За что можно вернуть ндфл физическому лицу. Возврат ндфл при решении жилищных вопросов

Российским налоговым законодательством предусмотрены некоторые послабления для добросовестных налогоплательщиков: многие из них имеют возможность вернуть часть уплаченного ранее налога на доходы. К таким льготникам относятся граждане:

• пребывающие на территории России не менее 183 суток в году ();
• имеющие в нашей стране доходы, облагаемые по ставке 13 процентов.

Возврат НДФЛ в 2017

Все налоговые вычеты делятся на три основных группы:

1. (на иждивенцев).
2. (лечение, обучение).
3. (при сделках с жилой недвижимостью, земельными участками и прочим имуществом).

Часть из них предоставляет право налогоплательщику не выплачивать налог на какую-то сумму дохода, а другая — право на возврат уже уплаченного налога.

Пример 1. Стандартный вычет на первого ребенка предоставляется в сумме 1 400 рублей ежемесячно. При заработной плате в 25 000 рублей работник ежемесячно «экономит» на налоге 182 рубля.

• налог без вычета: 25 000 * 0,13 = 3250 рублей;
• налог с вычетом: 25 000 - 1 400 = 23 600 * 0,13 = 3 068 рублей;
• «экономия» в месяц: 3 250 - 3 068 = 182 рубля.

Пример 2. При продаже квартиры предоставляется имущественный вычет в размере 1 миллиона рублей. То есть, если жилье продано за 3 миллиона, то налог надо платить не 390 000 (3 000 000 * 0,13), а 260 000 рублей (2 000 000 * 0,13).

В обоих примерах показаны не облагаемые налогом суммы. Это и есть налоговые вычеты.

Когда налоги уже оплачены, а налогоплательщик понес определенные затраты на улучшение своих жилищных условий, лечение или обучение, то у него появляется возможность возвратить часть налога. Для этого существует определенная процедура:

1. надо написать заявление на возврат НДФЛ в 2017 году;
2. составить и сдать в налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ;
3. собрать все необходимые документы по налоговой льготе;
4. получить у работодателей, если их несколько, справки о заработной плате и удержанных из нее налогах.

Возвратить сумму налога можно двумя путями:

• — сумма будет перечислена на банковский счет.
• — работодатель не будет ежемесячно удерживать из заработной платы налог на доходы.

Сроки возврата НДФЛ после сдачи декларации определены в Налоговом кодексе. Для начала работники налоговой службы проводят камеральную проверку декларации. Длительность такой проверки не должна превышать трех месяцев. День регистрации документа считается первым днем начала проверки. Если проверяющие обнаружили недостающие документы или ошибку в одном из них, то весь пакет документации возвращается на доработку. В этом случае началом проверки считается первый день повторной сдачи декларации.

В статье 78 кодекса указано, что возврат излишне удержанного НДФЛ должен быть произведен в течение месяца после подачи заявления. Но одним из условий возврата, согласно статье 88 того же кодекса, является окончание камеральной проверки всего пакета документов. И на нее отводится, как уже сказано, три месяца. Таким образом, заявителю надо настраивать себя на четырехмесячное ожидание.

Конечно, на практике этот процесс может проходить значительно быстрее. Всё зависит от работы местных налоговых инспекций, их загруженности. А также от того, правильно ли вы подготовили документы для возврата НДФЛ.

Второй способ возврата налога на доходы — у работодателя. Это скорее не возврат: налог не будет удерживаться, а заработную плату работодатель будет выплачивать полностью. В этом случае в налоговые органы передается такой же пакет документов, как и в первом способе, но без декларации 3-НДФЛ. Работникам налоговой инспекции дается один месяц на проверку и выдачу налогового уведомления. Этот документ выдается на текущий календарный год и действует от 1 января до 31 декабря.

Пример 3. Ивановский И.Т. получил налоговое уведомление на возврат ндфл за лечение в сумме 15 000 рублей в середине апреля. Бухгалтерия начала выплачивать ему заработную плату без удержания налога с 1 апреля. Так как заработная плата у него была всего 10 тысяч рублей, то до конца года он не смог вернуть себе всю сумму.

(10 000 * 0,13 = 1 300) * 9 месяцев = 11 700 - на эту сумму не удержан налог. Остаток вычета на лечение равняется 3 300 рублей (15 000 - 11 700). На эту сумму Илье Тимофеевичу придется подавать заявление на вычет в следующем году.

Социальные вычеты

Государство частично возмещает затраты гражданину на лечение и обучение. Возврат подоходного налога за лечение не может превышать 15 600 рублей — это 13 процентов от 120 000 рублей затрат на лечение.

Чтобы получить такой налоговый вычет, налогоплательщик должен соблюсти следующие условия:

• лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем государственную лицензию;
• оплата за лечение производилась из личных средств налогоплательщика;
• вся документация по оплате за лечение и приобретение лекарств должна быть в наличии.

Для возврата уже оплаченного налога на банковский счет необходимо после окончания того года, в котором завершено лечение и собрана документация, составить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и до конца апреля следующего года сдать ее в налоговую инспекцию вместе с документами.

Процедура для получения всех вычетов одинаковая:

1. Камеральная проверка всех документов — до трех месяцев.
2. Перечисление средств на счет — до 1 месяца после проверки.

Когда работник не желает ждать окончания текущего года, можно получить налоговое уведомление и пользоваться льготой у работодателя: получать полную заработную плату без удержанного налога. Документы на получение налогового уведомления можно сдавать в течение всего календарного года.

В случае проведения дорогостоящего лечения налоговое законодательство не устанавливает границ расходов, которые могут быть приняты к зачету для предоставления вычета. Это, в основном, хирургические операции и другие медицинские процедуры. Полный перечень медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения, а также перечень лекарств для возврата подоходного налога 2017, можно прочитать в Постановлении Правительства России № 201 от 19 марта 2001 года (в редакции от 2007 года).

Возврат подоходного налога за обучение тоже относится к социальным вычетам. Его можно получить как за собственное обучение, так и за учебу своего несовершеннолетнего ребенка. Затраты налогоплательщика на личную учебу можно вернуть в виде уплаченных ранее налогов, но не более 15 600 рублей (13 процентов от предельной суммы 120 000 рублей).

Возврат подоходного налога за обучение ребенка возможен при следующих условиях:

• обучение должно проводиться только на дневной (очной) форме;
• учебное заведение обязано иметь государственную аккредитацию и лицензию на предоставление платных образовательных услуг;
• ребенку не должно быть более 24 лет;
• опекун имеет право оплатить за своего студента только до его совершеннолетия (18 лет);
• предельная годовая сумма возврата налога — 6 500 рублей (13 процентов от 50 000).

На возврат НДФЛ за обучение составляется следующий пакет документов:

1. Договор на обучение с учебным заведением, где обязательно должно быть указано, что обучение платное и обозначена годовая сумма оплаты за учебу.
2. Свидетельство о рождении ребенка и его паспорт (с 14 лет) — для подтверждения родства и возраста ребенка.
3. Приказ органов опеки или решение суда об установлении опеки и попечительства над ребенком (для опекунов).
4. Подтверждающие финансовые документы на оплату обучения (чеки, квитанции, выписки банков).
5. Справка о заработной плате и других доходах, облагаемых по ставке 13 процентов.
6. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
7. на возврат подоходного налога.

Получить налоговую льготу на обучение можно также у работодателя.

Пример 4. Сидоркина И.П. последние годы не работала, так как находилась в отпуске по уходу за ребенком. К работе планирует приступить в следующем месяце. Ее старший сын, 18-летний Павел, поступил на платное отделение вуза. Собрав необходимые документы, Ирина Павловна подала заявление в налоговую инспекцию на возврат налога. Так как у нее нет перечисленного ранее налога, работники налоговой службы посоветовали ей получить налоговое уведомление и реализовать свое право на возврат налога у работодателя.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры

Улучшая свои жилищные условия, налогоплательщик также может надеяться на определенные льготы по налогу. Если жилье приобретается за счет собственных средств, то можно возвратить до 260 000 рублей налога: предельная сумма имущественного вычета составляет 2 миллиона рублей (2 000 000 * 0,13 = 260 000). Причем, эта сумма может быть получена на нескольких объектах.

Пример 5. Челноков П.А. купил квартиру за 600 000 рублей и домик за 800 000 рублей. За квартиру он получил вычет 78 000 рублей, а за домик — 104 000 рублей. (600 000 * 0,13 = 78 000), (800 000 * 0 ,13 = 104 000). Всего Павел Алексеевич использовал 1 400 000 рублей (600 000 + 800 000) и получил вычет в сумме 182 000 рублей (78 000 + 104 000). У него еще остается право на получение вычета в сумме 78 000 рублей (2 000 000 - 1 400 000 = 600 000), (600 000 * 0,13 = 78 000).

Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2017 года возможен при таких условиях:

1. Налогоплательщик ранее не пользовался такой льготой до 2014 года.
2. Жилье покупалось за счет собственных средств или с привлечением банковского кредита, без использования средств государственных программ.
3. Жилая недвижимость приобреталась у посторонних людей, не связанных с налогоплательщиком родственными связями.

Если квартира куплена в , то ее собственник имеет право на два вычета:

• со стоимости квартиры (не более 2 000 000 рублей);
• с уплаченных банку процентов (не более 3 000 000 рублей).

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке производится не со всей суммы, указанной в ипотечном договоре, а с уже фактически оплаченных банку процентов на момент подачи заявления. Это законодательное положение принято в целях предотвращения мошенничества. Не всегда соблюдается предельный срок договора ипотечного кредитования.

Бывает, у клиента резко улучшается финансовое состояние, и он досрочно гасит кредит, снимает обременение с квартиры. Сумма выплаченных процентов в таком случае значительно меньше, чем указано в кредитном договоре.

Поэтому при подготовке документов на получение вычета по ипотечным процентам надо дополнительно взять в банке справку о величине таких фактически выплаченных процентов.

Поскольку суммы как по кредитным процентам, так и по стоимости жилья, довольно значительные, возврат НДФЛ при покупке квартиры лучше оформлять через заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, а не через работодателя.

Через налоговое уведомление получить возврат подоходного налога при покупке жилья имеет смысл тем налогоплательщикам, кто имеет достаточно большую заработную плату. Иначе такой налоговый возврат растянется на годы, и каждый год придется оформлять новое уведомление.

Наиболее рационально: собрать все документы, заполнить налоговую декларацию, сдать пакет документов на проверку, подождать положенное время и получить всю причитающуюся сумму на личный банковский счет.

Сроки подачи декларации на возврат подоходного налога единые для всех видов вычетов:

• при составлении налоговой декларации по форме 3-НДФЛ — не позднее последнего дня апреля следующего года (за 2016 год сдаем в 2017 году, за 2017 - в 2018 году). Такой срок установлен, если в декларации заявлено также о полученных доходах. Если декларация составлена только для получения вычета, то срока ее сдачи можно не придерживаться;
• для получения налогового уведомления работодателю — в любом месяце текущего года.

Главное, собрать и предоставить нужные документы и правильно составить налоговую декларацию.

В России подоходный налог составляет 13% от ваших доходов. Он взимается не только до получения вами зарплаты: им облагаются товары, пенсионные взносы, большинство видов бизнеса. Вернуть 13% кровных налогов может чуть ли не каждый второй гражданин, но мало кто об этом информирован. Получение налогового вычета – достаточно монотонный и долгий процесс, однако, по итогу вы можете вернуть себе крупную сумму денег. В данной статье вы узнаете, как вернуть себе подоходный налог и какие виды вычета бывают.

Кто может вернуть НДФЛ

• Любой владелец жилья: квартиры, дома, земельного участка и других видов недвижимости. Если вы ещё не получали вычет за покупку жилплощади, то можете претендовать на это. Данный вид возврата НДФЛ называется имущественным вычетом;
• Вычет при взятии ипотеки тоже называется имущественным, однако, проценты и суммы рассчитываются совсем иначе;
• Остальные виды вычетов называются социальными. Например, возврат налога на оплату обучения гражданина: либо себя, либо своих детей до 24 лет;
• Вы можете вернуть затраты на лечение и покупку дорогих медикаментов. Данный вычет распространяется и на членов вашей семьи: супругу и детей до 18 лет;
• Пенсионный вычет положен всем гражданам, которые регулярно вносят вклад на свой пенсионный счёт в ПФР, либо в пользу своего супруга или родителей, детей.

Имущественный и социальный вычеты требуют разных подходов, документов и могут принести вам совершенно различные суммы.

Сколько можно вернуть денег с помощью вычета НДФЛ

Государством установлены различные ограничения на получение вычета, конечно же, вы не сможете постоянно получать 13% обратно и не платить этот налог вовсе.

• Если речь идет об имущественном вычете за покупку жилой площади, то максимальная фиксированная сумма возврата средств составляет 260 000. Исключение составляет жилье, приобретенное до 2008 года, за него вы сможете получить только 130 000 рублей. Если вы не согласны с решением Налоговой Службы по вашему вопросу, то дело решается в судебном порядке;
• Похожая ситуация обстоит с ипотечным займом на квартиру. Вы можете вернуть 13% от уплаченных процентов, но не более 260 000 рублей. Этот вычет не учитывает первый взнос, с него вы получаете вычет отдельно, высчитывается от индивидуально;
• За свое обучение или ребенка положено 15600 рублей за весь год, вне зависимости от суммы оплаты. Если у вас есть маленькие дети, то прибавьте еще 6500 рублей;
• Лечение тоже ограничивается суммой 15600, однако, если оно дорогостоящее, то возможен пересчет на возврат 13% от оплаченной суммы;
• Пенсионные социальные вычеты стоят на отметке 15600 рублей в год.

Таким образом, вы получаете 15600 рублей за социальные вычеты и 260 000 – имущественные, если говорить грубо.

Как получить вычет НДФЛ

Основной пакет документов выглядит так:

После подачи пакета документов вам остается только дождаться решения Налоговой Службы. Средства переводятся на ваш лицевой счет в банке.

Как заполнить 3-НДФЛ

Главной проблемой может оказаться декларация 3-НДФЛ, однако, в последний год ее подача сильно облегчилась. В частности, вы можете заполнить ее в программе.

Зайдите на сайт Налоговой Службы и выберете год, за которые нужно заполнить декларацию. Как правило, нужно выбрать предыдущий год.

В строке “Программа установки” нажмите “Установить”.

Установка очень проста и не вызовет у вас проблем, примите лицензионное соглашение.

В определенных случаях у организации может возникнуть переплата по перечисленному в бюджет НДФЛ. Излишне выплаченный налог можно зачесть в счет будущей оплаты или вернуть на расчетный счет организации. В статье расскажем, как вернуть переплату по НДФЛ из налоговой в 2018 году, рассмотрим способы и инструкцию.

Когда возникает переплата по НДФЛ

Как правило, у организации возникает переплата по НДФЛ в случаях приобретения сотрудником статуса резидента. К примеру, в 3 кв. 2017 у сотрудника-нерезидента ежемесячно удерживался НДФЛ по ставке 30%, сумма налога перечислялась в бюджет. При этом в сентябре 2017 работник получен статус резидента, в связи с чем по результатам перерасчета налога по ставке 13% возникла переплата.

В данном случае работодатель обязан вернуть сотруднику излишне удержанную сумму налога, а переплату в бюджет зачесть в счет будущих платежей. Также переплата по налогу может возникнуть вследствие ошибочного расчета суммы НДФЛ. В такой ситуации ФНС возвращает сумму переплаты на расчетный счет организации, после чего работодатель зачисляет излишне удержанную сумму на счет сотрудника.

Общий порядок возврата НДФЛ

В общем случае возврат НДФЛ, излишне удержанного из зарплаты сотрудника и перечисленного в бюджет, осуществляется через работодателя. Для этого сотруднику необходимо подать соответствующее заявление на имя руководителя организации. Срок обращения сотрудника за возвратом – не более трех лет с момента излишнего удержания средств. Факт текущего трудоустройства сотрудника значения не имеет. Работник имеет право обратиться к работодателю за возвратом как в случае сохранения с ним трудовых отношений, так и после увольнения.

В случае, если работник продолжает работу в компании, бухгалтерия производит перерасчет НДФЛ и возвращает сумму налога в счет предстоящих платежей. К примеру, в марте сотрудник подал заявление о возврате, на основании которого произведен перерасчет налога. Начиная с апреля, зарплата сотруднику будет выдаваться с учетом перерасчета, то есть НДФЛ по текущей ставке не будет удерживаться до момента полного погашения долга.

Возврат переплаты через ФНС

Ниже мы расскажем о ситуациях, в которых возврат НДФЛ осуществляется не напрямую работодателем, а через органы ФНС, а также подробно опишем механизм возврата и необходимые документы.

В каких случаях возврат НДФЛ осуществляется через ФНС

Согласно ст. 231 НК РФ (абз. 3 п. 1), работодатель обязан вернуть работнику сумму излишне удержанного НДФЛ в течение 3-х месяцев с момента обращения последнего за компенсацией. Однако, сумма возврата может быть больше размера НДФЛ, предстоящего к удержанию в течение будущих 3-х месяцев. В таком случае возврат средств осуществляется через органы ФНС.

Пример 1. В августе 2017 сотрудник ООО «Квант» Шкуркин обратился к руководству с заявлением о возврате НДФЛ в связи с приобретением статуса резидента. По факту перерасчета, произведенного бухгалтерией, установлена сумма возврата – 9.404 руб.

С сентября 2017 для Шкуркина установлен оклад 18.300 руб., сумма НДФЛ к удержанию – 2.379 руб. (18.300 руб. * 13%). Таким образом, сумма НДФЛ к удержанию за период сентябрь – ноябрь 2017 (3 месяца с момента подачи заявления) составит 7.137 руб. Так как «Квант» не сможет погасить задолженность перед Шкуркиным в установленный срок, возврат НДФЛ необходимо осуществлять через органы ФНС.

Оформляем возврат НДФЛ через ФНС: процедура и документы

Для того чтобы оформить возврат НДФЛ через ФНС, работодателю следует придерживаться следующего алгоритма действий:

Шаг 1. Подготовка документов. Основным документом для оформления возврата является заявление работника. Документ составляется в свободной форме, с указанием причины возникновения переплаты (в общем случае – получение статуса резидента), дату ее возникновения, расчет и сумму.

В ФНС следует подавать копию заявления, заверенную «живой» подписью сотрудника.

Также в пакет документов к предоставлению входят:

• выписка из налогового регистра НДФЛ о доходах работника;
• подтверждение расчетов по НДФЛ, производимых компанией. Подтверждающим документом выступает выписка по счету 68 НДФЛ, заверенная главным бухгалтером. В выписке должно быть отражено сторно начислений на сумму переплаты;
• справка 2-НДФЛ (копия документа с актуальной информацией на дату обращения в ФНС). Читайте также статью: → « ».

Вместе с вышеперечисленными документами работодатель подает в ФНС заявление о возврате средств, излишне перечисленных в бюджет.

Шаг 2. Передача документов в ФНС. Готовый пакет документов работодатель подает в ФНС по месту регистрации. Срок подачи бумаг – не позже 10-ти дней с момента получения заявления от работника. Организация может выбрать наиболее удобный для себя способ предоставления документов – передача пакета бумаг через представителя или отправка документов почтой (письмо с уведомлением и описью вложений).

Возврат за счет средств работодателя с последующим возмещением ФНС

Получив от работника заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, работодатель вправе компенсировать работнику сумму за счет собственных средств, после чего приступить к оформлению налогового возмещения. Оформление компенсации в данном случае осуществляется в следующем порядке:

Шаг 1. Возврат НДФЛ работнику. По факту получения от работника заявления, организация принимает решение о способе возврата (в данном случае – за счет собственных средств с последующим возмещением из бюджета).

Как правило, возврат осуществляется путем зачисления на расчетный счет работника общей суммы налога, излишне удержанного ранее.

Шаг 2. Подготовка документов для ФНС. Далее работодатель переходит к процедуре налогового возмещения. Пакет документов в данном случае соответствует описанному выше, однако в качестве дополнения организации следует приложить новую справку 2-НДФЛ. В справке необходимо:

• указать номер первоначальной справки (до перерасчета) и новую дату составления;
• заполнить номер корректировки (при первичной корректировке – 01, при повторной – 02, и т.д.);
• отразить налоговые обязательства сотрудника после перерасчета (НДФЛ исчисленный, удержанный, перечисленный);
• в графе «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом» указать «0».

Шаг 3. Передача документов в ФНС и получение возмещения. Порядок осуществления данных действий аналогичен тем, что указаны при оформлении возмещения через ФНС (без предварительной компенсации налога за счет работодателя). В срок до истечения 10-ти дней с момента получения заявления от работника, организации следует подать документы для возмещения НДФЛ из бюджета.

Дата перечисления компенсации работнику в данном случае значения не имеет. В срок до 10-ти дней после получения документов от работодателя, ФНС выносит решение о возмещении, в случае положительного результата – направляет в казначейство поручение о перечислении средств в счет организации.

У всех граждан есть возможность вернуть налог (например, с покупки). Только далеко не все знают, как именно это делать. Ведь вариантов развития событий очень много. Причем в некоторых случаях кто-то вообще не догадывается о возможности оформления так называемого налогового вычета. Если в России есть такая операция, почему бы ей не воспользоваться? Но как это сделать? За что можно вернуть Как оформить данный процесс? Что для этого может пригодиться? Обо всем этом далее. Пугаться не стоит - решение вопроса не такое уж и трудное, как может показаться на первый взгляд. Скорее, вы очень быстро разберетесь в данном деле.

Когда и за что

Итак, для начала попробуем понять, кто и когда может вернуть подоходный налог. Этот вопрос предельно прост для понимания. За что можно вернуть подоходный налог? Список возможных вариантов не такой уж и маленький, если честно.

Например, самый распространенный вариант - это имущественный вычет. Он получается тогда, когда вы совершаете сделки с недвижимостью, например. Некоторая часть потраченных средств будет возвращена по запросу.

Также можно попросить вычет за обучение. Как за себя, так и за своих совершеннолетних детей, которые не достигли 24 лет при условии, что договор с университетом оформлен на ваше имя.

Она еще называется формой 3-НДФЛ. Без нее вы не сможете вернуть налог с покупки, а также за любую другую операцию. Заполняется она налогоплательщиком самостоятельно, подается только в виде оригинала. Никаких копий у вас не примут. Хотите оставить себе декларацию? Тогда заполните два ее экземпляра. Только это лишняя трата времени.

Лучше всего 3-НДФЛ заполнять при помощи компьютерных программ. Там все пункты, важные для вас, подписаны. И при наличии ошибок программы укажут на них, прикладывая развернутые комментарии с объяснениями. После формируете отчетность и распечатываете ее. Теперь можно заниматься сбором всех необходимых документов далее.

Заявление

Идем дальше. Вернуть налог с зарплаты или по любой вышеперечисленной причине может каждый гражданин. Только в обязательном порядке при обращении в налоговые органы он должен предъявить заявление установленного образца. Запомните, что возврат денежных средств будет осуществлен только при наличии оной бумаги. Почему? Такие правила установлены в Российской Федерации.

Так что предоставляется только по просьбе налогоплательщика. Она выражается в виде написанного заявления. В нем вы должны указать реквизиты, по которым будет производить перевод денег вам на счет. В противном случае придется потом докладывать банковские данные. Либо вам вообще откажут в рассмотрении запроса.

С написание заявления у граждан не возникает проблем. Не забудьте также указать на то, по какой именно причине вы обращаетесь за вычетом. Например, вам требуется возместить денежные средства за обучение. Это должно быть в обязательном порядке указано в заявлении. Иначе оно не будет рассматриваться вообще.

О доходах

Можно ли вернуть налог в том или ином случае? Как видите, да. Ситуаций, при которых возможен вычет, довольно много. Но вы не сможете оформить его без еще одной очень важной бумаги. Несомненно, в данном вопросе вообще все документы важны. Только общепринятый, постоянный перечень все равно на первом месте.

Но чаще всего граждане работают на кого-то. А значит, получить справку вы имеете право у вашего работодателя. Подается 2-НДФЛ только в оригинале. Изготавливается быстро, достаточно обратиться в бухгалтерию вашей компании, чтобы получить ее. Приблизительно на следующий день нужная справка будет у вас. Это все, что нужно, чтобы вернуть налог в общем. Но теперь стоит рассмотреть причину оформления возврата. В зависимости от нее, как уже было сказано, вам придется докладывать те или иные документы к вышеперечисленному перечню. Это не так уж и трудно.

Обучение

Можно ли Да, такой вариант возможен. Правда, вы должны являться студентом очной формы. То же самое касается и ваших совершеннолетних детей. Плюс ко всему, как уже было сказано, договор с университетом в обязательном порядке оформляется на вас.

Какие документы потребуется приложить, чтобы получить вычет за обучение? Во-первых, лицензию вуза. Нужна заверенная копия оной. Во-вторых, аккредитацию вашей специальности. Также придется взять специальную справку студента. Все перечисленные документы заказываются в деканате, а затем забираются в бухгалтерии.

Не забудьте приложить также еще и платежки на ваше имя. Тоже обязательный момент, который ни в коем случае нельзя упускать. В конце от вас потребуют договор с университетом. Его тоже прикладывают ко всем остальным бумагам.

Медицина

Как вернуть налог на зубы, или на любую другую медицинскую услугу? Тут вариантов несколько. Ведь многое зависит от того, о какой части медицины идет речь. Уже было сказано - можно за услуги деньги вернуть, а можно за медицинские препараты.

Во всяком случае, вы должны (при первом варианте) принести в налоговые органы лицензию вашей медицинской организации, а также договор об оказании вам той или иной помощи. В обязательном порядке также прикладываются все чеки и платежки с указанием ваших затрат. Теперь понятно, как вернуть налог за зубы или любую другую медицинскую помощь. Это не так трудно сделать.

Если же речь идет о медицинских препаратах, достаточно приложить рецепт, рекомендации врача (нужно лишь в крайних случаях, но лучше перестраховаться), а также чеки и квитанции об оплате. Ничего трудного, верно?

Недвижимость

Чаще всего подоходный налог стараются вернуть за сделки с недвижимостью. Обычно речь идет о купле-продаже. Например, квартиры или дома. Вот здесь моментально провернуть дело не получится. Ведь при подобных обстоятельствах необходимо сначала стать собственником жилого помещения.

Можно вернуть налог на квартиру (или на дом/землю). Для этого потребуется ко всем обязательным документам доложить ваш договор купли-продажи, а также свидетельство о праве собственности (возможен вариант предоставления копии), чеки и квитанции об оплате. Кроме того, если вы участвуете в долевом строительстве, нужно соответствующее соглашение. Никаких проблем обычно с данным вопросом не возникает.

Ипотека

Еще один вариант - это когда можно вернуть налог с ипотеки. В России подобный расклад встречается все чаще и чаще. Для того чтобы осуществить задумку, придется к документам на недвижимость приложить еще некоторые бумаги.

Речь идет об ипотечном договоре, а также платежках об уплате процентов. Без них никто не рассмотрит ваш запрос на налоговый вычет. Достаточно приложить копии данных документов, оригиналы никто требовать не будет.

Переплата

Также можно вернуть переплаченный налог. Здесь перечень документов ограничен. Причем никаких особых бумаг от вас не попросят. Достаточно ко всем обязательным приложить еще и того или иного налога. И все.

Ваше заявление будет рассмотрено в обязательном порядке в течение месяца, максимум двух. После этого вы получите ответ от налоговых органов. Если вам отказали, обязательно укажут причину. Добро на вычет дано? Тогда ждите. Приблизительно через месяц денежные средства поступят на указанный банковский счет. Вот и все. Теперь понятно, как можно вернуть налог с покупки и не только.

Существует определенный перечень условий, при наличии которых каждый налогоплательщик имеет полное право вернуть себе часть денег, перечисленных государству в виде налогов. Если вам интересно узнать, как вы сами можете вернуть часть уплаченного вами подоходного налога – эта статья для вас.

Наиболее частым и значимым случаем, позволяющим вернуть обратно часть денег, перечисленных государству, является факт приобретения жилья. Эта льгота предоставляется каждому человеку однократно и позволяет возвратить 13% от стоимости жилого помещения. Для возврата части средств, уплаченных в виде налога, вам надо отнести в ИФНС несколько документов: заявление, расписку продавца с указанием всех его данных и стоимостью купленного имущества, договор купли-продажи жилища, если вы прибегали к кредиту – договор на получение кредита и справку с работы. После анализа всех полученных документов налоговая выдаст справку о том, что вы можете быть освобождены от уплаты налога. Справка служит основанием для применения к вам налогового вычета. Просто принесите ее своему бухгалтеру по зарплате. Каждый человек имеет законное право на предоставление ему социальных вычетов. Они предусмотрены в размере тринадцати процентов, взятых от общей суммы, истраченной на медикаменты, благотворительность и платное образование. Вычет на лечение предоставляется на общую сумму, потраченную на приобретение лекарств. Но следует помнить, что эта сумма не может быть больше 120 тысяч рублей в год. Но если вы прибегали к очень дорогим способам лечения и они зафиксированы в постановлении правительства, то вычет применяется в размере полной совокупности понесенных затрат. Перерасчет и возврат денег производится в конце календарного года. Перерасчету подлежат все платежи, которые вы перечислили в текущем году.

Возврат сумм, изъятых в виде налога, может быть произведен нанимателем или вашей налоговой службой. В первом случае вы должны предоставить документ, закрепляющий ваше право на временное освобождение от исчисления и уплаты налогового платежа. Для возврата налога налоговой вы будете должны заполнить налоговую декларацию, после чего предоставьте ее в налоговую службу вместе с соответствующим заявлением. Сумма, подлежащая возврату, будет исчислена за весь календарный год.

Запомните все то, что вы прочли. В случае появления у вас возможности вы будете осведомлены о том, что вам надо делать и куда следует обратиться для возврата подоходного налога.