Виды банко. Виды банков и их классификация

Материал из сайт

Что такое банк

Банк - кредитно-финансовая организация, особый вид финансовых посредников, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.
Банковская система представляет собой многообразие видов банков, поэтому может быть классифицирована по различным признакам.

Классификация банков по организационно-правовой форме

По форме собственности на банковский капитал и организационно-правовой форме выделяют:

1. Акционерные банки , которые создаются по принципу АО. Как правило, учреждения подобного вида создают с целью .
2. Частные банки – капитал которых сформирован за счет индивидуальных собственников или партнеров. В странах с развитой рыночной экономикой подавляющее большинство банков организованы в этой форме.
3. Кооперативные банки – основанные за счет кооперативной собственности их участников. Цель деятельности таких кредитных организаций заключается не в получении прибыли, а в удовлетворении потребностей ее членов в банковских услугах.
4. Муниципальные, или коммунальные банки , основанные местными органами власти. Создаются для кредитования коммунального хозяйства и других местных нужд.
5. Государственные банки . Их деятельность направлена на реализацию определенных задач общегосударственного значения . К ним относятся банки реконструкции и развития, экспортно-импортные, сельскохозяйственные и т. п.
6. Смешанные банки – частично созданные за счет государства;
7. Межгосударственные банки.

Классификация банков по характеру деятельности

По характеру своей деятельности банки бывают двух типов: универсальные и специализированные.

• Универсальные банки обладают лицензией с возможностью осуществления одной кредитной организацией максимально возможного количества банковских операций . На современном банковском рынке преобладает тенденция к универсализации банковской деятельности.
• Специализированный банк осуществляет один или только несколько видов банковской деятельности, в зависимости от целей, ради которых основали учреждение. Специализированные банки различаются по функциональной, отраслевой, территориальной, технологической специализации, или же бизнес-специализации.

Классификация банков по функциональному назначению

По функциональному назначению различают:
1) Коммерческие банки – специализируются на обслуживании текущей коммерческой деятельности компаний и физических лиц.
2) Инвестиционные банки – специализируются на операциях с ценными бумагами: занимаются эмиссией корпоративных акций и облигаций, осуществляют посреднические операции на вторичном рынке ценных бумаг и т. д.
3) Депозитный банк – специализируется в основном на привлечении свободных денежных средств и выдаче краткосрочных кредитов.
4) Ипотечный банк – занимается предоставлением кредитов под залог недвижимого имущества. Для ипотечных банков характерна более высокая доля собственного капитала по сравнению с другими банковскими учреждениями. Ипотечные банки получают государственную поддержку, что значительно снижает риски деятельности. Как правило, являются составной частью общей ипотечной системы страны, которая регламентирует и регулирует сделки с недвижимостью, в том числе с землей.
5) Ссудо-сберегательные банки аккумулируют сбережения населения и предоставляют

Коммерческие банки – это кредитные предприятия, которые работают в банковской сфере в отношении граждан страны для привлечения денег, а также для проведения кассовых и расчетных операций.

Иными словами, коммерческими банками зовутся специфические организации, позволяющие клиентам легко и просто реализовывать операционную деятельность по кредитам, открытым банковским счетам и иными операциями по расчетам.

О классификации коммерческих банков, об их видах и типах - ниже в статье , но для начала расскажем о самой сути данных организаций.

В подобных коммерческих организациях величина процента по кредиту превышает величину процента по открытому вкладу. Числовая разница этих величин представляется собой прибыль банка и зовется «маржа».

Есть коммерческие банки, которые направлены только на увеличение доходности предприятия, а есть и те, для которых представление банковских товаров и услуг является приоритетным.

Банковские товары включают в себя:

1. предоставление кредита для физических и юридических лиц;
2. совершение операций по валютам (данную функцию имеют право выполнять исключительно валютные организации);
3. совершение операций с ценными бумагами и драгоценностями;
4. предоставление пути на рынок Форекс;
5. обслуживание открытых расчетных счетов клиентов;
6. замена испорченных денежных купюр на новые купюры;
7. предоставление ипотечного кредита;
8. предоставление кредитования транспортных средств и т.д.

Появление коммерческих банков

Самым первым банком, информация о котором сохранилась и по сей день, является коммерческий банк Святого Георгия, который расположен в Генуе. Он был открыт в самом начале XV века. Самый древнейший коммерческий банк в мире, который открыт и работает в нынешнее время – это банк Монте дей Пасхи ди Сиена. Он расположен в Италии и был открыт в 1472 году.

Во времена Российской Империи первейшим коммерческим банком стал Частный коммерческий банк, расположенный в Санкт-Петербурге. Его внутренние правила и распоряжения были своевременно одобрены императором Александром II в 1864 году. Толчок для развития коммерческих организаций дало образование и продвижение денежной реформы в конце IXX века и быстрое развитие экономики.

В начале XX века число коммерческих организаций данного типа насчитывало более восьмидесяти главных отделений и более пяти сотен филиальных частей. Вскоре практически все существующие коммерческие и частные организации стали частью Государственного банка по приказу Всесоюзного центрального исполнительного комитета в самом конце 1917 года.

В Российской Федерации коммерческие банки обладают официальным названием, которые может иметь расхожее с оригиналом название при переводе его на иностранный язык, но суть деятельности организации данного типа останется неизменной. Обязательным условием при переводе является наличие слова «банк» в названии.

Виды и формы банков

Коммерческие банки имеют разнообразные виды и формы, но практически каждый обладает определенными схожими признаками. Коммерческие организации данного типа:

• это юридические лица, которые созданы для увеличения собственной доходности;
• могут вести рабочую деятельность как общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью или просто акционерные организации;
• реализуют банковскую работу, используя полученную ранее лицензию, выданную ЦБ Российской Федерации;
• имеют право получать прибыль при помощи осуществления специализированных операций.

Также коммерческие банки бывают федеральными, республиканскими и региональными. Данные банки накапливают денежные средства своих вкладчиков, посредством открытых вкладов, предоставляя им определенную сумму денег, как подарок, в качестве процентной величины на прибыль. Пущенные в оборот вложенные деньги, организация использует как кредитные деньги для клиентов, пришедших оформить кредит.

Организуя денежный круговорот подобным образом, банковские организации оберегают вложения своих клиентов и получают хорошую прибыль.

Многие считают, что коммерческие банки только выдают кредиты, но это не так. Кредитом зовутся договорные отношения между банковской организацией и заемщиком, основанные на регулировании договором выданной денежной суммы. Помимо кредитов, коммерческие банковские организации оформляют вклады под процент, который определяется индивидуально.

Коммерческие банки носят универсальный и специализированный характер.

• Коммерческие банки универсального характера совершают банковскую деятельность, выдавая кредиты, сохраняя депозитных валют, проводя расчетные и кассовые операции.
• Коммерческие банки специализированного характера направлены выполнять специализированные операции, которые имеют определенную направленность (ипотека, инвестирование, инновации и денежные сбережения).

1. Сберегательные банки хранят депозитные сбережения вкладчиков. Накопленные денежные средства выдаются в виде потребительского кредитования для жителей под определенную процентную ставку. Некоторая часть денег в процентном соотношении переходит к хозяину вклада, откуда были выданы денежные средства. Помимо этого, вклад может иметь бессрочную природу и, соответственно, время для предоставления кредитных денег также будет ограничено определенными сроками.
2. Инвестиционные коммерческие банки используются для того, чтобы приобретать различные ценные бумаги. Банковские средства образуются в процессе продаж собственных акций. Данные банковские организации не осуществляют банковскую деятельность по выдаче кредитов и открытию депозитных счетов. Они удовлетворяют запросы промышленности, выпуская ценные бумаги организаций.
3. Инновационные банки направлены на осуществление деятельности в сфере инноваций: предоставляют компаниям кредит для модернизации устаревшего оборудования, а также помогает спонсировать научные и технические мероприятия. Основные средства данного типа банков складываются из издания акционных бумаг и денежных средств клиентов. Данные вложенные деньги имеют право использоваться как кредитные деньги на средний или долгосрочный период.
4. Ипотечные банки предоставляют денежные средства для приобретения готовой недвижимости, получения ссуды на строящееся жилье в новом доме, строительство собственного дома или создания специализированных помещений для дальнейшего получения прибыли (торговые точки, салоны красоты, кафе и т.д.).

Большинство банковских организаций такого типа завышают ставку по процентам, а заемщики должны пройти доскональную оценочную проверку на платежеспособность и другие критерии. Сделочные отношения, основанные на работе с недвижимостью, всегда носили достаточно рискованный характер.

Если это необходимо, то ипотечные банки имеют право издавать облигации по ипотеке. Эти банки делятся на:

1. земельные , где денежные средства выдаются при использовании имеющейся земли, как залога;
2. мелиоративные ;
3. коммунальные , где денежные средства выдаются при использовании городской недвижимости, как залога.

Коммерческие банки составляют основную величину всех валютных манипуляций, которые проводятся в стране. Данные операции помогают осуществлять желания горожан при помощи кредитов, а также могут осуществлять спекуляционную деятельность, используя собственный капитал. На рынке ипотечных банков все операции осуществляются при больших денежных оборотах.

Цели коммерческих банков

Как у любой организации, у коммерческих банков имеются собственные цели на осуществление деятельности. Это:

• привлечение денег вкладчиков и их последующее размещение для хранения, опираясь на соответственно установленные временные рамки;
• размещение денег от собственного имени для дальнейшего осуществления кредитных операций;
• осуществление расчетно-кассовых операций по открытым клиентским счетам, а также их создание и обслуживание;
• покупка и перепродажа иностранных денежных средств по разным формам (наличные или безналичные средства).

В подобных организациях вращается огромное число денежных средств клиентов, поэтому перед банком стоит высокая ответственность за предоставление их сохранности. Если клиент хочет вложить определенную денежную сумму в коммерческий банк, ему необходимо тщательно проверить репутацию банка, просмотреть отзывы вкладчиков и определиться с типом коммерческого банка.

Всю производственную деятельность данного вида банков можно разделить на активную и пассивную. Активная деятельность помогает реализовывать новые кредитные средства.

Пассивная деятельность помогает создавать личные банковские средства посредством привлечения имеющихся денег, которые участвуют в обороте. Данная манипуляция помогает коммерческим банкам покупать кредитные средства. Также, пассивная деятельность делится на несколько форм:

• выпуск собственных ценных бумаг;
• заем у иных юридических организаций;
• осуществление депозитных вложений;
• начисления процента от дохода организации как образование и увеличение уровня прибыли.

Активная и пассивная деятельность коммерческих банков имеют тесную взаимосвязь. Банковские организации должны постоянно отслеживать, чтобы определенная часть денег содержалась в резервном фонде предприятия, для успешной предпринимательской деятельности.

Отличием коммерческих банков от иных организаций является интерес в повышении доходности за счет получения прибыли от производственной деятельности. Данные банки осуществляют работу, полагаясь на личные денежные средства, но также имеют права на создание собственных средств для платежных операций.

Приветствую! Сегодня мы будем говорить о банках. Я никогда не задумывался о том, что банки и их виды – это не просто деление на «маленький и большой» банк или на «надежный и какой-то стремный».

Но после изучения инфы о классификации банков, я в очередной раз убедился: российская банковская система сильно отличается от американской и европейской. А в некоторых нюансах отличается кардинально!

Научная классификация банков подразумевает десятки самых разных критериев. Здесь я очень кратко остановлюсь на самых важных.

По типу собственности

В РФ банки бывают частные и государственные. К чисто государственным у нас относят только Внешэкономбанк и Банк России. Все остальные кредитно-финансовые учреждения уже считаются частными.

Но в России есть еще один тип банков – с государственным участием в капитале. В эту категорию попадают практически все отечественные «гиганты»: , Сбербанк, Газпромбанк и Россельхозбанк.

По организационно-правовой форме

По этому параметру банки делят на паевые и акционерные. Если я не ошибаюсь, у нас все банки являются акционерными обществами. Единственное исключение – Центробанк (у него совершенно особая форма).

По выполняемым функциям

Здесь все просто: есть банки коммерческие, и есть банки эмиссионные (у нас это ЦБ России). Как видите, в первую категорию попадают все российские банки, а во вторую – только один.

Уже из названия понятно, что только эмиссионные банки выполняют функции выпуска денег и контроля над всей банковской системой в целом.

Кстати, далеко не во всех странах эмиссионный банк принадлежит государству. Например, в Бельгии 50% капитала центробанка принадлежит частным акционерам (в Японии доля таких инвесторов составляет 55%). В США Федеральная резервная система и вовсе представляет собой объединение нескольких частных банков.

По видам финансовых операций

По этому критерию российская банковская система сильно отличается от принятой в Европе и США.

У нас практически все банки подпадают под категорию «универсальные»: они выдают пластиковые карты всех форматов, оформляют ипотеку, автокредиты и потребы, осуществляют расчетно-кассовое обслуживание и открывают вклады. По такому принципу работает и Сбербанк, и Альфа-Банк, и ВТБ24, и Россельхозбанк, и… все остальные.

А вот в Соединенных Штатах виды банковской деятельности четко разделены на законодательном уровне: на ретейловые и инвестиционные. Первым банкам запрещено инвестировать деньги в ценные бумаги – они могут только обслуживать счета «юриков» и «физиков». Инвестиционные же банки специализируются на андеррайтинговых операциях и не могут предоставлять рассчетно-кассовые услуги.

В России, правда, уже тоже появились банки, которые специализируются на инвестициях (например, и ).

Кстати, во многих странах в отдельную категорию выделяют банки ипотечные (они выдают кредиты на покупку недвижимости). У нас к таким банкам с натяжкой можно отнести ДельтаКредит.

Мое личное мнение: банки в России тоже давно следовало бы поделить на «обслуживающие» и «инвестиционные». Риски банкротств снизились бы в разы, а доходность вложений в активы через банк стала выше. Но, похоже, в ближайшее время рассчитывать на глобальную банковскую реформу, мягко говоря, наивно.

По сфере обслуживания

Бывает, что банки обслуживают только одну конкретную отрасль. Однако у нас через какое-то время такие банки все равно переформатируются в универсальные. Вспомним, что изначально Газпромбанк создавался для кредитования нефтегазового комплекса страны, а Россельхозбанк – для финансовой поддержки сельского хозяйства.

В конечном итоге, и тот, и другой превратились в банки универсальные: с полной линейкой кредитов и депозитов для физических и юридических лиц.

«Высший пилотаж» — это банки кэптинговые, обслуживающие конкретную финансово-промышленную группу. Тот же Альфа-Банк задумывался как кэптинговый банк ФПГ «Альфа».

По масштабу операций

Такое деление «по размеру» очень условно.

В России к банкам первого эшелона традиционно относят банки с госучастием. Заметьте, что по размеру активов, филиалов и собственного капитала у нас сначала идут госбанки и только потом – банки частные. За рубежом, в первую тройку вполне могут войти и банки без госкапитала.

Во вторую группу относят крупные кредитные организации: Промсвязьбанк, Альфа-Банк, ТКС, УРАЛСИБ и другие.

Ну, и конечно, есть еще куча мелких региональных банков, которые занимают свою отдельную нишу. Кстати, именно эта «мелочевка», в основном, и попала под массовую зачистку последних лет от Эльвиры Набиуллиной. После нашумевших банкротств банковские ряды третьего и даже второго эшелонов серьезно поредели…

Может, о каких-то параметрах классификации банков я не упомянул? Подписывайтесь на обновления и делитесь ссылками на самые интересные посты с друзьями в соцсетях!

На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.

По форме собственности выделяют:

1. государственные. Государственная форма собственности чаше всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50 %, остальная часть принадлежит банкам, в Швейцарии государству принадлежит 47 % капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам): в Австрии — 50 % капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной — частные лица;

2. акционерные;

3. кооперативные;

4. частные;

5. смешанные.

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15 %.

По правовой форме организации банки можно разделить на:

1. общества открытого типа;

2. общество закрытого типа ограниченной ответственности.

По функциональному назначению банки можно подразделить на:

1. эмиссионные;

2. депозитные;

3. коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов.

Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией.

Коммерческие банки — являются универсальными кредитными учреждениями, концентрирующую значительную часть финансовых ресурсов, осуществляющими широкий круг банковских операций и услуг. Коммерческие банки являются финансовыми посредниками по аккумуляции и мобилизации, денежных средств, привлекающих капитал, сбережения населения. Коммерческие банки являются коммерческими учреждениями, заинтересованными в получении максимальной прибыли.

Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

Коммерческие банки выполняют операции:

1. пассивные (формирование собственного капитала);

2. активные (выдача ссуд);

3. посреднические (кассовое обслуживание).

Коммерческие банки делятся:

1. по форме собственности (государственная, акционерная, смешанная);

2. по форме создания и форме установления капиталов (новые, акционерные);

3. по размеру (крупные, средние, мелкие);

4. по территории действия (региональные, местные);

5. по наличию фискальной сети (банки с филиалами);

6. по сфере деятельности (не ограниченная деятельность, специальные);

7. по специфике выполняемых операций (универсальные, специализированные).

По характеру выполняемых операций банки делятся на:

1. универсальные;

2. специализированные:

a. инвестиционные;

b. ипотечные;

c. сберегательные;

d. банк внешней торговли;

e. банк внешнеэкономической деятельности.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др.

Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта.

Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США.

Инвестиционные банки — занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных предприятий и отраслей. Инвестиции бывают косвенные и прямые. В первом случае банк покупает ценные бумаги, во втором капитал вкладывается в конкретные объекты производственной и непроизводственной сферы. Инвестиционные банки осуществляют пассивные и активные операции.

К пассивным операциям относят собственный капитал, кредиты коммерческих банков.

Активные операции это доходы от посреднической деятельности.

Ипотечные банки — специализируются на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости. При этом право собственности на имущество переходит на период кредитования к кредитору.

Ресурсами ипотечных банков являются собственные накопления и облигации. Ипотечный кредит подвергается государственному регулированию, чтобы банки были ликвидными.

Сберегательный банк функционирует для привлечения временно свободных денежных средств физических (в основном), и юридических лиц и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности. Банк имеет отделения и филиалы.

Функции банка:

1. привлечение свободных денежных средств;

2. расчётно-кассовое обслуживание;

3. кредитование;

4. депозитарные операции;

5. выпуск, покупка, продажа ценных бумаг;

6. размещение государственных ценных бумаг;

7. международные операции;

8. консультирование, предоставление финансовой информации;

9. учредительство.

Банк внешней торговли — предназначен для обеспечения финансирования внешнеторгового оборота страны, проведения международных расчётов и валютных операций. Занимается кредитованием внешней экономики, обслуживание иностранных кредитов и инвестиций.

Банк внешнеэкономической деятельности — служит для развития внешнеэкономических связей страны, увеличения валютных поступлений, расширения экспорта и импорта товаров и услуг.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям . Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

По числу филиалов банки можно разделить на:

1. бесфилиальные;

2. многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на:

1. региональные;

2. межрегиональные;

3. национальные;

4. международные.

К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить:

2. средние;

3. крупные;

4. банковские консорциумы;

5. межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

По размерам капиталов. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в “складчину” мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

В банковской системе действуют кроме банков специального назначения также и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от Центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру . В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

⇐ Предыдущая85868788899091929394Следующая ⇒

Похожая информация:

1. II. Классификация по видам хозяйственного использования
2. III.1.J. ПРИЧИНЫ НАРУШЕНИЙ СЛУХА. ПСИХОЛОГО-ПЕДАГОГИЧЕСКАЯ КЛАССИФИКАЦИЯ НАРУШЕНИЙ СЛУХОВОЙ ФУНКЦИИ У ДЕТЕЙ
3. V. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА И КЛАССИФИКАЦИЯ ДОКАЗАТЕЛЬНОЙ СИЛЫ МЕТОДОВ, ПРИВЕДЕННЫХ В РАЗДЕЛЕ ЛЕЧЕНИЕ
4. VI. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА И КЛАССИФИКАЦИЯ ДОКАЗАТЕЛЬНОСТИ ИСЛЛЕДОВАНИЙ ПО ТЕХНОЛОГИИ МОНИТОРИНГА ВЧД
5. VIII) Классификация желез внутренней секреции
6. А) Классификация генераторов по способу возбуждения
7. Администрация народных банков
8. Администрация народных банков. Главный ревизор народных банков Кан Еврей
9. Алкалоиды: химическая классификация; основные свойства, образование солей. Представители: хинин, никотин, атропин
10. Альдегиды и кетоны: классификация, строение, номенклатура, изомерия и основные методы синтеза
11. Аминокислоты: классификация, строение, номенклатура, изомерия и основные методы синтеза
12. Ателіктердің классификациясы

Поиск на сайте:

Банковские учреждения, виды и характеристика

1 вопрос. Банк – это юридическое лицо, которое занимается банковской деятельностью, направленной на извлечение прибыли.

Именно благодаря деятельности банков и небанковским кредитно-финансовым организациям непрерывно функционирует механизм мобилизации и распределения капитала по сферам и отраслям производства в зависимости от объективных потребностей общества, что в конечном итоге обеспечивает и стимулирует развитие национальной экономики в целом.

Банки выступают в роли финансовых посредников, в связи с этим они выполняют важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая межрегиональное и межотраслевое перераспределение денежного капитала.

Современные банки выполняют самые разнообразные функции. Основными из них являются:

аккумуляция временно свободных денежных средств;

предоставление кредита;

выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам;

1.Привлекая временно свободные денежные средства, учреждения банков мобилизуют образующиеся в экономике накопления и сбережения и трансформируют его в капитал. Вознаграждением вкладчика за денежные суммы, внесенные им в банк, может выступать доход в виде процента или комплекс услуг, предоставляемых ему банком по переводу и выплате денег.

2. Предоставляя клиентам кредиты, учреждения банков, с одной стороны, активно финансируют промышленные, сельскохозяйственные, строительные и другие организации, способствуя расширению производства, его модернизации, техническому перевооружению, что в конечном итоге является основой научно-технического прогресса и экономического роста.

С др. ст., кредитуя население на покупку жилья, товаров длительного пользования и разнообразных услуг, банки способствуют росту уровня жизни граждан данной страны.

3. Банки, предоставляя кредит своим клиентам, создают депозиты (вклады), на которые зачисляются деньги с правом выписки чеков (кредитных денег) в пределах выданной ссуды. При этом чек может быть использован в качестве средства безналичных расчетов, обращения и платежа за приобретенные товары, погашения долга, а также как средства получения наличных денег со счета в банке. Т.о., выдавая ссуды своим клиентам, банки активно способствуют росту денежной массы в обращении. Учитывая это, центральные банки осуществляют совокупность мероприятий, направленных на недопущение чрезмерного роста объема кредитной и денежной массы.

4. Осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам является одной из основных функций банков, которую они выполняют по поручению своих клиентов, причем большей частью – в безналичной форме.

5. Еще одной функцией учреждений банков является предоставление клиентам, связанным с банком общими интересами, экономических рекомендаций и финансовой информации. В свою очередь эта информация становится доступной банку в результате проводимого им анализа действий предприятий, она с исчерпывающейся полнотой отражена на их счетах, открытых в банке.

Можно выделить и общие функции банков:

посредническую , которая выражается в предоставлении кредита, в посредничестве в платежах своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами, в операциях с ценными бумагами;

стимулирование накоплений в народном хозяйстве путем мобилизации денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал;

функция регулирования денежного оборота, т.к. через банки осуществляется движение денежных средств и их регулирование.

2 Сущность банковской деятельности проявляется в таких важнейших функциях банка как аккумулирование средств, трансформация ресурсов и посредничество в платежах.

Банковская деятельность имеет свою специфику, которой обладает банк, а именно:

функционирует исключительно в сфере обращения;

производит банковский продукт, отличный от продукта сферы материального производства (деньги, платежные средства);

выступает посредником в организации кредитных отношений при привлечении средств кредиторов и их размещении от своего имени;

является посредником при перемещении денежных средств от покупателей к продавцам, от плательщиков к получателям при проведении расчетов по счетам, в том числе и за счет кредита.

Банковский продукт создается с использованием банковских операций. В целом банковскую деятельность определяют как совокупность совершаемых банковских операций.

Деятельность банка базируется на определенных принципах, закрепленных в банковском законодательстве. Основными принципами банковской деятельности, согласно Банковскому кодексу РБ являются:

обязательность получения лицензии на осуществление банковской деятельности;

независимость банков в своей деятельности;

разграничение ответственности между банками и государством;

обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования;

обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка;

обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банка.

Банк в отношениях с клиентами придерживается следующих правил:

взаимная заинтересованность;

платность;

договорная форма отношений;

сохранение банковской тайны.

Взаимоотношения банка и клиентов строятся на основе банковского законодательства, которое регулирует отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливает права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк РБ, банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Участниками банковских правоотношений могут быть РБ, ее административно-территориальные единицы, а также юридические лица и, индивидуальные предприниматели и физические лица.

Особое место в системе банковского законодательства занимают нормативно правовые акты НБРБ, которые регламентируют в форме инструкций, правил и положений порядок проведения банковских операций. Издание новых и наиболее сложных для понимания нормативно-правовых актов, регламентирующих порядок проведения различных банковских операций с учетом особенностей структуры управления и принятия решений в данном банке, порядка учета, стратегии и других факторов.

3 Банки в Беларуси могут создаваться по организационно-правовой форме как общества открытого или закрытого типа. Преобладают банки в форме акционерного общества открытого типа. Традиционно банки классифицируют по различным признакам, среди которых выделяют:

по характеру операций банки делятся на универсальные и специализированные . Как правило, данное деление определятся приоритетами в области кредитования, например, различают инвестиционные банки, банки ипотечного кредитования и т.п. Для банков Беларуси характерен универсальный характер перечня совершаемых операций.

по размеру собственного капитала или доли активов в банковской системе страны банки рассматриваются как крупные, средние, мелкие. В Беларуси имеет место деление на системообразующие и другие банки. Доля активов системообразующих банков составляет порядка 80% всех активов страны, к которым относятся такие банки как ОАО «Сберегательный банк «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «Приорбанк», ОАО «БелВЭБ».

по принадлежности капитала различают банки с государственным участием, банки, основанные на частной собственности, а также банки с участием иностранного капитала.

по масштабам обслуживания различают региональные (местные) банки и межрегиональные, а также международные. К межрегиональным банкам относятся банки с наличием филиальной сети, и соответственно, к местным – без филиалов.

по приоритетности обслуживания выделяют банки, которые связаны преимущественно с агропромышленным сектором, торговлей, определенной отраслью промышленности, населением и т.п.

Несмотря на то что банки существуют давно, вопрос о сущности банка является дискуссионным. Выделяют следующие основные аспекты деятельности банков:

§ хранилище денег;

§ учреждение, организация;

§ орган экономического управления;

§ агент биржи;

§ кредитное предприятие.

В новой экономической энциклопедии дается следующее определение: «Банк - это:

§ система, служащая для накопления (денег, информации и т.д.);

§ кредитно-финансовая организация, аккумулирующая денежные средства и накопления, предоставляющая кредиты, осуществляющая денежные расчеты, выпуск и учет векселей и других ценных бумаг, эмиссию денег, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции».

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» понятие банка следующее: «Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».

Современная экономическая теория рассматривает банки как особый вид финансовых посредников. Банки как особые финансовые посредники характеризуются следующими существенными признаками:

во-первых, как и всякие финансовые посредники они осуществляют обмен долговыми обязательствами, т.е. банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими эмитентами;

во-вторых, банки формируют собственные обязательства на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам вкладов.

Выступая в качестве финансового посредника, банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами;

в-третьих, банки как депозитные финансовые посредники имеют высокий уровень «финансового рычага», т.е. доли заемных средств в структуре пассива. Банки формируют кредитные ресурсы главным образом за счет заемных средств, что делает их зависимым от внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью со стороны центрального банка и других органов;

в-четвертых, банки имеют право открывать и обслуживать расчетные, текущие, валютные и другие счета, эмитировать безналичные платежные средства и на этой основе обеспечивать функционирование платежной системы.

Банки какфинансовые посредники, принимая денежные вклады от разных субъектов экономических отношений, ссужают их другим субъектам на различные сроки. Первые могут вернуть деньги по требованию или без уведомления, последним деньги нужны обычно на длительный период. Есть субъекты, имеющие деньги, которые они готовы дать взаймы, но желающие также получить их назад тогда, когда им это нужно. В то же время есть субъекты, стремящиеся взять взаймы, но с условием выплатить деньги только через определенный период. Ясно, что эти две группы не могут напрямую вести дела друг с другом. Функция банка состоит из преобразования краткосрочных вкладов в долгосрочные ссуды. Банк действует как посредник, принимая вклады, выплачивая проценты по ним и выдавая ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты. Таким образом, банк освобождает вкладчика от необходимости исследовать надежность заемщика.

Таким образом, можно выделить следующие функции банка:

§ аккумуляции денежных средств;

§ трансформации ресурсов;

§ регулирования денежного оборота.

Целыо банков при обслуживании заемщиков и вкладчиков является получение прибыли, и в этом качестве они схожи с любой коммерческой организацией. Чем больше денег банки могут ссудить, тем больше прибыли они получат. Однако банк не может ссужать все средства, получаемые по вкладам, так как он обязан удерживать достаточно средств в ликвидной форме, чтобы иметь возможность выполнять требования вкладчиков по выплатам.

Классификация банков

Именно здесь кроется дилемма банкира: чем более ликвидна форма, в которой хранятся средства, тем меньше норма дохода. Хранение наличных денег, например, т.е. самая ликвидная форма активов, не приносит банку прибыли.

Следовательно, банк должен соблюдать определенные пропорции в балансе между максимизацией кредитования и минимизацией ликвидности до самого низкого уровня, при котором можно безопасно работать. До некоторой степени эту задачу облегчают официальные органы контроля, и тем не менее у банков остаются достаточные возможности для работы. Конфликт требований прибыльности и ликвидности может рассматриваться как прямой результат столкновения интересов двух групп, даюших банку его финансовые ресурсы: акционеров и вкладчиков. Акционеры совместно владеют банковским имуществом и заинтересованы в получении дохода на вложенный капитал. Вкладчики обеспечивают основную массу фондов, используемых банком, и требуют безопасности и возможности снятия своих денег с вкладных счетов без уведомления. Хороший банк должен уметь примирять интересы этих групп, в противном случае он потеряет либо вкладчиков, либо акционеров.

Роль банков состоит в обеспечении концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспроизводства, в упорядочении и рационализации денежного обращения.

⇐ Предыдущая15161718192021222324Следующая ⇒

Дата публикования: 2015-04-09; Прочитано: 172 | Нарушение авторского права страницы

Studopedia.org — Студопедия.Орг — 2014-2018 год.(0.002 с)…

Характеристика специализированных банков

⇐ Предыдущая12345

В мировой практике существует 2 типа инвестиционных банков . Первый предполагает, что они специализируются на операциях с корпоративными ценными бумагами. Данный вид деятельности относится к числу высокорискованных операций банка, в связи с чем по законодательству ряда государств отдельным банкам запрещена данная деятельность.

Второй тип инвестиционных банков предполагает, что банки осуществляют краткосрочное и долгосрочное кредитование предприятий преимущественно среднего и крупного бизнеса. Средства направляются на формирование и расширение основного капитала.

Ипотечные банки – это банки, специализирующиеся на кредитовании под залог недвижимого имущества. Кредиты характеризуются долгими сроками и большими суммами, что влияет на характер ресурсной базы банка. Нередко в капитале данных банков участвует государство – это необходимо по следующим причинам:

А) государство может предоставить долгосрочные ресурсы под минимальный процент;

Б) участие государства в капитале банка повышает надежность выпускаемых ценных бумаг, что также благоприятно влияет на процентную ставку как по ресурсам, так и по кредитам.

Клиринговые банки специализируются на организации расчетов. Данные банки не осуществляют кредитные операции, за исключением случаев кредитования участника расчета при недостаточности средств на корреспондентском счете для завершения расчетов в конце дня. Такие банки не размещают средства на рынке ценных бумаг, за исключением формирования определенного портфеля государственных ценных бумаг, необходимого для поддержания ликвидности банка.

Сберегательные банки – те банки, которые работают с населением, аккумулируют большое количество мелких вкладов и направляют собранные ресурсы в кредитные операции для населения (реже для юридических лиц) или на рынок межбанковского кредитования. Вкладные операции для такого банка являются основными. Зачастую сберегательные банки открываются при почтовых отделениях с целью более полного охвата простейшими банковскими услугами населения страны.

Инновационные банки работают с венчурными предприятиями и проектами. Венчурный бизнес направлен на внедрение в практику новейших технических и технологических разработок, результатов научных исследований и изысканий, срок окупаемости которых достаточно высок. В сравнении с вышерассмотренными банками, инновационные кредитные организации являются высоко рискованными предприятиями, поэтому основная доля пассивов формируется в виде взноса учредителя. В большинстве стран национальное банковское законодательство существенно ограничивает возможность привлечения средств из иных источников.

Задача 1

Денежная масса составляет – 350 ден.ед.; ВНП – 3325 ден. ед.

Рассчитайте скорость обращения денег.

Задача 2

реальный объем производства – 100 ед.;

скорость обращения денег – 10 раз;

уровень цен – 4 ден. ед.

Как следует изменить количество денег в обращении, если объем реального производства увеличится на 10%, а скорость обращения денег сократится до 8 раз?

Задача 3

масса денег в обращении – 40 ден. ед.;

реальный объем производства – 80 ед.;

уровень цен – 4 ден. ед.

Как изменится скорость обращения денег, если масса денег в обращении увеличится на 20 денежных единиц, реальный объем производства возрастет на 40 единиц, а цены поднимутся до 5 денежных единиц?

Задача 4

сумма цен реализуемых товаров, услуг – 6000 ден.ед.;

сумма товаров, проданных в кредит, срок оплаты по которым не наступил – 73 ден. ед.;

сумма платежей по долгосрочным обязательствам, сроки по которым наступили – 580 ден. ед.;

среднее число оборотов за год – 8.

Определите количество денег, необходимое для обращения.

Задача 5

наличные деньги в банках – 500 ден. ед.;

срочные вклады населения до 30 дней – 1630 ден. ед.;

депозитные сертификаты – 645 ден. ед.;

расчетные, текущие счета юридических лиц и организаций –
448 ден. ед.;

вклады населения до востребования – 300 ден. ед.;

наличные деньги в обращении –170 ден. ед.

Определите величину денежных агрегатов: М0, М1, М2, М3.

Задача 6

Дано: М0 = 1090 ден. ед.;

М1 = 1570 ден. ед.;

М2 = 2455 ден. ед.

Определите:

1) сумму денег на счетах до востребования юридических и физических лиц;

2) сумму срочных вкладов населения на счетах в Сбербанке.

Задача 7

Определить индекс и уровень инфляции за год, если ежемесячный уровень инфляции в течение года был равномерным и составлял 1,5%?

Задача 8

Вкладчик планирует разместить в банк 200 000 рублей на 3 месяца с 1 сентября. Ему предложено два варианта размещения:

1) под 12% годовых с ежемесячной капитализацией;

2) под 12% годовых без капитализации.

Определить, какой вариант выгоднее и на сколько?

Вопросы к зачету по дисциплине

«Финансы и кредит»

1. Необходимость, причины появления и история денег.

2. Виды денег.

3. Функции денег. Деньги как средство обращения. Деньги как мера стоимости. Деньги как средство накопления.

4. Теории денег (период, представители, особенности).

5. Понятие денежного оборота и его структура.

6. Организация наличных и безналичных расчетов.

86. Систематизация банков

Преимущества и недостатки отдельных форм безналичных расчетов (платежное поручение, аккредитив, чек, инкассо).

8. Денежная система, ее виды и элементы.

9. Особенности денежной системы в России.

10. Дискуссионные вопросы сущности и функций финансов.

11. Система финансов, ее структура.

12. Управление финансами.

13. Функции Министерства финансов РФ, Федеральной налоговой службы, Федеральной таможенной службы, Федерального казначейства, Федеральной службы по финансовым рынкам, Счетной палаты РФ и др. государственных контрольных органов.

14. Финансовый механизм: понятие и структура.

15. Финансовая политика: сущность и виды.

16. Дискуссионные вопросы сущности и функций бюджета.

17. Бюджетная система РФ. Структура и принципы построения.

18. Бюджетный процесс, его участники и этапы реализации.

19. Доходы бюджетов разных уровней.

20. Расходы бюджетов разных уровней.

21. Дискуссионные вопросы сущности и функции налогов.

22. Классификация налогов.

23. Характеристика налоговой системы РФ.

24. Налоговая политика РФ в 2011, 2012 гг.

25. Характеристика расходов бюджетной системы РФ текущего года.

26. Бюджетный дефицит: сущность и методы управления.

27. Сущность и виды внебюджетных фондов. Пенсионный фонд РФ. Фонд обязательного медицинского страхования РФ. Фонд социального страхования РФ.

28. Сущность и принципы организации финансов предприятий.

29. Структура основного капитала и источники его воспроизводства.

30. Структура оборотного капитала и источники его воспроизводства.

31. Доходы предприятия: виды прибыли.

32. Понятие и сущность кредита.

33. Ссудный процент, его значение в экономике.

34. Принципы и функции кредита.

35. Формы кредита (банковский, коммерческий, потребительский, государственный, ипотечный, международный).

36. Кредитная система, ее сущность и структура.

37. Особенности кредитной системы РФ.

38. Понятие коммерческого банка, его сущность и роль в экономике.

39. Пассивные операции коммерческого банка.

40. Активные операции коммерческого банка.

41. Прочие операции коммерческого банка.

42. Центральный банк РФ, его роль и функции.

43. Денежно-кредитная политика Центрального банка: инструменты ее проведения.

44. Банковская система: понятие и основные модели организации.

45. Особенности банковской системы России.

46. Сущность, свойства и значение ценных бумаг.

47. Характеристика акций и облигаций.

48. Характеристика векселей и сертификатов.

49. Рынок ценных бумаг: виды и функции.

50. Участники рынка ценных бумаг и их интересы.

51. Понятие, сущность и роль страхования.

52. Классификация страхования: виды, отрасли и формы.

53. Понятие и классификация валюты. Валютный курс.

54. Сущность и эволюция мировой валютной системы.

55. Функции и виды валютных рынков.

56. Международные валютно-финансовые организации.

⇐ Предыдущая12345

Сущность, функции и роль банков

Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

— привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

— размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

— открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Банки являются юридическими лицами и функционируют на принци­пах хозяйственно-коммерческого расчета в условиях деловой конкуренции.

Сущность банка полнее раскрывают его функции.

Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свобод­ных денежных средств . При этом необходимо учитывать ряд особенностей та­кой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чу­жие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используют­ся им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельно­сти банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение – лицензия.

Вторая функция банка– функция регулирования денежного оборота . Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.

Сущность коммерческого банка

Особенностью банков является то, что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно. Банки не могут заниматься только кредитной деятельностью, не выполняя операций по расчетам.

Третья функция банка – посредническая функция . Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это - не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно сво­бодных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на ко­роткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ре­сурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономиче­ской жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникаю­щими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.

Банковская деятельность, принципы ее организации

Понятие банковской деятельности. Банковское законодательство. Банковская тайна. Принципы организации деятельности банков

Статья 12. Банковская деятельность

Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.

Статья 2. Банковское законодательство Республики Беларусь

Банковское законодательство – система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

К актам банковского законодательства относятся:

— законодательные акты Республики Беларусь;

— распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;

— постановления Правительства Республики Беларусь;

— нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь;

— нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение настоящего Кодекса и иных законодательных актов Республики Беларусь (ст. 2 БК).

Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк Республики Беларусь, банки, небанковские кредитно-финансовые организации.

Участниками банковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, государственные органы, индивидуальные предприниматели.

Объектами банковских правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы, камни и иные ценности.

Статья 13.

Принципы банковской деятельности

Основными принципами банковской деятельности являются:

— обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (далее – лицензия на осуществление банковской деятельности);

— независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

— разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

— обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

— обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

— обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

— обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Банковская тайна – одно из важнейших понятий банковского законодательства. Банковской тайной являются следующие сведения (Ст. 121 БК)

а) о счетах любого типа (текущем, бюджетном, валютном, депозитном и т.п.), в том числе сведения о наличии счета в данном банке, его владельце, реквизитах счетов, о размере средств на счете;

б) о вкладах, их видах, размерах средств, операциям по вкладам;

в) о конкретных сделках;

г) а также имуществе, находящемся на хранении в банке;

д) об операциях без открытия счета.

Банковским законодательством определен круг субъектов, имеющих право (и порядок) на получение сведений, составляющих банковскую тайну юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц.

К числу таких субъектов могут относится суды; прокуратура; органы дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам; органы государственного контроля; налоговые и таможенные органы, Национальный банк; нотариусы для совершения нотариальных действий; организации валютного контроля по финансовым операциям и счетам юридических лиц и некоторые другие в строгом соответствии с законодательными актами Республики Беларусь.

Сведения, составляющие банковскую тайну, предоставляются банком на основании письменного запроса уполномоченного должностью лица государственного органа.

Виды банков и их классификация

Классификация банков по формам собственности, правовой организации, набору операций, отраслям экономики, территории обслуживания, числу филиалов, масштабам деятельности и другим признакам. Транснациональные банки.

Банки могут быть классифицированы по следующим критериям.

По территории деятельности

— международные

— национальные

— региональные

— межрегиональные

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций.

Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, унитарные, акционерные, кооперативные и другие организации, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Центрального банка.

По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные — деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные , деятельность которых распространяется на ряд регионов. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

По формам собственности

— государственные

— банки с участием государственного капитала

— частные

— акционерные

— иностранные

— муниципальные

Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Частные банки основаны на частной собственности.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Банком, созданным в виде открытого акционерного общества является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе чем по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено Уставом.

Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь банки со 100 процентным собственным капиталом, а также совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями.

Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

3. По отраслевому признаку банки могут быть агропромышленные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д.

Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других клиентов.

4. По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских организаций.

Специализированные банки — банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении определенных услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов.

Однако обычно банк осуществляет комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.

5. По функциональной деятельности различают банки:

— эмиссионные

— ипотечные

— инвестиционные

— депозитные

— биржевые

— трастовые

— ссудосберегательные

— внешнеторговые

— учетные

— клиринговые

— специальные

Эмиссионный банк — это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости — земли и строений.

Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг — закладных, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства.

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые — на трастовых (доверительных) операциях, клиринговые — на зачетах в расчетах, биржевые — на обслуживании биржевых операций, учетные — на учете векселей и т.д.

Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимносберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы.

Специальные банки — это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

Предполагается, что XXI век станет веком новых оригинальных структур банков, в том числе и виртуальных.

Виртуальный банк – это банк осуществляющий свою деятельность исключительно через Интернет, не имеющий фактических представительств, за исключением юридического адреса. Он предполагает отказ от традиционной стационарной филиальной сети предоставления банковских услуг и переход на виртуальные каналы обслуживания.

6. По размеру капитала банка, объему операций, величине активов, наличия филиалов, отделений банки бывают

— крупные

— средние

7. По организационной структуре выделяют:

— единый банк

— банковскую группу

— банковские объединения

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге.

Банковская группа — группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские объединения .

На протяжении многих лет банки помогают людям решать самые разные вопросы. С течением времени они постепенно расширяли свою сферу услуг и стали делиться на разные категории. Теперь многие граждане задают вопрос о том, какие есть банки для спонсирования нововведений, взятия кредита на покупку жилья или проведения операций с ценными бумагами.

Финансовые учреждения могут классифицироваться по следующим параметрам (виды банков): территории деятельности, типу собственности, организационно-правовой форме, наличию и количеству дочерних компаний, масштабу деятельности. Также виды банков разделяются по функциональному назначению.

Характеристика Центрального банка

Правильный выбор финансового учреждения поможет инвестору добиться успеха в проведении денежных операций и получении прибыли. Чтобы минимизировать риск ошибиться, нужно знать характеристику современных финансовых учреждений. Существует две основные категории банков: центральные и коммерческие.

Центральный банк России (ЦБР) – руководитель всех банковских секторов экономики государства. Он является единственной организацией, которая имеет право выпускать деньги. Обладает статусом юридического лица и не занимается обслуживанием граждан или организаций. Банк выполняет денежно-кредитную политику, регулирующую денежное обращение в стране, а также занимается разработкой требований в сфере финансов.

Рассматриваемый вид банков стремится достичь следующих целей:

1. Обеспечить стабильность отечественной валюты.
2. Гарантировать выполнение всех функций банковской системы России.
3. Развивать банковскую систему.
4. Осуществлять все виды платежей.

Все полномочия ЦБР определяются Конституцией и законодательством России. Организация независима от исполнительных органов власти и подчиняется Госдуме или Президенту страны. Высшее руководство ЦБР состоит из председателя и двенадцати членов правления (совет директоров). Уставный капитал составляет 3 млрд. рублей.

Коммерческие финансовые учреждения

Коммерческие банки представляют собой негосударственные финансовые учреждения, выполняющие различные действия для граждан и организаций: кредитование, ипотека, операции с валютами и драгоценными металлами, а также с ценными бумагами. Банки не имеют права эмитировать деньги.

Желающие понять, какие есть банки и какие из них больше всего подходят для решения конкретных задач, должны знать особенности коммерческих учреждений.

Сберегательный банк

Сбербанк имеет многолетнюю историю и образовался из маленьких кредитных организаций. Сегодня он является надежным и стабильным учреждением, занимающим особое положение. Успешное развитие связано именно с большим доверием граждан и сотрудничеством с разными пенсионными фондами. Подробнее о Сбербанке и инвестициях в него.

Рассматриваемый вид банков выполняет экономическую и социальную функцию. Его цель – привлечь небольшие сбережения и получить доходы при помощи кредитной системы. Работа осуществляется со строгим соблюдением законов, защищая интересы вкладчика. Сбербанк предоставляет клиентам основные виды займов: ипотека, автокредит, потребительский кредит, карта. Кстати, если интересно, можете ознакомиться с материалом на тему, что лучше, ипотека или кредит.

Преимущества рассматриваемой организации:

• выгодные условия кредитования (по сравнению с другими финансовыми учреждениями);
• оптимальные сроки предоставления займа;
• возможность кредитования малого бизнеса;
• процентные ставки доступны для многих слоев населения.

Этот вид банков имеет единственный недостаток – длительный срок рассмотрения документации.

Инвестиционное финансовое учреждение

Рассматриваемая организация занимается привлечением капитала на фондовом рынке.

ТЕМА 24 Коммерческие банки и их деятельность

Она аккумулирует средства и предоставляет их заемщикам в виде выпущенных облигаций, акций и других финансовых инструментов. Ее цель – обеспечить безопасность сбережений, добиться роста прибыли вложений и ликвидности средств.

Финансовое учреждение отличается тем, что не выдает населению ссуды, так как основной вид деятельности связан с портфельными инвестициями на рынке ценных бумаг. Особенности работы: сначала накапливается капитал, затем приобретаются ценные бумаги. После успешно проведенных операций часть прибыли остается в банке (10%), остальная возвращается инвесторам.

Желающие разобраться в том, какие есть банки для создания инвестиционного портфеля, должны знать об основных рисках проводимых операций:

• возможность изменения курса ценных бумаг;
• досрочный отзыв средств — потеря прибыли;
• несбалансированная ликвидность – инвестор всегда должен быть готов пожертвовать удобствами изъятия денег ради получения большего дохода;
• деловой риск – упадок в рыночной экономике, снижение уровня продаж;
• кредитный риск – несвоевременное погашение основного долга, отчего теряется дополнительный доход.

Инновационные финансовые органы

Рассматриваемая категория финансовых учреждений предоставляет кредиты на перспективные авторские нововведения (ноу-хау), совершенства технологий и другие проекты, предназначенные для массового внедрения. Условия предоставления денег и срок кредита зависят от характера и масштаба работы.

Инновационные организации осуществляют финансирование в форме покупки акций, либо размещения облигационного займа. Они призваны стимулировать развитие научно-технического прогресса в промышленности и сельских хозяйствах. Для этого были разработаны следующие программы:

1. «Инвестирование» – предназначена для усовершенствования существующих бизнес-процессов и управленческого аппарата в организации. Ссуда в размере от 300 тыс. руб. до 60 млн. руб. предоставляется примерно на 1-5 лет. Обеспечением является недвижимость, транспорт и другие виды имущества.
2. «Микрокредиты» – направлены на спонсирование малого и среднего бизнеса. Максимальная сумма займа – 1 млн. руб.
3. «Финансирование нововведений и реконструкций» — в первую очередь кредит выдается тем, кто способен обеспечить изготовление и реализацию конкурентоспособной продукции, создать новые рабочие места. Для получения денег потребуется патент, экспертизы, авторское свидетельство. Максимальная сумма кредита – 150 млн. руб.

Преимущества инновационных видов банков:

• легкое оформление документов;
• удобства при внесении платежей;
• индивидуальный подход к каждому клиенту;
• возможность использовать современные технологии для совершения необходимых операций (банкоматы, смартфоны);
• постоянный контроль средств.

Недостаток заключается в том, что при выдаче кредита предусматривается комиссия. Для получения ссуды заемщик должен соблюдать ряд требований: наличие ИП (ЮЛ), количество сотрудников в фирме до 250 человек, объем годовой выручки 166 млн.руб. – 1 млрд.руб., расстояние от инвестиционной организации до финансируемого предприятия не более 300 км.

Ипотечный банк: особенности, плюсы и минусы

Данное учреждение направленно на предоставление ипотеки под залог недвижимости или перепродажу соответствующих ценных бумаг. Оно дает возможность гражданам с невысоким уровнем зарплаты вносить оплату ежемесячно по маленьким суммам, но на протяжении долгого времени.

Банк имеет несколько направлений предоставления кредита:

• на земельные участки;
• на услуги по улучшению свойств почвы;
• на городскую недвижимость.

Желающие взять кредит в этом виде банков получат ряд преимуществ:

• минимальная норма процента;
• небольшая месячная оплата;
• приобретение недвижимости в кратчайшие сроки;
• предоставление права на налоговый вычет;
• экономия за счет быстрого приобретения жилья, так как со временем растут цены и инфляция.

Недостатки услуг, предоставляемых ипотечными организациями – высокий первоначальный взнос, строгие требования при оформлении кредита, риск лишиться жилья в случае непогашения долга вовремя.

Банки можно классифицировать по различным при­знакам:

1. По форме собственности:

государственные (государственная форма соб­ственности чаще всего относится к центральным банкам);

акционерные (капитал банков формируется за счет продажи акций);

кооперативные (капитал их формируется за счет реализации паев);

муниципальные (формируются за счет муници­пальной, городской собственности);

смешанные банки (капитал банка объединяет раз­ные формы собственности). Л

2. По характеру деятельности:

универсальные (выполняющие весь набор банков­ских услуг);

специализированные (ориентируются на проведе­ние одной или двух операций).

3. По функциональному назначению:

эмиссионные - осуществляют выпуск наличных денег в обращение;

Лекция 32. Специализированные к редитно-финансовые институты

1. Место и роль специализированных кредитно-финансовых институтов в кредитно-банковской системе.

2. Виды специализированных кредитно-финансовых институтов.

1. Место и роль специализированных кредитно-финансовых институтов в кредитно-банковской системе

Специализированные кредитно-финансовые институты или парабанковские учреждения, - их деятельность связа­на с оказанием специализированных видов кредитно-рас- четных и финансовых услуг.

Причинами становления и развития этих институтов явились: рост доходов населения в развитых странах ак­тивное развитие рынка ценных бумаг, оказание специаль­ных услуг.

Основные формы деятельности сводятся к аккумуля­ции сбережений населения, предоставлению кредитов юридическим лицам, муниципальным образованиям и го­сударству через облигационные займы, мобилизации ка­питалов через все виды акций, а также предоставление ипотечных, потребительских кредитов и кредитной взаи­мосвязи.

Небанковские кредитно-финансовые институты ведут острую конкурсную борьбу между собой.

2. Виды специализированных кредитно-финансовых институтов

Основными видами специализированных кредитно-финан­совых институтов явились:

страховые компании;

негосударственные пенсионные фонды;

инвестиционные компании;

ссудо-сберегательные ассоциации;

финансовые компании;

кредитные союзы;

ломбарды.

Страховые компании и их особенности

Особенностью накопления капитала страховых компа­ний является поступление страховых платежей от юриди­ческих и физических лиц.

Деятельность страховых компаний осуществляется на основании лицензии.

Результатом финансовой деятельности страховых ком­паний являются прибыль и резервы страховых взносов как разница между страховой премией и выплатой страхового возмещения плюс расходы по ведению операций.

Организация пассивных и активных операций страхо­вых компаний носит специфический характер.

Пассивные операции страховых компаний формируются за счет страховых премий, которые уплачивают юридиче­ские и физические лица.

Активные операции складываются из инвестиций в госу­дарственные облигации центрального и местного прави­тельства, акции и облигации частных предприятий, ипоте­ку, а также займы под полисы.

Особенностью этих вложений является большая доля ценных бумаг частных компаний и ипотечных кредитов.

Кроме того, в активах присутствуют займы под полисы и вложения в недвижимость.

Основой цены конкретных страховых операций являет­ся страховой тариф, который устанавливается с учетом фонда выплаты страхового возмещения (покрытия убыт­ков), расходов по ведению страховых операций, доходов от инвестиций, прибыли.

Тарифная ставка представляет собой брутго-ставку, ко­торая состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Основная доля принадлежит в страховом тарифе нетто- ставке. Она предназначена для формирования страхового фонда и предстоящих страховых выплат клиентам. Ее ве­личина отражает обязательства страховщика перед страхо­вателем.

включает расходы страховщика на ведения дела, связанные с заключением и обслуживанием страхо­вой сделки, отчисления на предупредительные мероприя­тия, в резервные и запасные фонды; расходы на оплату труда работников страховой компании и страховых по­средников. Кроме того, туда закладывается прибыль от проведения страховых операций.

Формы страховых компаний.

Выделяются четыре организационные формы страхо­вых компаний:

на акционерной основе - компания выпускает акции и является акционерным обществом;

на «взаимной» основе - каждый полисодержатель яв­ляется совладельцем, т. е. акционером компании, но владеет не акциями, а страховым полисом. Акции компанией не выпускаются;

в форме взаимного обмена - компания формируется на кооперативных началах только в целях страхова­ния участников компании;

по системе Ллойд - объединение синдикатов, в кото­рые, как правило, входят на паях страховые компа­нии и брокерские страховые фирмы.

Паевые инвестиционные фонды

Паевые инвестиционные фонды (ПИФ) - сложенные вместе средства граждан (пайщиков), на которые управля­ющая компания (УК) приобретает ценные бумаги, кото­рые и дают пайщикам доход.

Паевые инвестиционные фонды отличаются большим разнообразием форм. В зависимости от технологии рабо­ты с инвесторами они разделяются на три типа:

1. Открытые ПИФы позволяют инвесторам приобретать паи и (выкупать) возвращать вложенные средства в любое время. Их отличает наличие в портфеле ценных бумаг, в основном ликвидных акций и облигаций, которые можно быстро продать для обеспечения выплат инвесторам. Од­нако и формируемые доходы в этих фондах минимальны.

2. Интервальные ПИФы обслуживают заявки на приоб­ретение и выкуп паев только в определенное время - в те­чение от 2 до 4 раз в год. При этом стоимость паев интер­вальные фонды обязаны рассчитывать ежемесячно. Таким образом, финансовые результаты деятельности фонда ин­вестор может оценивать только 1 раз в месяц, а купить и продать паи - 1 раз в квартал.

3. Закрытые ПИФы привлекают средства инвесторов только в период первого размещения или во время разме­щения дополнительной эмиссии. Выплаты инвесторам осуществляются, как правило, 1 раз в год в виде опреде­ленного процента от прироста стоимости пая.

Вывести вложения из фонда можно лишь по истечении срока его работы, который может составлять достаточно продолжительный срок - 5 или 15 лет.

В зависимости от состава и структуры активов паевые инвестиционные фонды бывают следующих видов:

фонды акций - достаточно рискованные, но потен­циально приносящие высокие доходы инвесторам;

фонды облигаций - более консервативны и менее доходны;

фонды смешанных компаний - сочетают вложения средств в рискованные и надежные активы, диверси­фицируя свою деятельность;

фонды фондов - должны не менее половины своих активов вкладывать в акции акционерных фондов и паи ПИФов;

фонды недвижимости - вкладывают средства в не­движимость или принимают долевое участие в ком­паниях, занимающихся недвижимостью;

фонды венчурных инвестиций - вкладывают день­ги в рискованные проекты, обещающие получение сверхприбыли.

Преимущества паевых инвестиционных фондов:

простой способ внесения и получения назад вложен­ных денег;

возможность анализа рынка каждым участником;

управление деньгами большого числа мелких инвес­торов как единым капиталом, что значительно сни­жает издержки по сравнению с индивидуальным ин­вестированием;

возможность инвесторам в любой момент продать паи фонду и получить назад вложенные деньги вмес­те с приростом;

льготное налогообложение, что дает возможность не­посредственным инвесторам получать больший до­ход на вложенный капитал;

возможность каждому пайщику за минимальную сумму денег владеть большим количеством ценных

бумаг разных эмитентов, что значительно снижает личный риск потери денег.

Управляющие компании паевых фондов гарантируют:

предоставление исчерпывающих сведений о фонде и компаниях, обслуживающих его работу;

доступ к информации о стоимости инвестиционного пая и величине активов, а также предоставление еже­годных отчетов о работе фонда;

что вложения ваших средств будут производиться в соответствии с заявленной инвестиционной деклара­цией;

что инвестиционные паи будут выкупаться в соответ­ствии с правилами фонда.

Пайщиками паевых фондов могут быть как граждане, так и организации.

Создание паевого фонда осуществляется путем приобре­тения его участниками инвестиционных паев. Инвестици­онный пай - именная ценная бумага, удостоверяющая право собственности в паевом фонде. Пай также дает пра­во его владельцу на получение назад вложенных денег и дохода (в случае прироста капитала фонда). Продажу и выкуп паев производят управляющая компания и/или агенты паевого фонда.

Собранные средства инвесторов передаются в довери­тельное управление управляющей компании, при этом они находятся на хранении в специализированном депо­зитарии другой организации, которая также контролирует правильность операций со средствами пайщиков фонда.

Инвестиционные компании

Инвестиционные компании - это акционерные обще­ства, аккумулирующие денежные средства частных инвес­торов путем выпуска собственных ценных бумаг (обяза­тельств) и размещающие денежные средства в акции и облигации юридических лиц внутри страны и за рубежом.

Чистые доходы инвестиционной компании образуются в случае превышения ее доходов от операций с ценными бумагами (дивидендов по принадлежащим ей акциям, процентов по облигациям, курсовой прибыли и др.) над дивидендами, которые она выплачивает по собственным акциям, а также ее административно-хозяйственными расходами.

В настоящее время существуют инвестиционные ком­пании закрытого и открытого типа.

Инвестиционные компании закрытого типа осуществля­ют выпуск акций сразу в определенном количестве. И но­вый покупатель может приобретать их только на вторич­ном рынке у прежнего держателя по рыночной цене.

Инвестиционные компании открытого типа выпускают свои акции постепенно, определенными пакетами, в ос­новном для новых покупателей. В США компании откры­того типа носят название «взаимные фонды денежного рынка».

Взаимные фонды денежного рынка продают акции на рынках ценных бумаг и используют образующиеся доходы для приобретения краткосрочных ценных бумаг. Доходы, приносимые этими ценными бумагами, они передают за­тем держателям акций взаимных фондов за вычетом не­большой компенсации за управленческие услуги. Взаим­ные фонды представляют собой нечто отличное как от банков, так и от ссудно-сберегательных институтов. Их пассивы практически не являются депозитами, они не вы­дают ссуд, выполнение обязательных резервных требова­ний Федеральной резервной системы (ФРС) для них не обязательно.

Взаимные фонды вкладывают средства в самые различ­ные краткосрочные ценные бумаги, включая депозитные сертификаты коммерческих банков, коммерческие бума­ги, краткосрочные ценные бумаги федерального прави­тельства. Соглашения об обратном выкупе, акцептован­ные банками векселя. Некоторые фонды могут иметь более узкий спектр активов.

Взаимные фонды стали существенным элементом стра­тегии управления денежными операциями. Юридические и физические лица используют эти фонды как надежное средство вложения денег для получения высоких процен­тных доходов. Особенно привлекательными взаимные фонды являются для фирм, которым не разрешено дер­жать свои средства на банковских счетах, приносящих процентный доход.

Сберегательные учреждения - один из распространен­ных видов кредитных учреждений, основная функция ко­торых заключается в привлечении вкладов населения.

Ссудо-сберегательные ассоциации - кредитные товари­щества, осуществляющие через аккумуляцию сбережений населения долгосрочное кредитование покупок и жилищ­ного строительства. Первоначально это были паевые уч­реждения, но в последние годы многие из них перешли на акционерную форму собственности.

Для своего открытия ссудо-сберегательные ассоциации получают чартер либо от федерального правительства, либо от региональных властей. Первоначально большин­ство ассоциаций функционировало на основе «взаимной» собственности, т. е. представляло собой фирму, принадле­жащую ее вкладчикам. В дальнейшем большинство ассо­циаций перешло на акционерную форму собственности.

Основной статьей пассивов ссудо-сберегательных ассо­циаций является сберегаемый капитал, т. е. ассоциация традиционно принимает сберегательные вклады от физи­ческих лиц, а затем выдает ссуды вкладчикам для покупки жилья.

Активные операции имеют сильную специализацию по выдаче займов под залог недвижимости. Кроме того, ссу­до-сберегательные ассоциации имеют право инвестиро­вать часть своих активов в коммерческие, сельскохозяй­ственные и потребительские ссуды. Ассоциации могут открывать своим участникам чековые депозиты, а также традиционные сберегательные и срочные вклады.

В современных условиях ассоциации вынуждены при­бегнуть к новой рыночной стратегии, стараясь прибли­зиться к коммерческим банкам, т. е. они:

практикуют выдачу коммерческих и потребительских ссуд;

оформляют свои долги ценными бумагами и прово­дят их на вторичном рынке;

переводят сберегательные счета в срочные вклады.

Почтово-сберегательные банки выступают в качестве кре­дитора государства и обслуживают население в районах, в которых отсутствуют коммерческие банки. Почтово-сбе­регательные банки обычно не являются акционерными, и их обязательства целиком гарантируются государством. Эти банки аккумулируют вклады населения через почто­вые отделения, в функции которых, как правило, входят лишь прием и выдача денежных средств.

Сберегательные кассы подразделяются на государствен­ные, частные и муниципальные.

Основная функция сберегательных касс - привлечение сбережений населения. Во многих странах сберегательные кассы осуществляют операции по кредитованию населе­ния, приблизившись по широте диапазона предоставляе­мых ссуд к коммерческим банкам.

Финансовые компании и финансово-промышленные группы

Финансовые компании - особый тип кредитно-финансо­вых учреждений, которые действуют в сфере потребитель­ского кредита. Они относятся к категории финансовых организаций менее надежных, чем банки, но способных приносить более высокие проценты по вкладам.

Финансовые компании выдают потребительские и ком­мерческие ссуды во многом так же, как и банки. Однако вместо приема депозитов они осуществляют выпуск крат­косрочных коммерческих ценных бумаг, а в некоторых случаях занимают средства у других финансовых посред­ников.

Различают финансовые компании по:

финансированию продаж в рассрочку (продажа в кре­дит товаров длительного пользования (обычно авто­мобилей);

финансовые компании личного финансирования (выдача потребительских ссуд на срок от 1 года до 3 лет).

Финансово-промышленная группа - зарегистрирован­ная на федеральном уровне группа юридически независи­мых предприятий, финансовых и инвестиционных инсти­тутов. Головной организацией финансово-промышленной группы может быть как производственная структура, так и финансовая компания, банк.

Пассивные операции финансовые компании осуществ­ляют главным образом за счет выпуска собственных цен­ных бумаг. Основой активных операций являются выдача потребительских кредитов, а также вложения в государ­ственные ценные бумаги.

Финансовые компании служат важным инструментом продвижения товаров длительного пользования на рынки, в особенности в условиях ухудшения экономической конъюнктуры. Особое место финансовые компании зани­мают в деле продажи автомобилей, поэтому многие автомобильные корпорации создают дочерние или зависимые финансовые компании с целью ускорения реализации сво­ей продукции.

Особенностями деятельности финансовых компаний яв­ляются:

высокий кредитный процент (от 10 до 30%);

тот факт, что в случае невозможности полного пога­шения ссуды заемщик лишается своего имущества, которое переходит в собственность компании.

Кредитные союзы

Кредитные союзы представляют собой организации, со­зданные узким кругом учредителей, как правило, физиче­ских лиц, близких по профессиональному занятию (госу­дарственные служащие, врачи и др.).

Впервые кредитные союзы появились во второй поло­вине XIX в. в Европе.

Основная задача таких кредитных союзов состоит в максимальной концентрации свободных денежных средств пайщиков и их размещении на депозитные счета в коммер­ческие банки, а также выдаче потребительского кредита уч­редителям (на приобретение жилья, автотранспорта и т. д.).

Пассивы кредитных союзов состоят из особого рода ак­ций, аналогичных сберегательным вкладам. Кроме того, они могут открывать специальные чековые счета.

Активы кредитных союзов состоят в основном из по­требительских и индивидуальных ссуд, выдаваемых чле­нам данного кредитного союза. Кредитные союзы могут выдавать ссуды под залог недвижимости. Хотя на практи­ке они этим правом воспользоваться не могут из-за отсут­ствия имущества у их участников.

Кредитные союзы в основном специализируются на обслуживании малосостоятельных слоев населения. Боль­шое количество нуждающихся в финансовой помощи обусловило быстрый рост числа кредитных союзов и суще­ственное расширение их операций.

Кредитные кооперативы

Кассы взаимопомощи и кредитные кооперативы обычно создаются с участием членов определенного коллектива (сотрудники предприятия) либо определенной сферы дея­тельности (потребительские кооперативы) с целью предо­ставления денежных средств на кредитной основе, но с льготными условиями (низкие процентные ставки, воз­можность продления срока пользования без штрафных санкций и т. д.).

Кассы взаимопомощи кроме кредитной функции выпол­няют еще и функцию накопления сбережений. Общий фонд кассы образуется за счет вступительных (которые иногда могут не возвращаться) и членских (регулярно вно­симых) взносов.

Финансовые ресурсы этого фонда могут использовать­ся как для выдачи кредитов своим членам, так и для при­роста сбережений за счет их эффективного размещения на рынке (в виде вложений во вклады в коммерческих бан­ках, в надежные и ликвидные ценные бумаги). И то и дру­гое направление в большей или меньшей степени обеспе­чивает рост общего фонда кассы.

Такие кассы взаимопомощи имели широкое распрост­ранение в советский период во многих организациях.

Но ввиду невысокого уровня денежных доходов членов касс и недостатка альтернативных направлений использо­вания временно свободных средств кассы (в основном в виде вложений в государственные сберегательные кассы, дававшие очень низкий процент), они не накапливали большого объема денежных средств.

В современной России их использование невелико, хотя и имеет хорошие перспективы развития. Наработанная практика создания таких касс была практически утеряна в период жестких условий перехода России к рыночной экономике. К таким условиям можно отнести высокий темп инфляции, большие финансовые потери населением своих прежних сбережений, появление новых доходных на­правлений вложения временно свободных денег - банки, финансовые пирамиды, сулившие немыслимые доходы.

Кредитные кооперативы представляют собой организа­ции с ограниченной сферой кредитования.

Кредитная кооперация возникла при капитализме, ког­да испытывавшая потребность в кредитных средствах мел­кая буржуазия не могла получить заемные ресурсы в бан­ках, обслуживавших крупных и средних капиталистов.

Впервые кредитные кооперативы появились в Герма­нии к середине IX в., затем распространились и в других европейских странах, Америке и Азии.

Цель их организации состояла в объединении сбереже­ний граждан и предоставлении кредита под невысокий процент. Объединившие свои средства крестьяне, ремес­ленники, мелкие торговцы, рабочие и служащие могли получить небольшие ссуды с различными сроками пога­шения на производственные или потребительские цели, а также на строительство жилых домов.

В России первый кредитный кооператив был создан в форме ссудо-сберегательного товарищества в 1865 г. под названием «Рождественское ссудное товарищество».

Кредитные кооперативы создаются в различной форме (кредитные союзы, общества взаимного кредита) на основе внесения паев. Преимущественно кредиты предоставляют­ся своим членам, которые являются собственниками коопе­ратива. Этим объясняется невысокая стоимость кредита.

Кредитные союзы отличаются от коммерческих банков по следующим направлениям:

в отличие от банков, кредитные кооперативы не стремятся к прибыли (они предоставляют кредиты под минимальный процент);

по организационно-правовой форме они относятся к паевым организациям, а паевые взносы членов со­ставляют финансовую основу их деятельности (боль­шая часть ресурсной базы банков - это заемные средства, полученные от клиентов или привлеченные на финансовом рынке с помощью размещения цен­ных бумаг);

по сфере обслуживания; они ограничены своими пайщиками (банки могут привлекать практически любых клиентов - предприятия, организации, част­ных лиц, государственные органы);

по уровню рисков их можно отнести практически к нейтральным структурам, так как обеспечением вы­даваемых кредитов служат паевые взносы.

Кредитные кооперативы существуют в 87 странах мира.

Негосударственные пенсионные фонды

Пенсионные негосударственные фонды создаются част­ными компаниями для выплаты пенсий и пособий лицам, вносящим пенсионные взносы в эти фонды. Их создание и развитие - новое явление на рынке ссудных капиталов, на рынке ценных бумаг и в целом в кредитной системе. Для управления эти фонды могут передаваться:

трастовым отделам коммерческих банков (незастра­хованные пенсионные фонды) ;

страховым компаниям, которые обеспечивают даль­нейшую выплату пенсий (застрахованные пенсионные фонды).

Наряду с негосударственными пенсионными фондами создаются и государственные фонды на уровне централи­зованного правительства органов власти.

Основой пассивных операций пенсионных фондов явля­ются ресурсы, поступающие от юридических лиц (работо­дателей), а также от самих рабочих и служащих, доля ко­торых составляет 20-30% всех поступлений.

Особенностью капитала пенсионных фондов является, как и при страховании жизни, длительный характер на­коплений (10 и более лет).

С учетом этого факта особенностью активных операций пенсионных фондов являются долгосрочные инвестиции в государственные и частные ценные бумаги. Почти 80% ак­тивов пенсионных фондов составляют ценные бумаги ча­стных корпораций, причем около 30% активов приходит­ся на обыкновенные акции, что позволяет пенсионным фондам активно влиять на политику корпораций.

Как страховые компании, так и пенсионные фонды вы­пускают своего рода долговые обязательства (пассивы), которые специально предназначены для этих целей. Этот вид обязательств и носит название «аннуитет». Докумен­ты на право получения пенсии ликвидностью не обладают.

Взносы в пенсионные фонды и оплата страхования жизни составляют существенный источник денежных средств, поскольку каждый клиент осуществляет выплаты на протяжении целого ряда лет, прежде чем аннуитеты или требования о выплате страхового вознаграждения будут предъявлены к оплате.

Ломбард

Ломбард - специализированное учреждение, выдаю­щее ссуды под залог вещей, передаваемых на хранение.

Основные предметы залога: изделия из драгоценных металлов, камней, бытовая техника, одежда и т. д.

Впервые ломбарды появились во Франции в XV в. и по их создателям - итальянским купцам из Ломбардии полу­чили свое название.

Ломбард обеспечивает сохранность заложенного иму­щества и практически работает как хранилище. В связи с этим ломбарды могут предоставлять услуги и по хранению вещей с определенной платой.

В случае невыкупа заложенного имущества ломбард производит его продажу через магазин, который может быть частью самой организации, арендоваться либо пред­ставлять собой отдельную организацию, с которой лом­бард заключает контракт на будущие продажи.

Оценка стоимости вещей производится по соглашению сторон. Владельцу вещи выдается именной ломбардный билет (расписка). В случае невозврата ссуды, невыкупа имущества его владельцем оно переходит в собственность ломбарда и может быть продано им.

Стоимость ломбардного кредита для заемщика склады­вается из процентов и комиссионных платежей. Уровень комиссионных сборов зависит прежде всего от издержек по хранению залогового имущества. Обычно залоговая оценка имущества составляет 45% от розничной цены но­вых изделий (находящихся на гарантийном обслужива­нии) и в пределах 30-35% по остальным товарам. При пе­резалоге имущества необходимо внести сумму в размере процентов, начисленных за время кредита.

Преимущества использования ломбардного кредита для населения:

Быстрота оформления кредита (не требуется сбор до­кументов, подтверждающих платежеспособность и гарантирующих возврат кредита);

возможность продления срока договора, причем ко­личество перезалогов не ограничивается;

гарантия сохранности имущества, переданного в за­лог, которое обычно страхуется ломбардом;

клиентам гарантируется тайна по всем операциям.

Благотворительные фонды

Развитие системы благотворительных фондов в совре­менной экономической ситуации связано с рядом обстоя­тельств:

благотворительность сегодня стала частью цивилизо­ванного предпринимательства;

стремление владельцев крупных состояний избежать больших налогов при передаче наследства или да­рении.

Создавая благотворительные фонды, крупные собствен­ники (юридические и физические лица) финансируют:

образование;

научно-исследовательские институты;

центры искусств;

• общественные организации.

Пассивные операции благотворительных фондов склады­ваются из благотворительных поступлений в виде денеж­ных средств и ценных бумаг.

Активные операции состоят из вложений в различные ценные бумаги, включая государственные, а также в не­движимость. Большую часть активов (около 90%) состав­ляют ценные бумаги корпораций.

Безусловный приоритет в создании благотворительных фондов принадлежит США, однако в последние годы на­чали создаваться аналогичные фонды в странах Западной Европы и Японии.