Контакты
Главная / Документы

Что выражает нетто ставка. Расчет тарифной нетто-ставки по рисковым видам страхования

Страховой тариф, его структура. Состав брутто-ставки. Назначение нетто-ставки. Нагрузка.

Специфическим товаром страхового рынка является страховая защита – услуга, предоставляемая страховщиком.

Как и всякий товар, страховая услуга имеет потребительную стоимость. Потребительная стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой защиты, т.е. в случае наступления страхового события страховая защита реализуется в форме выплаты страхового возмещения. Стоимость страховой услуги выражается в страховом взносе, который страхователь уплачивает при заключении договора страхования.

Величина страхового взноса должна быть достаточной для того, чтобы страховщик мог:

Создать страховой фонд;

Покрыть в случае необходимости претензии страхователя в течение страхового периода;

Покрыть свои издержки на ведение дел;

Обеспечить получение прибыли.

Размер страхового взноса, вносимого страхователем страховой компании формируется на основе страхового тарифа.

Страховой тариф – это денежная плата страхователя с единицы страховой суммы или объекты страхования либо %-ая ставка совокупностной структурной суммы. Соответственно основное назначение страхового тарифа - определение и покрытие вероятной суммы ущерба, приходящейся на любого страхователя или на единицу страховой суммы. Страховой тариф как цена страховой услуги имеет определенную структуру, отдельные элементы которой должны обеспечивать финансирование всех функций страховой компании.

Тарифная ставка (страховой тариф), лежащая в основе страхового взноса, по которой заключается договор страхования, называется брутто-ставкой.

Брутто ставка состоит из 2 частей

Нетто-ставка - Предназначена для создания страхового фонда из которого будут производиться выплаты страхователям. Нетто-ставка составляет до 90% брутто-ставки.

Нагрузка - Служит для покрытия расходов и формирование плановой прибыли. Нагрузка в зависимости от формы и вида страхования колеблется от 9 до 40%.

Состав нагрузки

1) Расходы на предупредительные мероприятия (Пр)

2) Расходы на процесс введения страхования (Рв)

3) Планируемая прибыль (Ппр)

Чтобы доходы страховщика превышали его расходы, т.е. по каждому виду страхования должно соблюдаться условие эквивилентности:

Страх.тариф + доходы от инвестрир.страх.комп. >= расходы страх.комп. + выплат страх-ка

Страх. Премия ≥ Выплаты – доход + расход

Это соотношение показывает, что укрупненная страховая премия включает в себя 2 составляющие: нетто-ставку и нагрузку

Расходы страховщика включают в себя следующие статьи:

1) Расходы на ведение дел, административно-хозяйственные расходы, оплата аренды, заработная плата, канцелярские расходы, плата за электроэнергию и т.д.

2) Аквизиционные – это расходы связанные с заключением новых договоров страхования. Основную часть этих расходов составляет комиссионное вознаграждение страховым посредникам.

Нетто-ставка, как уже упоминалось, - это основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов. Нетто-ставка характеризует также и объем страховой ответственности страховщика в рублях на единицу страховой суммы при наступлении страхового случая.

Нетто-ставка складывается из двух частей: убыточности страховой суммы и рисковой нагрузки. Убыточность страховой суммы - это отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме застрахованных объектов (максимально возможное возмещение).

Размер рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая. Рисковый взнос можно рассматривать как производную от вероятности осуществления риска во времени и пространстве. В личном страховании вероятность риска находится в большой зависимости от половозрастной структуры клиентской базы. В имущественном страховании присутствуют относительно постоянные рисковые премии. С течением времени их величина может подвергаться изменениям, хотя и незначительно.

При страховании происходит замкнутая раскладка ущерба между страхователями, поэтому при расчете нетто-ставки принято исходить из равенства: П = В, где П - страховые платежи, соответствующие нетто-ставкам, руб.; В - страховое возмещение, руб.

Это означает, что страховая компания должна собрать такую сумму страховых взносов, какую предстоит затем выплатить страхователям.

На практике при проведении страхования сумма выплачиваемого страхового возмещения пострадавшим объектам, как правило, отклоняется от страховой суммы по ним. Причем если по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме, то средняя по группе объектов выплата на один договор может и превышать среднюю страховую сумму. Поэтому при расчетах нетто-ставка корректируется на коэффициент, равный отношению средней выплаты к средней страховой сумме на один договор. Нетто-ставка (Т„) определяется по формуле

где Р (А) - вероятность наступления страхового события А;

К - поправочный коэффициент;

Для определения нетто-ставки вначале необходимо определить вероятность наступления страхового случая и поправочный коэффициент:

1) Р (А) = К в / К д,

где К в - число выплат (страховых случаев) за период (обычно за год), руб.;

К д - число заключенных договоров в данном году, ед.;

2) К = В / С ср,

где В - средняя выплата на один договор, руб.;

С С р - средняя страховая сумма на один договор, руб.

Тогда расчет нетто-ставки (Т н) можно проводить по следующей формуле (данная формула есть не что иное, как показатель убыточности со 100 руб. страховой суммы):

где ХВ - общая сумма выплат страхового возмещения, руб.;

Y,S„ - общая страховая сумма застрахованных объектов, руб.;

100 - единица страховой суммы (100 руб.).

Если правила или договор страхования предусматривают страховую защиту от нескольких страховых рисков (страховых случаев), то совокупная нетто-ставка рассчитывается как сумма частных нет- то-ставок. Таким образом, нетто-ставка состоит из стольких частей, сколько видов принимается на страхование по договору страхования. Например, в смешанном страховании жизни, нетто-ставка состоит из нетто-ставок на дожитие; на случай смерти; на случай утраты трудоспособности.

Таким образом, нетто-ставка обеспечивает страховые выплаты. Содержание страховой организации обеспечивает такая часть страхового тарифа, как нагрузка.

В структуре брутто-ставки основной является нетто-ставка: на ее долю приходится 60-95% в зависимости от вида страхования, в то время как на нагрузку - 5-40%. включает в себя расходы на ведение дела. Последние, в свою очередь, подразделяются на административно-хозяйственные расходы, включающие оплату труда штатных работников организации, и оплату труда за размещение страховых полисов (оплачивается труд менеджеров, страховых агентов, брокеров). По видам страхования иным, чем страхование жизни, нагрузка помимо расходов на ведение дела включает в себя отчисления в резерв предупредительных мероприятий и прибыль.

Таким образом, нагрузка предназначена для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика, включая реализацию мероприятий по снижению страховых рисков. В частности, за счет нагрузки покрываются следующие расходы страховщика:

В нагрузку включается также планируемая доля прибыли страховой организации.

Доля нагрузки в брутто-ставке по рисковым видам добровольного страхования обычно не превышает 40-50%. По накопительносберегательным видам страхования жизни нагрузка составляет не более 10%, так как страховые тарифы в рублях в этом случае в 4- 5 раз выше, чем при рисковых видах страхования, и, как правило, здесь больше сроки страховой защиты в сравнении с последними.

Это основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов. Например, при определении тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни, главная задача – именно расчет величины нетто-ставки. В то же время при обязательном страховании пассажиров на различных видах транспорта доля нетто-ставки значительно меньше доли нагрузки, так как основная часть брутто-ставки (от 70 до 96%) направляется на создание резерва предупредительных мероприятий, расходуемого на предупреждение или уменьшение вероятности наступления страховых случаев. Нетто-ставка характеризует также и объем страховой ответственности страховщика в рублях на единицу страховой суммы при наступлении страхового случая.

Пример расчета нетто-ставки для одного объекта страхования. Допустим, ежегодно из 1000 домов на дачных участках 6 полностью сгорают. Стоимость каждого дома составляет 500 тыс. руб. В этом случае страховщик должен располагать денежным фондом для выплат в размере 3 млн руб. (500 тыс. руб.п6). Если эту сумму выплат разделить на всех домовладельцев, то получим долю каждого страхователя, которую он должен внести в страховую организацию: 3 млн руб.: 1000 = 3 тыс. руб. Это и будет нетто-ставка для одного объекта страхования.

На практике расчет нетто-ставки более сложный, так как требует учета степени повреждения застрахованных объектов (часть домов сгорела не полностью, часть лишь повреждена), колебаний числа страховых случаев (например, пожаров, наводнений) по годам и ряда других факторов.

Нетто-ставка складывается из двух частей : убыточности страховой суммы и рисковой нагрузки. Убыточность страховой суммы – это отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме застрахованных объектов (максимально возможное возмещение). Так, например, если стоимость одного автомобиля равна 90 тыс. руб., стоимость ремонта – 30 тыс. руб., а частота дорожно-транспортных происшествий – 0,2 (т.е., по данным ГИБДД, в аварию попадает каждая пятая машина), то показатель убыточности страховой суммы составит:

Ус = 30 тыс. руб. / 90 тыс. руб. × 0,2 × 100 = 7 руб., или 7%.

Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая. Рисковый взнос можно рассматривать как производную от вероятности осуществления риска во времени и пространстве. В личном страховании вероятность риска находится в большой зависимости от половозрастной структуры клиентской базы. В имущественном страховании присутствуют относительно постоянные рисковые премии. С течением времени их величина может подвергаться изменениям, хотя и незначительно.

Если правила или договор страхования предусматривают страховую защиту от нескольких страховых рисков (страховых случаев), то совокупная нетто-ставка рассчитывается как сумма частных нетто-ставок. Таким образом, нетто-ставка состоит из стольких частей, сколько видов принимается на страхование по договору страхования. Например, в смешанном страховании жизни, нетто-ставка состоит из нетто-ставок на дожитие; на случай смерти; на случай утраты трудоспособности.

Страховые взносы, уплачиваемые клиентами, являются основным источником (формирования страхового фонда компании, предназначенного обеспечить страховую защиту страхователей и застрахованных лиц, а также возмещение расходов страховщика.

Страховой взнос (премия), уплачиваемый клиентом, определяется на основе страховых тарифов по отдельным видам страхования.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Таким образом, на основе страхового тарифа определяются страховые платежи, которые формируют страховой фонд.

Тарифная ставка - это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика но заключенному договору страхования. Совокупность тарифных ставок носит название тарифа. Системное изложение тарифов - это тарифное руководство.

Принципы построения тарифов (тарифной политики) следующие:

  • 1. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
  • 2. Эквивалентность страховых отношений сторон,
  • 3. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.
  • 4. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени.
  • 5. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки.

При расчете тарифной ставки (или так называемой брутто-ставки) но отдельным видам страхования производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке.

Рис. 1 Структура страхового тарифа

Нетто - ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая предназначена для страховых выплат в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователем ущерба. Если условиями страхования предусматривается несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы, нескольких, частных нетто-ставок,

Нагрузка к нетто-ставке составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает три различных по назначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела: отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия: а также прибыль страховой компании.

Расходы на ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых операций и включаю следующие расходы страховщики:

  • * оплату груда штатных и нештатных работников страховой организации:
  • * аренду помещения:
  • * плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;
  • * командировочные расходы;
  • * другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности. Наиважнейшее значение для правильности расчета страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Вместе с тем расчет нетто-ставки является самым с южным моментом при определении страхового тарифа,

Вероятность наступления страхового события определяется апостерио, т.е. исходя из прошлого года, В классической теории нетто-ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события. Например, если из ста объектов с одинаковой стоимостью, принятых на страхование, и среднем за период страхования гибнет один объект то вероятность наступления такого события или соответственно, вероятность убытков равна одному проценту. Следовательно, для того, чтобы сформировать страховой фонд, предназначенный для возмещения убытков, страховая компания должна установить нетто-ставку страхового тарифа на уровне одного процента от страховой суммы. Соотношение между суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов называется показателем убыточности страховой суммы. Именно этот показатель и лежит в основе расчета нетто-ставки по так называемым рисковым видам страхования, т.е. видам страхования, не относящимся к долгосрочному страхованию жизни.

Рассчитав по данным наблюдений средний показатель убыточности страховой суммы за ряд лет. страховая компания затем с помощью методов математической статистики оценивает устойчивость этого показателя. Если динамический ряд достаточно устойчив, то за основу расчета нетто-ставки берется средний показатель убыточности страховой суммы, к которому добавляется рисковая надбавка, равная как минимум среднему квадратическому отклонению. При таком определении значения нетто-ставки можно с вероятностью 84% утверждать, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого расчетного значения. Если к среднему показателю убыточности страховой суммы прибавить двойное значение среднего квадратического отклонения, то вероятность того, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого значения, возрастает до 98 %.

Определив таким образом значение нетто-ставки к ней прибавляют нагрузку и определяют размер страхового тарифа.

Определение страхового тарифа для страхования жизни производится на основе специальных математических расчетов, которые подучили название актуарных расчетов.

Т=Р(А)*К*100.

где тарифная нетто-ставка; А -страховой случай; Р(А) - вероятность страховою случая; К - коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на один договор.

Данная формула позволяет разграничить понятия «вероятность страхового случая; «вероятность ущерба». Вероятностью ущерба называется произведение вероятности страхового случая Р (А) на поправочный коэффициент К. Данная формула может быть применима как при совершенствования тарифных ставок по действующим видам страхования, так и при расчете ставок по вновь вводимым.

Представим данную формулу в развернутом виде:

Р(А) = М / N = К/

где К - количество выплат за тот или иной период (обычно за год); К - количество заключенных договоров в этом году: С - средняя выплата на один договор; С - средняя страховая сумма на один договор.

В результате формула принимает вид:

где В - общая сумма выплат страхового возмещения; С - общая страховая сумма застрахованных объектов - показатель убыточности со 100 руб. страховой суммы.

Это означает, что при совершенствовании тарифных станок по действующим вилам страхования основой уточнения нетто-ставок является убыточность со 100 руб. страховой суммы. Отношение количества выплат (количества пострадавших, объектов) - К к количеству заключенных договоров (застрахованных объектов) - К определяет частоту страховых случаев. Отношение средней выплаты на один договор - С к средней страховой сумме на один договор - является аналогом коэффициента К в формуле Т = Р (А)*К*100. Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования в целом, так и по отдельным страховым рискам. По этим данным определяется размер нетто-ставки. После ее расчета устанавливается размер совокупной тарифной ставки, или брутто-ставки. Для исчисления последней к нетто-ставке прибавляют нагрузку.

Расходы на ведение дела обычно рассчитываются аналогично нетто-ставке, остальные надбавки устанавливаются в процентах к брутто-ставке. Размер совокупной брутто-ставки рассчитывается по (формуле:

где Т - брутто-ставка; Т- нетто-ставка; F- нагрузка. Эти величины указываются в абсолютном размере. Так как ряд статей нагрузки устанавливается в процентах к брутто-ставке, то:

где.статьи нагрузки, предусматриваемые в тарифе: доля статей нагрузки, закладываемых в тариф в процентах к брутто-ставке.

По страховой операции № 1 количество договоров страхования - 1300 000, средняя ставка нетто с 1 рубля страховой суммы - 0,0031 руб.

По страховой операции № 2 количество договоров страхования - 1550000, средняя ставка нетто с 1 рубля страховой суммы - 0,0032 руб.

Критерием выбора наиболее финансово устойчивой операции является коэффициент В.Ф. Коньшина

Чем меньше коэффициент К, тем выше финансовая устойчивость страховщика.

Следовательно, вторая операция наиболее устойчива.

Определите тарифную ставку договоров страхования от несчастных случаев.

Вероятность наступления страхового случая 0,09.

Средняя страховая сумма 500 тыс. руб.

Среднее страховое возмещение 167 тыс. руб.

Количество договоров страхования 10 000.

Доля нагрузки в структуре тарифа 40 %.

Коэффициент зависимости от гарантии безопасности 1,3.

Данные о разбросе возможных страховых обеспечений отсутствуют.

Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы составит:

Гарантийная (рисковая) надбавка определяется:

Нетто - ставка будет равна:

Тарифная ставка

Тарифная ставка составила 5,22 руб. со 100 руб. страховой суммы.

К рисковым видам страхования относятся большинство видов страхования имущества и гражданской ответственности. В указанных видах страхования не используется принцип капитализации (накопления),

и, следовательно, при расчете нетто-ставок не используются методы финансовых исчислений (дисконтирование, начисление сложных процентов и т.д.). Это отличает рисковые виды страхования от страхования жизни.

Рассматриваемые методики расчета тарифной нетто-ставки по рисковым видам страхования будут справедливы при расчете тарифной ставки по массовым видам страхования. Массовые виды страхования охватывают значительное количество объектов страхования и застрахованных лиц, характеризующихся однородностью рисков, для которых существует достаточный объем статистического материала, позволяющий рассчитать тариф. Случайное распределение величины убытка в массовых видах страхования может быть с достаточной точностью описано нормальным или логарифмически нормальным распределением.

Кроме массовых рисков страхованию подвергаются риски техногенных и антропогенных катастроф. В этих случаях расчет страхового тарифа будет отличаться от методики, характерной для массовых видов, порядком расчета рисковой надбавки, которая в силу недостаточности статистики будет оцениваться качественно (экспертно). При этом следует учитывать состояние конкретного опасного объекта, а также сценарии возможных аварий.

Среди рисков катастроф следует выделить особо редкие опасные события, по которым отсутствует статистика. Например, падение метеорита и т.п. Ввиду того, что вероятность таких событий и их последствия количественно не определены, они не учитываются при страховании, т.е. такие риски не являются страховыми.

Алгоритм расчета нетто-ставки представлен на рис. 3.2.

Рис. 3.2.

Рассмотрим различные методики определения нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования .

МЕТОДИКА № 1. Относится к случаям, когда по рассматриваемому виду страхования имеется статистическая информация в части вероятности наступления страхового события, средней страховой суммы и среднего возмещения по одному договору (объекту) страхования.

Шаг 1. Расчет основной части нетто-ставки (Т 0). Он производится по формуле:

где q - вероятность наступления страхового случая по одному договору

страхования;

5 В - среднее страховое возмещение по одному договору страхования;

S - средняя страховая сумма по одному договору страхования;

100 - базовый размер страховой суммы (напомним, что традиционно размер страхового тарифа определяется в рублях со 100 руб. страховой суммы или в процентах страховой суммы).

Показатели и S следует определить, используя табл. 3.1. На практике при определении отношения рекомендуется принимать значения не ниже:

  • 0,3 - для несчастных случаев и болезней и в дополнительном медицинском страховании (ДМС);
  • 0,4 - для средств наземного транспорта;
  • 0,5 - для грузов и имущества (кроме транспортных средств);
  • 0,6 - для средств воздушного и водного транспорта;
  • 0,7 - для ответственности и финансовых рисков.

Преобразуем формулу 3.1 и получим еще одну формулу расчета Т 0:

где 5b - общая сумма страховых выплат;

S - общая совокупная страховая сумма по застрахованным объектам.

Напомним, что показатель S B: S называют показателем убыточности страховой суммы. Часто этот показатель определяют в рублях на 100 руб. страховой суммы (5„: Sx 100).

Шаг 2. Расчет рисковой надбавки (Т р).

Вторая часть нетто-ставки - это рисковая или дельта-надбавка. В основу для расчета основной части нетто-ставки положена информация, основанная на статистических данных о частоте наступления страхового события. Вместе с тем в различные периоды эти показатели могут отклоняться, причем порой довольно значительно. Чтобы избежать ситуации, связанной с недостаточностью страхового фонда для выплат, и применяют рисковую надбавку.

Расчет для каждого вида риска в зависимости от наличия данных для расчета дисперсии страховых возмещений.

где Rjj - дисперсия страховых возмещений, которая определяется по

следующей формуле:

где - размер страхового возмещения по /"-му случаю;

а(у) - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значение берется из табл. 3.2. Гарантия безопасности - требуемая вероятность, с которой собранных взносов должно хватить на страховые выплаты по всем страховым случаям.

Таблица 3.2

Расчет рисковой надбавки по формуле (3.3) возможен только в случаях наличия необходимых статистических данных о дисперсии страховых возмещений. В настоящее время на практике в основном используется другой метод расчета, не предполагающий наличия указанной статистики, что позволяет применять его и для случаев расчета страховых тарифов для новых видов страхования (формула 3.4).

Расчет рисковой надбавки по нескольким видам рисков.

Параметры линейного тренда можно определить при помощи метода наименьших квадратов, решив следующую систему уравнений:

где п - число лет расчетного периода.

Шаг 2. Производится расчет рисковой надбавки (Т р):

где а - среднее квадратическое отклонение фактических значений показателя убыточности страховой от его среднего размера за рассматриваемый период t.

Р(уг|) - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значение берется из табл. 3.3.

Таблица 3.3

Как видно из значений табл. 3.3, при увеличении периода расчета точность тарифа обеспечивается меньшим значением коэффициента и в конечном итоге рисковой надбавки (Т р).

Шаг 3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы или в процентах.

Добровольное медицинское страхование (ДМС) в плане актуарных расчетов отличается от других рисковых видов страхования тем, что в результате должна быть получена не тарифная ставка, а стоимость страхового полиса. Это связано с особенностями ДМС как вида страхования, которые заключаются в следующем:

  • ? страховые выплаты по ДМС производятся не застрахованным, а медицинским учреждениям, которые оказали медицинскую услугу;
  • ? в ДМС отсутствует такое понятие, как «страховая сумма», которое наряду со страховым тарифом является базой для определения стоимости страховой услуги. В качестве аналога страховой суммы в медицинском страховании используется такое понятие, как «страховое покрытие».

При расчете стоимости страхового полиса по ДМС используется методика актуарных расчетов для рисковых видов страхования. Информационная база - показатели медицинской статистики. В частности, данные по заболеваемости по определенным классам болезней или видов медицинских услуг на 1000 человек.

Порядок расчетов стоимости страхового полиса имеет следующие этапы.

  • 1. Определение показателя вероятности наступления страховых событий по каждому виду медицинских услуг, включенных в страховое покрытие по данной программе страхования.
  • 2. Определение основной части нетто-ставки (Т осн). Для определения основной части нетто-ставки используются следующие формулы:

где q - вероятность появления хотя бы одного из рассматриваемых п

событий, включенных в страховое покрытие по данной программе страхования;

S - размер базовой страховой суммы (100 руб.).

  • 3. Определение рисковой надбавки (Т р). Определяется по формулам, приведенным выше (3.3), (3.4), (3.5), (3.9).
  • 4. Определение нетто-ставки (Т н):

5. Определение максимальной суммы страхового покрытия (S m):

где п - максимальное количество обращений за медицинской помощью одним застрахованным в течение срока страхования;

С - стоимость одного обращения, руб.

6. Расчет коэффициента соотношения рисков (К ср). Его использование имеет смысл тогда, когда среднее число обращений за медицинской помощью застрахованных меньше, чем максимальное. Использование этого коэффициента позволяет снизить размер страхового тарифа.

где 5 ср - среднее страховое покрытие;

где Пер - среднее количество обращений за медицинской помощью одним застрахованным в течение срока страхования.

7. Определение нетто-стоимости страхового полиса по ДМС (П н):

где Т„ - нетто-ставка, %.

8. Определение брутто-стоимости полиса по ДМС (П б):

где d - доля нагрузки в составе брутто-ставки.

  • Распоряжение Росстрахнадзора от 08.07.93 № 02-03-36 «Методики расчета тарифныхставок по рисковым видам страхования».
  • ? В некоторых случаях размер рисковой надбавки определяетсяэкспертно в процентах от основной части нетто-ставки. Например, если основная часть тарифной ставки (Т0) определенав размере 2,10 руб. на 100 руб. страховой суммы, или 2,10%, и рисковая надбавка (Тр) установлена в размере 20% основной части тарифнойставки, что в данном случае будет составлять 0,42 руб. со 100 руб. страховой суммы, или 0,42%. Шаг 3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка (на 100 руб. страховой суммы или в процентах).
  • МЕТОДИКА № 2. Относится к случаям, когда по рассматриваемому виду страхования имеется статистическая информация одинамике показателя убыточности страховой суммы за ряд периодов и зависимость убыточности от времени близка к линейной. Шаг 1. Расчет основной части нетто-ставки (Т0). Основная часть нетто-ставки рассчитывается в следующем порядке: ? Определяется показатель убыточности страховой суммы по каждому расчетному периоду/году (?в: S). ? Определяется прогнозируемый уровень (показатель) убыточности из уравнения линейной регрессии: где С: С - выровненный показатель убыточности страховой суммы; в а0, а - параметры линейного тренда;t - порядковый номер соответствующего года.