимать в качестве депонента другой депозитарий),
если это прямо не запрещено депозитарным договором.
Депозитарный договор должен содержать следующие существенные условия:
а) однозначное определение предмета договора: предоставление услуг
по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету прав на ценные
бумаги; б) порядок передачи депонентом депозитарию информации о
распоряжении депонированными в депозитарии ценными бумагами депонента;
в) срок действия договора; г) размер и порядок оплаты услуг депозитария,
предусмотренных договором; д) форму и периодичность отчетности депозитария
перед депонентом; е) обязанности депозитария.
После регистрации выпуска ценных бумаг, кредитная организация -
эмитент вправе начать кампанию по размещению выпускаемых ц/бумаг.
Размещение акций может происходить путем: а) приема от инвесторов
взносов в уставный капитал КО принадлежащими им материальными активами
(банковскими зданиями) путем заключения кредитной организацией с
инвесторами договоров мены на оговоренное число акций, доля которых
при создании кредитной организации не должна превышать 20 процентов
и 10 процентов при каждом последующем увеличении уставного капитала
кредитной организации в процессе ее функционирования; б) продажи
акций (заключения кредитной организацией - эмитентом с покупателями
договоров купли-продажи) за валюту РФ и иностранную валюту; в) переоформления
внесенных ранее долей в акции - при преобразовании кредитной организации
из ООО в акционерное; г) капитализации прочих собственных средств
кредитных организаций в установленном законодательством порядке
и начисленных, но не выплаченных дивидендов. Размещение облигаций
может происходить путем: а) продажи облигаций (заключения кредитной
организацией - эмитентом с покупателями договоров купли-продажи
на оговоренное число облигаций); б) замены на ранее выпущенные кредитной
организацией конвертируемые облигации и другие ц/бумаги - в соответствии
с условиями их выпуска и действующим законодательством.
Размещение ценных бумаг должно быть закончено: - акций при учреждении
кредитной организации в форме акционерного общества или преобразовании
КО из ООО в АО - не позднее чем через 30 дней после регистрации
кредитной организации; - акций при реорганизации кредитной организации
(кроме реорганизации путем преобразования) - в день регистрации
выпуска ценных бумаг; - в остальных случаях - по истечении одного
года с даты начала эмиссии.
Количество размещаемых ценных бумаг не должно превышать числа, указанного
в зарегистрированных эмиссионных документах.
Субъекты вал отношений. Валютные операции
резидентов и нерезидентов
Закон РФ «О банках и банковской деятельности» делит субъектов валютных
правоотношений на 2 категории: резиденты – физ. лица, имеющие постоянное
место жительства РФ и юр лица, созданные в соответствии с законодательством
РФ с местонахождением в РФ; нерезиденты - физ. лица, имеющие ПМЖ
за пределами РФ и юр лица, созданные в соответствии с законодательством
иностранных гос-в с местонахождением за пределами РФ. Обязательной
принадлежностью любого юр или физ. лица, осуществляющих валютные
операции, является наличие счета в иностранной валюте, который может
быть открыт только в уполномоченном банке на территории РФ и только
с разрешения ЦБ РФ и в установленном им порядке. Для открытия счета
резиденту – юр лицу необходимо представить в банк: 1) заявление
на открытие счета 2) нотариально заверенную копию документов о госрегистрации
юр лица, копии учредительных документов 3) справку ГНИ о постановке
на учет 4) нотариально заверенную карточку с образцами подписей
и оттиском печати. В настоящее время резидентам открываются вал
счета 2 категорий: а) текущий вал счет – открывается и ведется только
в тех иностранных валютах, в которых могут осуществляться международные
расчеты. б) транзитный вал счет, который является распределительным,
т.е. предназначен только для операций по осуществлению обязательной
продажи части валютной выручки. Особый порядок открытия и режим
ведения установлен для счетов нерезидентов в российской валюте и
закреплен в Инструкции ЦБР «О порядке открытия и ведения уполномоченными
банками счетов нерезидентов в валюте РФ»: - нерезиденты открывают
счета в валюте РФ только на свое имя либо от имени и по поручению
своих учредителей; - расчеты по рублевым счетам нерезидентов осуществляются
в соответствии с действующими правилами безнал расчетов в РФ; -
все рублевые счета открываются в следующем порядке: предприятия,
организации-нерезиденты для открытия счета должны представить документы:
а) легализованные в посольстве РФ копии документов, определяющие
юр статус нерезидента (копии учредительных документов, выписка из
торгового реестра). Для представительств и филиалов – документ подтверждающий
согласование вопроса о размещении; б) нотариально-заверенную карточку
с образцами подписей, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском
печати; в) справку нал органа о постановке на учет в качестве налогоплательщика;
г) легализованную копию разрешения национального (центрального)
банка. Физ. лицо-нерезидент обязано при личной явке предъявить паспорт
и представить документы: справку нал органа о постановке на учет
и нотариальнозаверенную карточку с образцом подписи.
Рублевые счета типа «Т» («текущие») открываются нерезидентам для
обслуживания их экспортно-импортных операций, а также для целей
содержания в РФ их представительств и филиалов. На эти счета могут
зачисляться средства, полученные от реализации товаров-услуг, покупки
их за иностранную валюту на внутреннем рынке, полученных кредитов;
средства от неторговых операций, депозитных операций. Рублевые счета
типа «И» («инвестиционные») открываются на имя предприятий, организаций,
банков, международных организаций, а также физ. лиц для осуществления
инвестиционной деятельности в РФ. Нерезидент вправе иметь только
1 счет типа «И» в отличие от счета типа «Т», кот может быть несколько.
Источники средств, за счет кот открываются счета типа «И», связаны
с инвестиционной деятельностью, приватизацией, операциями с фондовыми
ценностями. Средства данных счетов не допускается использовать для
кредитных операций, их нельзя переводить на все иные рублевые счета
др. нерезидентов, размещать в банковские депозиты, нельзя снимать
наличные деньги и %% по остатку средств не начисляются. Рублевые
счета физ. лиц-нерезидентов – открываются для физ. лиц-нерезидентов
и предназначены для зачисления личных доходов в рублях и оплаты
текущих рублевых расходов.
Правительство как орган валютного контроля,
его функции. Агенты валютного контроля
Валютный контроль в РФ осуществляется в соответствии с ФЗ "О
валютном регулировании и валютном контроле", органами валютного
контроля и их агентами. Органами вал контроля являются ЦБ РФ, а
также Правительство РФ. Агентами валютного контроля являются организации,
которые в соответствии с законодательными актами Российской Федерации
могут осуществлять функции валютного контроля, в частности Федеральная
служба РФ по валютному и экспортному контролю, Федеральная служба
налоговой полиции и уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ. Правительство
как органы вал контроля в пределах своей компетенции издает н/а,
обязательные к исполнению всеми резидентами и нерезидентами в РФ,
кроме того: а) осуществляют контроль за проводимыми в РФ резидентами
и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций
законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением
ими актов органов валютного контроля; б) проводят проверки валютных
операций резидентов и нерезидентов. Правительство РФ определяет
порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям.
Правительством РФ устанавливается порядок совершения сделок с драгоценными
металлами, природными драгоценными камнями, а также жемчугом в РФ,
правила совершения банками сделок купли-продажи мерных слитков драгоценных
металлов с физическими лицами, порядок обязательного ввоза и пересылки
в РФ драг металлов, природных драг камней, а также жемчуга, принадлежащих
резидентам. Должностные лица Правительства РФ и агентов валютного
контроля в пределах компетенции этих органов имеют право: а) проверять
все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного
контроля, получать необходимые объяснения, справки и сведения по
вопросам, возникающим при проверках, а также изымать документы,
свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства;
б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в
случае непредставления документов и информации; в) приостанавливать
действие или лишать резидентов, включая уполномоченные банки, а
также нерезидентов лицензий и разрешений на право осуществления
валютных операций; г) на другие права. Органы и агенты валютного
контроля и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной
при выполнении функций валютного контроля коммерческую тайну резидентов
и нерезидентов. А в случае ненадлежащего осуществления возложенных
на них обязанностей могут привлекаться к ответственности. Функции
Правительства РФ по осуществлению валютного контроля делегированы
специально созданному для этой цели федеральному органу исполнительной
власти - ВЭК России. "Уполномоченные банки" - банки и
иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка
Российской Федерации на проведение валютных операций.
ТЕМА 1. Этапы правового регулирования деятельности в РФ и тенденции развития банковского законодательства РФ.
ТЕМА 2. Понятие, предмет, метод, система банковского права РФ.
ТЕМА 3. Источники банковского права РФ.
ТЕМА 4. Понятие и элементы банковской системы РФ.
ТЕМА 5. Правовой статус Центрального банка РФ.
ТЕМА 6. Структура и принципы деятельности Центрального Банка РФ
ТЕМА 7. Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций
ТЕМА 8.Банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций. Аудит кредитных организаций.
ТЕМА 9. Банковская информация. Правовое регулирование института банковской тайны.
ТЕМА 10. Общая характеристика банковских операций. Организация безналичных расчетов.
ТЕМА 11. Правовая природа и значение обязательных экономических нормативов.
ТЕМА 12. Особенности правового регулирования электронных банковских услуг.
ТЕМА 13. Доверительное управление кредитными организациями денежными средствами, ценными бумагами и другим имуществом.
ТЕМА 14. Деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
ТЕМА 15. Ответственность за нарушение банковского законодательства.
ТЕМА 1.
Первая тема посвящена актуальным вопросам изменения банковской системы и банковской деятельности на различных этапах построения новой экономической системы постсоветского периода.
В РФ термин «банковское право» широко стал применяться в связи со становлением и развитием банковской системы периода рыночных реформ, а конкретно, после принятия закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР".
Необходимо обратить внимание на те принципиальные изменения, которые произошли в принципах построения и функционирования банковской системы, в круге участников и правовом статусе участников банковской деятельности с принятием новых законов, регулирующих банковскую сферу: Закона РСФСР от 2 декабря 1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР", а также Федерального закона от 2 декабря 1990 г. №394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Банковская система как один из необходимых и важнейших секторов развития любой рыночной экономики в России показала свою жизнеспособность. Следует отметить, что банковский сектор России в последние 10 лет развивался в соответствии с требованиями реформирования экономической системы.
Особо отметить следует труды и деятельность ведущих ученых – правоведов, стоявших у истоков определения новых подходов к правовому регулированию банковской деятельности и приложивших усилия к формированию современного банковского права: Ефимову Л.Г., Суханова Е.А., Тосуняна Г.А., Викулина А.Ю., Экмаляна А.М., Олейник О.М., Белова В.А. и др.
ТЕМА 2.
При изучении этой темы необходимо иметь ввиду, что для определения круга отношений, возникающих в сфере банковской деятельности, следует дать определения понятиям «банковская деятельность» и «банковские операции», так как законодательство не приводит данных формулировок, несмотря на широчайшее распространение понятий. В то время как четкая их формулировка
Необходима для адекватного законотворческого процесса и правоприменительной практики, для достижения целостности правового регулирования банковской деятельности.
Необходимо обратить особое внимание на причины и обстоятельства, в силу которых как самостоятельная отрасль права выделяется в системе российского права.
В первую очередь, о банковском праве как о самостоятельной отрасли права можно говорить в связи с тем, что наряду с другими видами человеческой деятельности законодатель особо выделил такой ее вид, как банковская деятельность.
Однако, предмет банковского права не исчерпывается отношениями, возникающими по поводу осуществления кредитными организациями и Банком России банковской деятельности. Его составляют также правоотношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы РФ со стороны Банка России других органов государственной власти в целях обеспечения интересов граждан, организаций и государства.
Общественные отношения, возникающие в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями своих функций, во многих случаях можно отнести к конституционным, гражданским. административным. финансовым и другим правоотношениям.
Вместе с тем в процессе осуществления банковской деятельности возникают правоотношения, которые не могут быть однозначно отнесены к первичным отраслям российского права. Они образуют группу, присущую исключительно банковскому праву, и составляют специфику его предмета. В связи с этим возникает необходимость ввести в научный оборот категорию "банковские
Правоотношения".
Банковские правоотношения - это урегулированные нормами банковского и иного законодательства общественные отношения, которые представляют собой комплексную (сложную и смешанную) форму социального взаимодействия, и участники которых, обладая взаимными корреспондирующими юридическими правами и обязанностями, реализуют содержащиеся в этих нормах предписания по поводу осуществления банковской деятельности.
Специфика методов банковского права обусловлена специфическими чертами общественных отношений, составляющих предмет этого права. Речь идет о банковских, гражданских, административных, финансовых и других правоотношениях. Следовательно, банковское право использует первичные методы правового регулирования (гражданско-правовой и административно правовой), а также комплексный метод, представляющий собой своеобразное сочетание первичных методов.
Комплексный метод банковского права регулирует смешанные правоотношения, возникающие в процессе функционирования банковской системы РФ, и характеризуется сочетанием императивных и диспозитивных приемов юридического воздействия, которые в концентрированном виде выражаются в правовом положении (статусе) кредитных организаций.
ТЕМА 3.
Банковские правоотношения регулируются специальным банковским законодательством, а также иными, первичными по отношению к банковскому, отраслями законодательства (конституционным, гражданским, административным и т.д.).
Источники банковского права носят многоуровневый характер, поскольку банковское законодательство представляет собой совокупность законодательных актов (общих и специальных), нормативных актов Банка России и отдельных нормативных предписаний, взаимодействующих
Между собой и регламентирующих общественные отношения в сфере банковской деятельности.
В отличие от банковского законодательства банковское право - это совокупность не только правовых норм, но и правовых идей, институтов, понятий, а также принципов банковского права, которые, взаимодействуя, выполняют роль системообразующего фактора, занимая центральное место и обеспечивая связи между банковским правом в целом и его отдельными компонентами, а также между банковским правом как системой и другими социальными системами.
Особенностью источников банковского права является то, что в банковском праве отсутствует единый кодифицированный акт, массив источников в значительной степени сформирован из нормативных актов Банка России, источники отличаются чрезвычайно высокой степенью динамики изменений, многие источники противоречат по содержанию другим.
Конституционные основы банковского права являются важным ориентиром для развития всего банковского законодательства и отражают основные государственные гарантии осуществления банковской деятельности.
Законодательный блок представлен общими и специальными законами. Особое внимание следует обратить на законы: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изм. от 29 июля 2004 г.), Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. 29 июля 2004 г.), Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (с изм. от 20 августа 2004 г.), Федеральный закон от 29 июля 2004 г. №-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
Если кратко охарактеризовать цель названных законов, то можно сказать, что они направлены на повышение эффективности инструментов банковского
Надзора, обеспечение прозрачности кредитных организаций, ужесточение процедур банкротства, выявление критериев оценки финансовой устойчивости банков.
В отдельном ряду стоят международно-правовые акты, регулирующие банковскую деятельность, решения Конституционного Суда РФ, а также Уставы, лицензии и локальные акты кредитных организаций.
ТЕМА 4.
В изучаемой теме следует рассмотреть понятие и виды банковских систем, и выделить особенности банковской системы РФ.
Законодательство России закрепляет уже сложившуюся в государстве двухуровневую банковскую систему, в которой первый представлен Центральным Банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из многочисленных кредитных организаций, находящихся в частной, корпоративной, государственной, муниципальной или смешанной форме собственности. Банковская система отражает сложившуюся практику распределения функций и объема полномочий между ее различными уровнями. Несмотря на законодательное закрепление за Центральным Банком права проведения всех видов банковских операций, его главной функцией выступает надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы в целом. В то же время максимальный объем проводимых в стране банковских операций концентрируется в банках, работающих непосредственно на рынке финансовых услуг. Формальный признак наличия двухуровневой банковской системы подтверждают два самостоятельных нормативных акта, отдельно регулирующих правовое положение Центрального Банка и коммерческих банков.
Необходимо провести разграничение объема понятий: банковская система в узком и широком смысле, а также рассмотреть правовой статус участников банковской деятельное, как тех, кто непосредственно
Осуществляю банковские операции, так и тех, которые создают инфраструктуру способствуют осуществлению банковской деятельности.
Поэтому, рассмотрению подлежат: банк и небанковская кредитная организация, иностранные банки, их филиалы и представительства, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. При этом следует подчеркнуть, что Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций.
ТЕМА 5 . Центральный Банк РФ, его задачи и функции необходимо рассмотреть в отдельной теме, что предопределяется центральным местом этого субъекта в банковской системе России.
Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации и специальным Федеральным законом от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". То есть, существует два уровня правового регулирования правового статуса ЦБР 1) конституционный уровень и 2) уровень федерального законодательства. Правовой статус Центрального банка РФ (статус Центрального банка РФ кик субъекта права) - это правовое состояние Центрального банка РФ, которое характеризуется совокупностью его прав и обязанностей, закрепленных в Конституции РФ и федеральных законах.
Законодательство о Банке России с момента принятия Закона РСФСР от 02.12.1990г. «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», конечно же, совершенствовалось. Были решены многие важные проблемы (например, решен вопрос о налогообложении Центробанка).
Однако, не все проблемные вопросы в настоящее время разрешены. Что же именно является предметом дискуссий. Вот только некоторые основные вопросы, на которые предстоит еще отвечать законодателю.
Первый вопрос: является Банк России органом государственной власти или нет. Если Центробанк орган государственной власти, то к какой ветви власти он относится?
Второй вопрос: какую организационно-правовую форму имеет Банк России
Третий вопрос: степень независимости Банка России. Насколько независим и самостоятелен в принятии решений может быть центральный банк? Кто может контролировать его деятельность?
Правовой статус Центрального банка активно обсуждается юристами - специалистами в банковском праве (А.Г. Братко, ГЛ. Тосунян, А.Ю. Викулин, О.М.Олейник, Я.А. Гейвандов и др.). Интересно, что они обсуждают данную проблему лишь с позиции банковского законодательства. Все приведенные авторы пытаются найти ответ на поставленные вопросы в действующем законодательстве. Выводы ученых о Банке России часто противоречат друг другу, а иногда вступают в противоречие с материалами судебной практики и положениями законодательства.
Вот примеры некоторых противоречий: Банк России не является органом государственной власти, но имеет властные полномочия; Банк России называется банком, но является государственным учреждением: Банк России не входит ни в одну из ветвей государственной власти и, одновременно. Центральный банк лежит в основе «денежной ветви власти» и т.д. Это лишь самые очевидные противоречия.
Кроме задач стратегических, то есть вопросов. связанных с определением проблем правового статуса Центрального банка РФ, необходимо обратить внимание на проблему совершенствования законодательной техники и понятийного аппарата в банковском законодательстве. Самым ярким примером остроты указанной проблемы является противоречие между наименованием Банка России и ст.2 закона о банках и банковской деятельности, где определено понятие “ банк”. К
Сожалению, сущность Центрального банка РФ показывает, что он не соответствует легальному определению “кредитной организации”. Такое обстоятельство существенно затрудняет единообразие и правильное применение норм закона.
В той же теме необходимо рассмотреть принципы организаций ЦБ РФ и цели деятельности Банка России.
Чтобы точно выявить цели деятельности Банка России не6обходимо проанализировать их через призму общих целей поставленных перед экономикой нашего государства.” В большинстве стран с рыночной экономикой целями государственной политики в области банковской деятельности являются регулирование предложения денег, предотвращение финансовой нестабильности и принятие мер, направленных на повышение эффективности и прибыльности финансового посредничества”. Приведенная цитата Ю.Л. Родзинского говорит о частичном совпадении государственной политики некоторых стран в области банковской деятельности с основными целями деятельности Центрального Банка РФ, которые закреплены в Законе о Банке России:
А) защита и обеспечение устойчивости рубля.
Б) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
В) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Учитывая, что ст.3 Закона о Банке России закрепляет лишь основные цели деятельности Центрального Банка РФ, можно прийти к выводу о то. Что существуют промежуточные (второстепенные) цели. Однако указанные цели в законе прямо не отражены.
ТЕМА 6.
Центральный банк Российской Федерации, являясь важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие
На функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Развитие экономики, функционирование государственных органов и учреждений, само существование суверенного государства напрямую зависят от того, насколько эффективна деятельность центрального банка страны. Для любого современного государства вопросы обеспечения устойчивости национальной валюты составляют важную часть понятия "экономическая безопасность страны", имеют стратегическое значение и всегда актуальны,
Рациональная структура Банка России и надлежаще организованные принципы его функционирования являются одной из составляющих его эффективной деятельности. В правовом статусе территориальных управлений Банка России и их расчетно-кассовых центров проявляются характерные особенности его организационного построения.
Территориальное учреждение Центрального банка РФ -обособленное подразделение Центрального банка РФ, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления. Территориальные учреждения, как правило, создаются на территории субъектов РФ. По решению Совета директоров Банка России территориальные учреждения могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов РФ.
Территориальными учреждениями Банка России являются его Главные управления в краях, областях и автономных округах РФ, городах Москве и Санкт-Петербурга, Национальные банки республик в составе РФ.
Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр являются
Структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России.
Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.
ТЕМА 7.
Во многих странах вопросам качества регистрации кредитных организаций придается большое значение. Считается, что контроль за регистрацией нового банка - начальный этап осуществления надзора.
Основополагающие нормы, устанавливающие необходимость государственной регистрации юридических лиц и лицензирования их предпринимательской деятельности, содержатся в статье 49 Гражданского кодекса РФ. Соответствующие нормы Гражданского кодекса РФ находят развитие в ряде федеральных законов, в рамках которых осуществляется регулирование соответствующих общественных отношений. Порядок создания и лицензирования КО установлен Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и принятой в соответствии с ним Инструкцией ЦБР от 14 января 2004 г. №109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".
Лицензирование предусматривает определенные законодательством ограничения на характер деятельности, осуществляемой кредитной организацией, критерии которых постоянно имеют тенденцию к развитию.
Лицензия кредитной организации выдается только после государственной регистрации, и только с момента получения
Соответствующей лицензии кредитная организация имеет право осуществлять указанные в лицензии банковские операции.
Таким образом, для кредитных организаций введена двойная система прохождения государственных разрешительных механизмов, что вызывает обоснованные возражения в нецелесообразности искусственного разделения момента государственной регистрации и момента выдачи лицензии кредитной организации.
Особенное внимание при изучении данной темы следует посвятить роли Центрального Банка в создании кредитных организаций.
На современном папе все более высокие требования предъявляются к учредителям и руководителям кредитных организаций.
ТЕМА 8.
В российском банковском праве получил закрепление принцип осуществления Центральным Банком функции пруденциального регулирования и надзора за деятельностью коммерческих и иных негосударственных банков. При этом целью такого регулирования и надзора выступает поддержание стабильного функционирования банковской системы в целом. Так, в ст. 3 Закона о Центробанке указано, что основной целью деятельности Банка России является развитие и укрепление банковской системы РФ. Оба основных закона банковской деятельности содержат главы, подробно раскрывающие средства, пути реализации и цели поддержания стабильности и надежности банковской системы. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Банковский надзор есть наблюдение Банком России (дистанционное и контактное) за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательства, регулирующего банковскую деятельность, принятых им нормативных актов (в том числе
Финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности), а также применение предусмотренных банковским правом санкций в случае их нарушения.
На сегодняшний день банковский надзор в РФ организационно построен в соответствии с Базельскими принципами эффективного надзора и функционирует в двух плоскостях:
С одной стороны, это дистанционный надзор, имеющий две составляющие:
Предварительный (превентивный) надзор, реализуемый на стадии лицензирования.
Пруденциальный надзор, т.е. наблюдение за текущей деятельностью банков и их финансовым состоянием, соблюдение ими нормативов, обработка отчётности и информации, представляемых банками, а также организация и проведение совещаний с банками. Смысл пруденциального регулирования в том, чтобы уменьшить риск банковских операций и предотвратить крах и системный кризис банков.
С другой стороны, это инспектирование кредитных организаций, главной целью которого является определение непосредственно на месте реальною финансового состояния проверяемой кредитной организации и ее филиапов, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения кредитными организациями действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.
Надзорные и регулятивные функции Банка России выражаются в государственной регистрации кредитных организаций и лицензировании банковских операций, в установлении для кредитных организаций обязательных экономических нормативов, а также правил проведения банковских операций, правил бухгалтерского учета, составления статистической отчетности, в предъявлении квалификационных требований к руководителям исполнительных
Органов и главному бухгалтеру кредитной организации. Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. В случае нарушения кредитной организацией законов и иных нормативных актов, непредставления или представления неполной, искаженной информации он имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений. В случае невыполнения данного предписания или в случае реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков) Банк России вправе применять меры воздействия.
Отдельное внимание необходимо посвятить порядку проверок деятельности кредитных организаций и обжалования решений ЦБР, связанных с выполнением надзорных функций.
ТЕМА 9.
Весьма актуальной является проблема определения юридической природы института банковской тайны.
В связи с тем, что термин «банковская тайна» употреблен в ст.26 Закона «О банках и банковской деятельности» (далее Закон о банках), ст.857 ГК РФ, ст.183 УК РФ, ст.16 Таможенного кодекса РФ и в других нормативных правовых актах, рассматриваемое понятие является межотраслевым правовым понятием и это связано с комплексным характером банковского права.
Таким образом, правовой объем и содержание понятия ""банковская тайна"" должны быть одинаковыми для всех отраслей права. Но трудности возникают в связи с тем, что в законодательстве нет единого определения понятия ""банковская тайна"" и не определен единый перечень сведений, составляющих банковскую тайну, а уяснение практической сущности данной
Категории важно не только с теоретической, но и с практической точки зрения, так как перед банковскими работниками ежедневно возникают вопросы практического применения, обеспечивающего защиту сведений, составляющих банковскую тайну.
Чрезвычайно важной и острой является проблема четкого правового закрепления оснований и порядка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, определения круга субъектов, имеющих право доступа к банковской тайне.
ТЕМА 10.
Вопрос о понятии банковских операций является дискуссионным в юридической литературе. В основном это связано с неясностью понятий, закрепленных в законодательстве. Необходимо уяснить содержание понятия «банковские операции», а также иных сделок, проводимых кредитными организациями. Следует знать различные классификации видов банковских операций, а также, операции, запрещенные в сфере банковской деятельности.
Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, но не правила сделок. Различие между понятием банковских операций и банковских сделок носит практический характер. По смыслу закона, в отличие от сделок, банковские операции могут производиться только на территории кредитной организации либо ее филиала.
В целом, нельзя однозначно отождествлять банковские операции и сделки кредитных организаций.
В некоторых случаях может вводиться ограничение на осуществление кредитными организациями отдельных операций. Надзорный орган может ограничить на срок до 6 месяцев проведение кредитной организацией отдельных операций в случае нарушения (невыполнения) кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или
Недостоверной информации. Ограничение вводится на осуществление кредитной организацией одной или нескольких операций в зависимости от нарушений.
Кроме ограничений, может быть введен запрет на осуществление отдельных банковских операций. Запрет на выполнение кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданными лицензиями, может быть введен на срок до одного года в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Запрет вводится на осуществление кредитной организацией одной или нескольких банковских операций в зависимости от ее финансового состояния, соблюдения требований федеральных законов и нормативных актов Банка России, характера рисков клиентов и кредиторов кредитной организации.
Характеризуя отдельные виды банковских операций, следует обозначать: источники правового регулирования, права и обязанности сторон-участников банковских операций и сделок.
Правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов установлены в ГК РФ, Федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", иных законодательных актах РФ и конкретизированы в Положении ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П (с изм. от 11 июня 2004 г.) "О безналичных расчетах в Российской Федерации".
Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.
Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:
1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;
2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;
3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;
4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.
Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством и/или договором между банком и клиентом.
Списание денежных средств со счета осуществляется на основании расчетных документов в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Банком России или кредитными организациями и их клиентами.
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.
Формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты по инкассо) избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.
ТЕМА 11.
Важнейшим направлением банковского регулирования является установление государством специальных банковских стандартов, призванных обеспечить устойчивость кредитных организаций.
Предъявление к кредитным организациям особых требований основано на обязанности государства, действующих в интересах всего общества,
Предпринимать меры, способствующие стабильности банковской системы и предсказуемости банковской деятельности кредитных организаций.
Соблюдение государственных стандартов (требований) к кредитным организациям обеспечивается Банком России. На основании банковского законодательства он устанавливает конкретные значения обязательных для кредитных организаций экономических нормативов и надзирает за их соблюдением.
Стандарты, обеспечивающие устойчивость Кредитных организаций, имеют экономический характер. Однако, юридическая обязательность эк. нормативов и закрепление их основного содержания в нормах банковского законодательства придает им юридическое, правовое значение.
В юридическом смысле, обязательные нормативы – это закрепленные в действующем законодательстве и подзаконных нормативных актах ЦБР правовые средства, применение которых позволяет государству создавать экономические и правовые режимы (стандарты) функционирования кредитных организаций, обеспечивающие достижение устойчивости национальной валюты России, надежности и стабильности банковской системы в целом и каждой кредитных организаций в отдельности.
Необходимо отметить, что стандарты, предъявляемые к кредитным организациям в России в значительной степени восприняли зарубежный опыт банковского регулирования и, в частности, документы Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору. Поэтому, указанные стандарты в нормативных документах ЦБР, именуются как правило, пруденциальными нормами банковского регулирования.
Законом о банке России установлен исчерпывающий перечень обязательных экономических нормативов (10 групп).
Необходимо отметить, что сами по себе, государственные стандарты, предъявляемые к кредитным организациям, не способны полностью гарантировать их от возможных финансовых и иных потрясений. Поэтому, устойчивость кредитных организаций и банковской системы в целом может
Быть достигнута только при эффективной реализации всех направлений государственного и негосударственного регулирования банковской деятельности в России. Необходим комплексный поход. В связи с этим, необходимо задействовать все инструменты денежно-кредитной политики, налаживать эффективный внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности.
ТЕМА 12.
Исторически банки наиболее восприимчивы к разви
Тию информационных технологий. Это объяс
Няется разными причинами, среди которых необходимость обслуживать клиентов в расширяющихся географических масштабах (от регионального к международному) с мини
Мальными издержками, но с максимальной степенью удоб
Ства и универсальности предлагаемых услуг.
При рассмотрении особенностей регулирования ИТ при осуществлении банковских операций необходимо по
Данный термин не оз
Начает появление нового вида банковской операции, но означает присутствие нового («информационно-техноло
Гического») элемента в традиционной (т.е. предусмотрен
Ной банковским законодательством) банковской опера
Ции. В литературе анализируемый термин рассматривает
Ся как наиболее общий, характеризующий все разновид
Ности доступа к соответствующим банковским услугам.
Под электронными банковскими услугами в рамках российского права понимается совокупность технологических процедур и договорных условий, обеспечивающих совершение электронным способом банковских опе
Раций и иных сделок, как они определены ст. 5 Федераль
Ного закона «О банках и банковской деятельности».
При этом электронный способ распространяется с учетом огра
Ничений, налагаемых законодательством, как на стадию заключения того или иного
Договора (кредитного, банков
Ского вклада, счета и т.п.), так и на его исполнение.
Произошед
Шие изменения на уровне «Банк - Клиент» можно охарак
Теризовать следующим образом: от банковских карт (1969 г. - появление карты с магнитной полосой ) к систе
Мам телетекста (начало 80-х гг.) и иным способам удален
Ного управления банковским счетом до интернетонлайн-банкинга, который привел к появлению интернет-банков в чистом виде, использующих исключительно электронные каналы обслуживания клиентов.
Одним из знаменательных этапов стало учреждение в мае 1973 г. 270 крупнейшими банками Европы и Северной Америки Сообщества международных межбанковских финансовых телекоммуникаций, больше известного под своим сокращенным наименованием SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication).
Примерно в это же время (1970 г.) в США была образована Система межбанковских клиринговых расчетов (Clearing House Interbank Payment System - CHIPS) для замены бумажного чекового клиринга электронными переводами денежных средств, которая является на сегодняшний день крупнейшей трансграничной системой электронного перевода денежных средств в долларах США.
Нормативно-правовое регулирова
Ние правоотношений, связанных с вы
Пуском, обращением и обслуживанием платежных карт в РФ, долгое время было крайне непоследовательным и отрывочным. Отсутствие нормативно-правового определения понятия пла
Тежной (банковской) карты, например, и вызванное этим неправильное толкование данно
Го термина привели к тому, что на бан
Ковском рынке РФ долгое время все виды платежных карт именовались кре
Дитными. Только с 1998 года в РФ предпринимаются попытки нормативного закрепления сложившейся практики применения банковских электронных услуг. Так, Банк России в 1998 году раз
Работал и выпустил Положение 09.04.98г. № 23-П "О порядке
Эмиссии кредитными oргaнuзациями банковских карт и осуществления расчетов по опе
Рациям. совершаемым с их использованием".
Если говорить о целях регулирования отношений, возникающих в связи с банковскими электронными услугами, то следует указать, прежде всего, на необходимость минимизации рисков пу
Тем создания ситуации предсказуемости последствий для прав и обязанностей сторон.
Еще одна цель регулирования - защита прав потребите
Лей банковских услуг (первым классическим примером та
Кого рода защиты является закон США «об электронном переводе денежных средств» 1978 г.), которая является не менее важной, поскольку без доверия потребителей, основания для которого среди прочего лежат в законо
Дательстве, невозможно полноценное развитие рознич
Ных банковских продуктов.
ТЕМА 13
Возникновение доверительных операций в России, по существу, началось с создания коммерческих банков. Однако их развитие тормозится слабой законодательной базой института доверительного управления. В то же время необходимость передачи в доверительное управление возникает в том случае, если имущество или ценности достигают размеров, при которых сам собственник не способен квалифицированно управлять ими. Отдельные элементы управления, например, консультирование по вопросам инвестиций, налогового планирования, оптимизации налоговых платежей, по вопросам сложного вида хеджирования рискованных операций, уже давно встречались во взаимодействии клиентов и кредитных организаций.
Доверительное управление имуществом собственника - новый правовой институт для российского гражданского законодательства, который впервые нашел свое легальное закрепление в гл. 53 (ст. 1012-1026 ) Гражданского кодекса РФ. Перечень случаев доверительного управления имуществом по основаниям, предусмотренным законом, установлен в ст. 1026 ГК РФ.
В соответствии со ст.1012 ГК РФ по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).
Объектами доверительного управления для кредитной организации, выступающей в качестве доверительного управляющего, могут быть денежные средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, ценные бумаги, природные драгоценные камни и драгоценные металлы, производные финансовые инструменты, принадлежащие резидентам Российской Федерации на правах собственности. Кредитная организация, в отличие от других субъектов, которым это запрещено законодательством, вправе осуществлять доверительное управление денежными средствами.
При практическом применении договора доверительного управления имуществом возникает проблема отграничения договора доверительного управления от близких к нему договоров: банковского счета, банковского вклада, хранения и безвозмездного пользования имуществом.
ТЕМА 14
Операции с ценными бумагами - составная часть современной рыночной экономики. Без этих операций невозможно представить ни осуществление инвестиций в производство, ни организацию торгово
Го оборота, ни финансирование государственных расходов. В боль
Шинстве стран банки играют на рынке ценных бумаг важнейшую, ключевую роль.
Коммерческие банки как универсальные кредитно-финансовые институты занимают важное место на рынке ценных бумаг. Они выступают, во-первых, ЭМИТЕНТАМИ, осуществляя выпуск собственных акций, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, чеков, векселей и производных ценных бумаг; во-вторых, ИНВЕСТОРАМИ, приобретая ценные бумаги за свой счет; в-третьих, ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ИНСТИТУТАМИ на рынке ценных
Бумаг, выполняя не только функции финан
Сового брокера и участника консалтинговой деятельности, но и функции инвестиционной компании или инвестиционного фонда.. Коммер
Ческие банки привлекают средства путем эмиссии собственных ценных бумаг, размещают чужие ценные бумаги или вкладывают средства в ценные бумаги других эмитентов.
В Законе о банках операции банков с ценными бумагами не относятся ни к числу банковских в собственном смысле, ни к числу сопут
Ствующих операций.
Возможность совершения банками и иными кредитными организациями операций с ценными бумагами должна базироваться в основном на предписании, ч. 3 ст. 5 Закона о банках о том, что всякая Кредитная организация “вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации”, а также на положениях ст. 6. Закона о банках, которая предусматривает, что при наличии лицензии Банка России на осуществлении банковских операций банк вправе выпускать, покупать, продавать, учитывать, хранить ценные бумаги и осуществлять иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа или подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими или юридическими лицами.
Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.
При изучении этой темы необходимо ознакомиться не только с общими, но и специальными источниками, определяющими особенность деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
ТЕМА 15
Актуальность темы "Ответственность за нарушение банковского законодательства" определяется рядом обстоятельств. Субъекты экономики
Не должны давать повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы, а вкладчики, кредиторы и партнеры должны иметь полную уверенность в надежности и стабильности функционирования любого коммерческого банка. Чтобы не потерять общественного доверия, кредитные организации должны быть максимально открытыми, жестко контролироваться со стороны банковского надзора и постоянно укреплять свою устойчивость и надежность. Из-за отсутствия четко разработанных правовых конструкций, в особенности связанных с условиями применения к банкам мер гражданско-правовой ответственности, банки и их клиенты сталкиваются с множеством проблем. Пока еще существующие нормативные документы не обеспечивают стабильности в банковской сфере.
Проблемы ответственности в банковской сфере недостаточно освещены в юридической литературе. Большая часть имеющихся работ посвящена в основном ответственности за нарушение при расчетах, такие например, как труды Л.Г.Ефимовой "Банки: ответственность за нарушения при расчетах", С.В Сарбаш "Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики". Однако следует отметить, в числе недавно появившихся и наиболее полных трудов, работу Л.Г. Ефимовой "Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики", где большое внимание уделяется ответственности при совершении банковских сделок.
Проблему ответственности в банковской сфере регулирует широкий круг нормативных документов. Поэтому важной задачей при изучении темы становится анализ и выявление наиболее типичных вопросов юридической ответственности, а также классификация видов ответственности в банковской деятельности, и общая характеристика распространенных составов правонарушений
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
«МОСКОВСКИЙ ИНСТИТУТ ПРАВА»
Специальность-«Юриспруденция»
Конспект
Банковское право
Студентка: Пантелеева (Бантюкова) Екатерина Вадимовна
Г.Новокузнецк 2009
1. Понятие банковского права
Банковское право-определенный комплекс правовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в связи с деятельностью коммерческих банков и ЦБ РФ.
. Предмет банковского права
Предметом банковского права являются общественные отношения, возникающие в связи с осуществлением банковской деятельности. Банковское право как учебная дисциплина представляет собой систему знаний, выработанную наукой и преподаваемую в учебном заведении по определенной методике.
. Методы банковского права
Методы:1) публично-правовой 2)частноправовой 3)комплексный метод, представляет собой сочетание двух вышеуказанных
. Источники банковского права
1)Конституция РФ
)нормы международного права
)международные договоры РФ
)решения Конституционного суда РФ
)банковское законодательство, включающее в себя федеральные законы, содержащие нормы, банковского права. ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", ФЗ " О банках и банковской деятельности" и т.д., а также ГК РФ, УК РФ, НК РФ и др.
6)внутренние нормативные акты банковских организаций (нормативные акты Центрального банка- это указания, положения и инструкции, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц).
. Участники банковских правоотношений
РФ и субъекты РФ, административно-территориальные образования, органы госвласти и их должностные лица, юридические лица, кредитные организации и их ассоциации, ЦБ РФ, иностранные банки и их представительства на территории РФ.
. Понятие банковской системы
Банковская система- совокупность учреждений, которые могут осуществлять банковские операции: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
. Понятие кредитной организации
Кредитная организация- юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
8. Виды кредитных организаций
К кредитным организациям относятся банки и небанковские кредитные организации.
. Понятие банка
Банк- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение счетов физических и юридических средств.
. Понятие небанковской кредитной организации
Небанковская кредитная организация- кредитная организация, имеющая право на основании законодательства осуществлять отдельные банковские операции.
. Понятие союзов и ассоциаций кредитных организаций
Любые кредитные организации имеют право создавать союзы и ассоциации. Союзам и ассоциациям запрещено осуществлять банковские операции. Целью их деятельности является не получение прибыли, а защита интересов организаций- членов и координация их условий по различным направлениям. В РФ крупнейшей считается Ассоциация российских банков (АРБ), она объединяет около 95% банковских учреждений России.
12. Понятие иностранного банка
Иностранный банк представляет собой банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
. Понятие банковских операций
Банковские операции- операции, которые могут осуществлять кредитные организации: привлечение денежных средств во вклады,размещение этих средств от своего имени и за свой счет, осуществление расчетов по поручению клиентов, купля-продажа иностранной валюты, выдача банковских гарантий и т.д.
. Понятие банковских сделок
Банковские сделки с правовой точки зрения процесс денежного займа, комиссии, поручительства и т.д.
. Правовой статус АРКО
Правовой статус АРКО определяется ФЗ от 12.01.1996г. №7-ФЗ "О некоммерческих организациях" в ред. от 28.02.2002г.
. Правовой статус и функции Центрального Банка Российской Федерации
Центральный Банк Российской Федерации- главный банк РФ, верхнее звено банковской системы РФ, основными целями деятельности которого являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение эффективного бесперебойного функционирования системы расчетов. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
. Институт банковского счета
Под банковским счетом понимается документ (лицевой счет), оформление которого кредитной организацией на определенное лицо (клиента) является составной частью предмета заключенного между ними договора банковского счета и который предназначен для отражения денежных обязательств кредитной организации перед эти лицом.
. Основные элементы договора банковского счета
. Заключение договора банковского счета
При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.
20. Основные виды банковских счетов
Корреспондентские счета, корреспондентские субсчета.
. Основания расторжения договора банковского счета
Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время.
Положения пункта 1.1 распространяются на отношения, возникшие из договоров банковского счета, заключенных до вступления в силу Федерального закона от 18.07.2005 N 89-ФЗ.
1. Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.
(п. 1.1 введен Федеральным законом от 18.07.2005 N 89-ФЗ)
По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:
когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.
Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.
. Банковская тайна
Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
. Понятие договора банковского вклада
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
. Основные элементы договора банковского вклада
. Основные виды вкладов
Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).
Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.
Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.
банк кредит договор вклад
26. Понятие и виды сберегательных книжек
Сберегательная книжка- документ, удостоверяющий применительно к договору банковского вклада: факт его заключения с гражданином; внесение и движение денежных средств на счете вкладчика. Все операции по вкладу совершаются банком при предъявлении сберегательной книжки. Виды сберегательных книжек:1)именная, 2)на предъявителя. Последняя является ценной бумагой, передаваемой простым вручением.
. Понятие сберегательного сертификата
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
. Форма договора банковского вклада
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.
Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.
29. Банковские расчетные отношения
Банк являясь юридическими лицом, должен осуществлять различные расчетные операции по ведению собственной хозяйственной деятельности, проводить расчеты и платежи по поручению своих клиентов, в том числе межбанковские расчеты как внутри страны, так и с банками зарубежных стран.
. Способы осуществления расчетов
Платежные поручения
инкассовые поручения о дебетовых списаниях в соответствии с законодательством
аккредитивы
. Принципы безналичных расчетов
Безналичные расчеты- денежные расчеты, проводимые путем записей по счетам в банках. При этом деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет покупателя. Безналичные расчеты представляют собой погашение обязательств юридических лиц- клиентов банка без использования денежных знаков. Вся совокупность безналичных расчетов в стране, совершаемых за определенный промежуток времени, образует безналичный платежный оборот.
32. Реквизиты расчетных документов
Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. При несоответствии платежного поручения требованиям, банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии - в разумный срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между банком и плательщиком.
. Расчеты платежными поручениями
При расчетах платежными поручениями клиент дает поручение обслуживающему его банку перечислить с его счета определенную денежную сумму на счет третьего лица.
. Понятие аккредитива
Аккредитив- одна из основных форм безналичных расчетов.
. Расчеты по аккредитиву
При расчете по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива в соответствии с его указаниями (банк эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Эта форма расчетов гарантирует продавцу (производителю работ) своевременную выплату предусмотренных договором денежных средств и обеспечивает покупателю (заказчику) осуществление соответствующих платежей лишь при предоставлении доказательств выполнения условий договора продавцом,например,отгрузку в адрес получателя оговоренных товаров. Виды аккредитивов: покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные); отзывные или безотзывные (подтвержденные или неподтвержденные)
. Расчеты по инкассо
По поручению клиента банк обязан осуществить действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта (согласия оплатить) платежа. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований и платежных требований-поручений. Расчеты с использованием платежных требований отличаются от расчетов, основанных на требованиях-поручениях тем, что к платежным требованиям не должны прилагаться какие-либо коммерческие документы (расчетные, отгрузочные документы), по предоставлению которых осуществляется оплата банком.
. Виды чеков. 38. Расчеты чеками
Виды: именной и переводной. Именной чек не подлежит передаче другому лицу, в переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Порядок и условия использования чека в платежном обороте РФ регулируется ГК РФ ст.877.
39. Понятие и виды банковских карт
Магнитные банковские карты- информация записывается на магнитной полосе, идущей вдоль карты, микропроцессорные (смарт-карты)-информация помещена на микросхему, вмонтированную на пластиковую карту. Банк-эмитент может выдать своим клиентам- физическим лицам следующие виды пластиковых карт: кредитная карта- это банковская карта, использование которой дает право ее владельцу осуществлять операции размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита,установленного эмитентом для оплаты товаров, получения наличных денег; расчетная карта- это банковская карта, которая выдается владельцу средств на банковском счете. ЕЕ использование позволяет держателю карты распоряжаться средствами, находящимися на его счетов пределах расходного лимита, который устанавливается эмитентом для оплаты товаров и услуг, получении наличных денег.
. Расчеты с использованием банковских карт
При осуществлении расчетов с использованием пластиковых карт, участниками расчетов являются: банк-эмитент(это банк который выпустил в обращение пластиковую карту и который осуществляет ее обслуживание), клиент (физическое или юридическое лицо, которое заключает договор с банком-эмитентом на осуществление операций с испоьзованием карты), эквайрер (банк, осуществляющий эквайринг, т.е. деятельность по осуществлению расчетов с предприятиями торговли и операции по выдаче наличных денег владельцам пластиковых карт, не являющимися клиентами банка, процессинговый центр.
41. Понятие и основные элементы кредитного договора
Кредитный договор- гражданско-правовой договор, разновидность договора займа, в соответствии с которым кредитор (банк или иная кредитная организация) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. К существенным условиям кредитного договора относятся его предмет- только деньги в валюте РФ и иностранной валюте; цена кредитного договора- размер процентов за пользование кредитом; срок, на который предоставлен кредит; имущественная ответственность сторон и порядок расторжения кредитного договора; обеспечение возвратности кредита.
. Виды кредита
Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам:
)по назначению:
а)промышленные кредиты. Предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, покрытие расходов по покупке материалов и т.д.
б)сельскохозяйственные кредиты. Предоставляются крестьянским хозяйствам, фермерам с целью содействия их деятельности.
в)потребительские кредиты. Предоставляются физическим лицам на неотложные нужды.
г)ипотечные кредиты. Предоставляются для строительства, приобретения, реконструкции жилья под залог недвижимости.
д)торговые кредиты.
е)инвестиционные кредиты.
)в зависимости от сферы использования:
а) кредиты для финансирования основного капитала;
б)кредиты для финансирования оборотного капитала.
)в зависимости от сроков пользования:
а)онкольные кредиты (до востребования)
б)срочные кредиты. Могут быть краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными.
)в зависимости от обеспечения:
а)бланковые (необеспеченные)кредиты. Выдаются первоклассным заемщикам и не требуют какого-либо обеспечения.
б)обеспеченные. Они подразделяются на залоговые, застрахованные и гарантированные
)в зависимости от способа выдачи:
а)компенсационные ссуды. Предполагается направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных им ранее расходов.
б)платежные ссуды. Суть платежных кредитов, в том что заемщик предоставляет банку поступающие к нему расчетные документы и ссудные средства поступают непосредственно на оплату данных документов.
)в зависимости от способов погашения:
а)кредиты, погашаемые единовременно.
б)кредиты, погашаемые в рассрочку.
)в зависимости от процентной ставки:
а)кредиты с фиксированной процентной ставкой
б)кредиты с плавающей процентной ставкой
)в зависимости от размера
а)мелкие кредиты
б)средние кредиты
в)крупные кредиты
43. Понятие валютных операций
Валютные операции- определенные действия, связанные с валютными ценностями: 1) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средств платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; 2)ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей; 3)осуществление международных денежных переводов; 4) расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.
Валютные операции резидентов РФ могут осуществляться без ограничений, т.е. без специального разрешения ЦБ РФ. К валютным операциям относятся:
привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования или срочные)
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет
открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц
осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам
инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов, векселей, кассовое обслуживание юридических и физических лиц
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов
выдача банковских гарантий.
44. Понятие валюты
Валюта- находящееся в обращении, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащих обмену рубли РФ в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка и монет; средства в рублях на счетах в кредитных организациях в РФ; средства в рублях на счетах в кредитных организациях за пределами РФ, по соглашению, заключенному Правительством РФ и Центральным банком РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.
. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Виды ценных бумаг:
облигации
депозитные и сберегательные сертификаты
производные ценные бумаги
. Правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации
Правовой основой банковской деятельности,защищающей интересы населения и банковских структур, являются ФЗ от 03.02.1996г. №17-ФЗ (в редакции от 21.03.2002г. №31-ФЗ) "О банках и банковской деятельности" и ФЗ от 27.06.2002г.№86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации".
Теги: Банковское право Лекция Банковское дело